ССП-Консалт усиливает практику налогового права

Рады сообщить, что к нашей команде налоговой практики в Москве присоединилась Нина Байбородина, заняв должность советника по налоговым вопросам.

Нина — практикующий юрист с 15-летним опытом в области налогообложения. До прихода в ССП-Консалт работала в налоговых органах, аудиторской компании и известном адвокатском бюро, где занимала позиции старшего юриста и руководителя проектов.

Специализация:

🥊 Защита бизнеса при налоговых проверках (камеральных и выездных)
🥊 Обжалование решений ФНС в вышестоящих инстанциях и судах
🛡Защита от претензий по дроблению бизнеса, незаконным схемам налоговой оптимизации, переквалификации отношений с самозанятыми
📈Трансфертное ценообразование и расчет действительных налоговых обязательств (ДНО)
💰 Сопровождение возмещения НДС из бюджета
📝 Разработка стандартов налоговой безопасности

🎙 Экспертность и публичность

Нина регулярно комментирует налоговые вопросы в СМИ и разбирает актуальные кейсы по:
✅ Налоговой безопасности для бизнеса
✅ Типичным ошибкам при взаимодействии с ФНС

_____

📅 18 марта Нина Байбородина примет участие в работе круглого стола в Санкт-Петербурге «Налоги-2025: новые вызовы и пути их решения», где встретятся представители УФНС России по Санкт-Петербургу и ведущие налоговые юристы города.

Присоединение такого эксперта — это еще один шаг к укреплению нашей налоговой практики и качественной защите бизнеса клиентов ССП-Консалт.

🚀 Готовы к сотрудничеству и новым проектам!

🔍 Борьба с "бумажным" НДС: что изменилось для бизнеса

С начала декабря 2024 года заработала новая статья 173.3 УК РФ, направленная на борьбу с организаторами схем "бумажного" НДС. Давайте разберемся, что это значит для бизнеса.

Что изменилось:
⚖️ Появилась специальная статья для организаторов площадок, торгующих подложными счетами-фактурами
⏰ Срок давности по статье увеличен до 10 лет (вместо 6)
⛓️‍💥 Уголовное дело может быть возбуждено без результатов налоговой проверки

📣 Важно! Статья 173.3 касается именно организаторов схем, а не обычных предпринимателей. Для последних продолжает действовать статья 199 УК РФ об уклонении от налогов.

⚠️ Статистика впечатляет:
• Ущерб от теневых площадок в 2021: около 1 трлн рублей
• Ущерб в 2023: более 2 трлн рублей
• Через крупные площадки проходят суммы до нескольких десятков миллиардов рублей

Что делать бизнесу:
1. Избегать работы с сомнительными контрагентами
2. Тщательно проверять документы перед подачей на вычет
3. При вменении статьи 173.3 вместо 199 - обжаловать действия правоохранителей
4. Вести документацию в строгом соответствии с законом

📌 Совет: если в ходе предпроверочного анализа или налоговой проверки появляются формулировки, которые могут быть использованы против должностных лиц, необходимо сразу же их оспаривать и обосновывать свою позицию.

🔔 Если у Вас возникли вопросы, обращайтесь к нашим экспертам. ☎️ +78129010201

📈 ФНС отчиталась о рекордных цифрах: 90 компаний Петербурга получили отсрочку на 9,9 млрд рублей!

Советник по налоговым вопросам ССП-Консалт, Нина Байбородина дала комментарий "Деловому Петербургу".

Продолжая рассуждать на животрепещущую тему, давайте посмотрим правде в глаза – из тысяч желающих помощь получили единицы. Почему так?

Разбираем три вида согласительных процедур:

1️⃣ Отсрочка/рассрочка по налогам
• Получить крайне сложно
• Строгие критерии отбора
• Подходит единицам

2️⃣ Мