📈 Ставка налога на прибыль по процентам по гособлигациям повысится на 5%!
С 1 января 2025 года ставка налога на прибыль в отношении процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также облигациям российских организаций, вырастет с 15% до 20%. Такие изменения внесены в законопроект №727330-8, который сейчас рассматривается в Госдуме.
💡 Важно: Общая ставка налога на прибыль также поднимется до 25%, поэтому льготы по налогу на процентные доходы сохранятся на текущем уровне.
👉 Что вы думаете об этом изменении? Поделитесь своим мнением в комментариях! Подписывайтесь на наш канал "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov), чтобы не пропустить важные налоговые новости.
#налоги #налоговаяреформа #облигации #госдума #финансы #налоговаябалалайка
Если хотите узнать больше о налоговой оптимизации, воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru), читайте наши книги (https://clck.ru/37TKQY) и присоединяйтесь к нашему курсу "Налоговый аналитик" (https://taxanalyst.ru).
С 1 января 2025 года ставка налога на прибыль в отношении процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также облигациям российских организаций, вырастет с 15% до 20%. Такие изменения внесены в законопроект №727330-8, который сейчас рассматривается в Госдуме.
💡 Важно: Общая ставка налога на прибыль также поднимется до 25%, поэтому льготы по налогу на процентные доходы сохранятся на текущем уровне.
👉 Что вы думаете об этом изменении? Поделитесь своим мнением в комментариях! Подписывайтесь на наш канал "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov), чтобы не пропустить важные налоговые новости.
#налоги #налоговаяреформа #облигации #госдума #финансы #налоговаябалалайка
Если хотите узнать больше о налоговой оптимизации, воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru), читайте наши книги (https://clck.ru/37TKQY) и присоединяйтесь к нашему курсу "Налоговый аналитик" (https://taxanalyst.ru).
Media is too big
VIEW IN TELEGRAM
⚡️ ФНС усиливает контроль над дроблением бизнеса — предприниматели, будьте внимательны! ⚡️
Сейчас разделение бизнеса для сохранения УСН или избежания НДС — рискованный шаг. У ФНС большая практика по выявлению подобных случаев, что подтверждается письмом от 09.08.2024 № СД‑4-7/9113. Налоговики оценивают все аспекты деятельности, и чёткого перечня признаков дробления нет, что делает практику всё более жёсткой.
📈 С 2025 года компании на УСН обязаны уплачивать НДС, что может подтолкнуть к идее дробления бизнеса для сохранения упрощёнки. Но такие действия могут быть расценены как попытка налоговой оптимизации, и если налоговая инспекция усмотрит в этом нарушение, компанию ждут штрафы. Чтобы избежать этого, необходимо доказать, что разделение бизнеса имеет деловую цель, а не направлено на получение налоговой выгоды.
💼 Новые лимиты для УСН: доходы для перехода на упрощёнку — до 337,5 млн руб., а для сохранения — до 450 млн руб. Компании с выручкой выше 60 млн руб. должны выбирать: сниженная ставка НДС без права на вычеты или стандартная ставка 20% с вычетами.
Хотите узнать больше о том, как избежать ошибок при дроблении бизнеса? Подробности в книге "Дробление бизнеса — 2025. Справочник по налогам и амнистии" Евгения Сивкова 📚 Ссылка на Ozon
Как вы думаете, оправдано ли дробление бизнеса в этих условиях? Оставьте своё мнение в комментариях! 👇
Подписывайтесь на «Налоговая балалайка» (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех важных налоговых новостей!
#налоги #дробление #ФНС #УСН #НДС #налоговаяреформа #бизнес
Сейчас разделение бизнеса для сохранения УСН или избежания НДС — рискованный шаг. У ФНС большая практика по выявлению подобных случаев, что подтверждается письмом от 09.08.2024 № СД‑4-7/9113. Налоговики оценивают все аспекты деятельности, и чёткого перечня признаков дробления нет, что делает практику всё более жёсткой.
📈 С 2025 года компании на УСН обязаны уплачивать НДС, что может подтолкнуть к идее дробления бизнеса для сохранения упрощёнки. Но такие действия могут быть расценены как попытка налоговой оптимизации, и если налоговая инспекция усмотрит в этом нарушение, компанию ждут штрафы. Чтобы избежать этого, необходимо доказать, что разделение бизнеса имеет деловую цель, а не направлено на получение налоговой выгоды.
💼 Новые лимиты для УСН: доходы для перехода на упрощёнку — до 337,5 млн руб., а для сохранения — до 450 млн руб. Компании с выручкой выше 60 млн руб. должны выбирать: сниженная ставка НДС без права на вычеты или стандартная ставка 20% с вычетами.
Хотите узнать больше о том, как избежать ошибок при дроблении бизнеса? Подробности в книге "Дробление бизнеса — 2025. Справочник по налогам и амнистии" Евгения Сивкова 📚 Ссылка на Ozon
Как вы думаете, оправдано ли дробление бизнеса в этих условиях? Оставьте своё мнение в комментариях! 👇
Подписывайтесь на «Налоговая балалайка» (https://t.me/taxsivkov), чтобы быть в курсе всех важных налоговых новостей!
#налоги #дробление #ФНС #УСН #НДС #налоговаяреформа #бизнес
УСН и НДС с 2025 года: рекомендации от ФНС 📊
С 2025 года организации и ИП на УСН станут плательщиками НДС. ФНС выпустила методические рекомендации, чтобы помочь разобраться в новых обязанностях. В документе описаны ключевые моменты, на которые стоит обратить внимание:
🔹 Когда возникает обязанность по НДС и когда её нет;
🔹 Как правильно считать лимит доходов (60 млн руб.);
🔹 Как начислять НДС по договорам, заключенным до 2025 года;
🔹 Выбор ставки НДС и когда использовать расчетные ставки;
🔹 Переходные положения по входному НДС и его восстановление.
Для детального изучения изменений ознакомьтесь с методическими рекомендациями ФНС.
Что думаете о новых правилах? Оставляйте свои мысли в комментариях!👇
Чтобы не пропускать важные новости налоговой реформы, подписывайтесь на наш канал Налоговая балалайка. 📰
#налоги #УСН #НДС #ФНС #налоговаяреформа #2025 #бизнес
С 2025 года организации и ИП на УСН станут плательщиками НДС. ФНС выпустила методические рекомендации, чтобы помочь разобраться в новых обязанностях. В документе описаны ключевые моменты, на которые стоит обратить внимание:
🔹 Когда возникает обязанность по НДС и когда её нет;
🔹 Как правильно считать лимит доходов (60 млн руб.);
🔹 Как начислять НДС по договорам, заключенным до 2025 года;
🔹 Выбор ставки НДС и когда использовать расчетные ставки;
🔹 Переходные положения по входному НДС и его восстановление.
Для детального изучения изменений ознакомьтесь с методическими рекомендациями ФНС.
Что думаете о новых правилах? Оставляйте свои мысли в комментариях!👇
Чтобы не пропускать важные новости налоговой реформы, подписывайтесь на наш канал Налоговая балалайка. 📰
#налоги #УСН #НДС #ФНС #налоговаяреформа #2025 #бизнес
🆕 Новые правила вычета НДС для упрощенцев с 2025 года!
Госдума приняла законопроект №727330-8, который разрешит компаниям и ИП на УСН вычитать НДС за товары, услуги и активы, приобретённые до 1 января 2025 года. Это важное изменение облегчит переход на новые правила налогообложения в 2025 году.
Что это значит:
Можно будет принять к вычету НДС по товарам и услугам, которые не были списаны на расходы до 2025 года.
Основные средства и нематериальные активы, купленные до 2025 года и не введённые в эксплуатацию, также будут подпадать под вычет.
Порог доходов для перехода на УСН в 2025 году составит 337,5 млн рублей.
Коэффициент-дефлятор для УСН на 2025 год установлен на уровне 1.
📄 Подробнее: Федеральный закон от 12.07.2024 № 176-ФЗ
❓Что вы думаете о новых правилах? Поделитесь своим мнением в комментариях! Подписывайтесь на Налоговая Балалайка, чтобы оставаться в курсе налоговых новостей!
#УСН #НДС #НалоговаяРеформа #2025 #НалоговаяБалалайка
Хотите оптимизировать налоги? Посетите Сивков НК и узнайте больше!
Госдума приняла законопроект №727330-8, который разрешит компаниям и ИП на УСН вычитать НДС за товары, услуги и активы, приобретённые до 1 января 2025 года. Это важное изменение облегчит переход на новые правила налогообложения в 2025 году.
Что это значит:
Можно будет принять к вычету НДС по товарам и услугам, которые не были списаны на расходы до 2025 года.
Основные средства и нематериальные активы, купленные до 2025 года и не введённые в эксплуатацию, также будут подпадать под вычет.
Порог доходов для перехода на УСН в 2025 году составит 337,5 млн рублей.
Коэффициент-дефлятор для УСН на 2025 год установлен на уровне 1.
📄 Подробнее: Федеральный закон от 12.07.2024 № 176-ФЗ
❓Что вы думаете о новых правилах? Поделитесь своим мнением в комментариях! Подписывайтесь на Налоговая Балалайка, чтобы оставаться в курсе налоговых новостей!
#УСН #НДС #НалоговаяРеформа #2025 #НалоговаяБалалайка
Хотите оптимизировать налоги? Посетите Сивков НК и узнайте больше!
Media is too big
VIEW IN TELEGRAM
🚨 ПСН под ограничением: кому «патент» недоступен с 2025 года? 🚨
С 1 января 2025 года вступают в силу изменения, ограничивающие использование патентной системы налогообложения (ПСН) для ИП, у которых в 2024 году выручка превысила 60 млн рублей. Законопроект № 727330, принятый в третьем чтении, официально закрепляет эти изменения.
⏳ Это значит, что если в текущем году выручка вашего бизнеса на ПСН окажется выше установленного порога, в следующем году придётся переходить на другие налоговые режимы.
Текст законопроекта
💬 А что вы думаете об этих изменениях? Поделитесь в комментариях! Чтобы быть в курсе важных налоговых новостей, подписывайтесь на «Налоговая балалайка» (https://t.me/taxsivkov).
#налоговаяреформа #патентнаясистема #налоговаябалалайка #ИП #налоги
👉 Хочешь узнать больше о налоговой оптимизации? Воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru), а также читайте наши книги на сайте ИД "Евгений Сивков" (https://clck.ru/37TKQY) и на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.
Записывайтесь на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов" (https://taxanalyst.ru)
С 1 января 2025 года вступают в силу изменения, ограничивающие использование патентной системы налогообложения (ПСН) для ИП, у которых в 2024 году выручка превысила 60 млн рублей. Законопроект № 727330, принятый в третьем чтении, официально закрепляет эти изменения.
⏳ Это значит, что если в текущем году выручка вашего бизнеса на ПСН окажется выше установленного порога, в следующем году придётся переходить на другие налоговые режимы.
Текст законопроекта
💬 А что вы думаете об этих изменениях? Поделитесь в комментариях! Чтобы быть в курсе важных налоговых новостей, подписывайтесь на «Налоговая балалайка» (https://t.me/taxsivkov).
#налоговаяреформа #патентнаясистема #налоговаябалалайка #ИП #налоги
👉 Хочешь узнать больше о налоговой оптимизации? Воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК" (www.taxe2020.ru), а также читайте наши книги на сайте ИД "Евгений Сивков" (https://clck.ru/37TKQY) и на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/.
Записывайтесь на курс "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов" (https://taxanalyst.ru)
Новая налоговая реформа: важные изменения с 2025 года 📈
Федеральный закон №362-ФЗ от 29.10.2024 года вводит ряд нововведений в налоговую систему России:
🔹 Пени: Для организаций с 1 января 2025 года устанавливаются три ставки пеней:
• первые 30 дней – 1/300 ставки ЦБ,
• с 31 по 90-й день – 1/150,
• с 91-го дня – снова 1/300 ставки ЦБ.
Также пени не начисляются на недоимку в пределах положительного сальдо ЕНС.
🔹 Страховые взносы: С нового года увеличивается лимит выплат с 1 до 1,5 МРОТ для МСП с пониженными тарифами (15%).
🔹 Налог на прибыль:
• Разрешена амортизация ОС и НМА с федеральным инвестиционным вычетом.
• Увеличена ставка до 20% для доходов от процентов по гос. бумагам и облигациям.
• Общая ставка налога на прибыль повышена до 25%.
🔹 Туристический налог: С 2025 года налог включён в единый налоговый платёж.
🔹 УСН:
• Введён коэффициент-дефлятор (1) на 2025 год.
• Освобождение некоторых налогоплательщиков на УСН от счетов-фактур.
• Ограничения на перемещение бизнеса в регионы с пониженными ставками.
• Прекращение права на УСН с начала месяца при нарушении лимита.
🔹 АУСН: С 2025 года АУСН будет доступна во всех регионах, эксперимент продлён до конца 2027 года.
🔹 Акцизы:
• Повышены акцизы на алкоголь, сахаросодержащие напитки и сигареты для борьбы с потреблением.
Федеральный закон №362-ФЗ от 29.10.2024
Как вы оцениваете новые налоговые изменения? Пишите ваши мысли! Подписывайтесь на канал "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov) чтобы не пропустить важные новости от ФНС и Минфина РФ. #налоги2025 #пеня #усн #налоговаяреформа #туристическийналог #акцизы #страховыевзносы
Федеральный закон №362-ФЗ от 29.10.2024 года вводит ряд нововведений в налоговую систему России:
🔹 Пени: Для организаций с 1 января 2025 года устанавливаются три ставки пеней:
• первые 30 дней – 1/300 ставки ЦБ,
• с 31 по 90-й день – 1/150,
• с 91-го дня – снова 1/300 ставки ЦБ.
Также пени не начисляются на недоимку в пределах положительного сальдо ЕНС.
🔹 Страховые взносы: С нового года увеличивается лимит выплат с 1 до 1,5 МРОТ для МСП с пониженными тарифами (15%).
🔹 Налог на прибыль:
• Разрешена амортизация ОС и НМА с федеральным инвестиционным вычетом.
• Увеличена ставка до 20% для доходов от процентов по гос. бумагам и облигациям.
• Общая ставка налога на прибыль повышена до 25%.
🔹 Туристический налог: С 2025 года налог включён в единый налоговый платёж.
🔹 УСН:
• Введён коэффициент-дефлятор (1) на 2025 год.
• Освобождение некоторых налогоплательщиков на УСН от счетов-фактур.
• Ограничения на перемещение бизнеса в регионы с пониженными ставками.
• Прекращение права на УСН с начала месяца при нарушении лимита.
🔹 АУСН: С 2025 года АУСН будет доступна во всех регионах, эксперимент продлён до конца 2027 года.
🔹 Акцизы:
• Повышены акцизы на алкоголь, сахаросодержащие напитки и сигареты для борьбы с потреблением.
Федеральный закон №362-ФЗ от 29.10.2024
Как вы оцениваете новые налоговые изменения? Пишите ваши мысли! Подписывайтесь на канал "Налоговая балалайка" (https://t.me/taxsivkov) чтобы не пропустить важные новости от ФНС и Минфина РФ. #налоги2025 #пеня #усн #налоговаяреформа #туристическийналог #акцизы #страховыевзносы
Media is too big
VIEW IN TELEGRAM
🚀 ФНС планирует снять претензии к массовым адресам компаний! 🚀
Хорошая новость для бизнеса: массовые адреса регистрации перестанут быть поводом для проверки! Федеральная налоговая служба предложила изменить правила так, чтобы адрес, по которому зарегистрированы более пяти юрлиц, не вызывал автоматических сомнений в достоверности данных (подробности в проекте 02/08/10-24/00151562 на regulation.gov.ru).
⚖️ Ранее ФНС поясняла (письмо от 28.04.2023 № КВ-26-14/7), что массовая регистрация — не основание для отказа в регистрации. Однако сейчас инспекторы обязаны проверять такие адреса (приказ ФНС от 28.12.2022 № ЕД-7-14/1268). Поправка, которая уберет это основание для проверки, ожидается уже к декабрю.
🔎 Что думаете об этих изменениях? Улучшит ли это ведение бизнеса? Пишите в комментариях 👇 и подписывайтесь на канал "Налоговая балалайка", чтобы быть в курсе всех налоговых новостей!
Теги: #НалоговаяРеформа #ФНС #МалыйБизнес #РегистрацияКомпаний #МассовыйАдрес
👉 Хотите узнать больше о налоговой оптимизации? Используйте ИСНК "Сивков НК" (taxe2020.ru), читайте книги Евгения Сивкова о налогах (здесь) и на ЛитРес (здесь).
🎓 Узнайте, как увеличить доходы до 10 миллионов на курсе "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов".
Хорошая новость для бизнеса: массовые адреса регистрации перестанут быть поводом для проверки! Федеральная налоговая служба предложила изменить правила так, чтобы адрес, по которому зарегистрированы более пяти юрлиц, не вызывал автоматических сомнений в достоверности данных (подробности в проекте 02/08/10-24/00151562 на regulation.gov.ru).
⚖️ Ранее ФНС поясняла (письмо от 28.04.2023 № КВ-26-14/7), что массовая регистрация — не основание для отказа в регистрации. Однако сейчас инспекторы обязаны проверять такие адреса (приказ ФНС от 28.12.2022 № ЕД-7-14/1268). Поправка, которая уберет это основание для проверки, ожидается уже к декабрю.
🔎 Что думаете об этих изменениях? Улучшит ли это ведение бизнеса? Пишите в комментариях 👇 и подписывайтесь на канал "Налоговая балалайка", чтобы быть в курсе всех налоговых новостей!
Теги: #НалоговаяРеформа #ФНС #МалыйБизнес #РегистрацияКомпаний #МассовыйАдрес
👉 Хотите узнать больше о налоговой оптимизации? Используйте ИСНК "Сивков НК" (taxe2020.ru), читайте книги Евгения Сивкова о налогах (здесь) и на ЛитРес (здесь).
🎓 Узнайте, как увеличить доходы до 10 миллионов на курсе "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов".
НДС для ИП на УСН: оплаты за прошлые поставки не облагаются 💼🚫
Минфин разъяснил, что предприниматели на УСН не обязаны включать в базу по НДС поступления в 2025 году за товары, отгруженные до 1 января 2025 года. В письме № 03-07-11/95799 от 03.10.2024 уточняется: ИП на УСН будут считаться плательщиками НДС с 2025 года, но обязательства по НДС касаются только операций после этой даты. Суммы, полученные за реализацию, произведенную до 2025 года, НДС не облагаются.
📄 Подробнее: Письмо Минфина № 03-07-11/95799
Как вы оцениваете это изменение? 💬 Поделитесь мнением в комментариях и подпишитесь на Налоговая балалайка, чтобы следить за всеми новостями и рекомендациями от ФНС и Минфина!
🔹 #налоги #НДС2025 #ИП #УСН #налоговаяреформа #НалоговаяБалалайка
Минфин разъяснил, что предприниматели на УСН не обязаны включать в базу по НДС поступления в 2025 году за товары, отгруженные до 1 января 2025 года. В письме № 03-07-11/95799 от 03.10.2024 уточняется: ИП на УСН будут считаться плательщиками НДС с 2025 года, но обязательства по НДС касаются только операций после этой даты. Суммы, полученные за реализацию, произведенную до 2025 года, НДС не облагаются.
📄 Подробнее: Письмо Минфина № 03-07-11/95799
Как вы оцениваете это изменение? 💬 Поделитесь мнением в комментариях и подпишитесь на Налоговая балалайка, чтобы следить за всеми новостями и рекомендациями от ФНС и Минфина!
🔹 #налоги #НДС2025 #ИП #УСН #налоговаяреформа #НалоговаяБалалайка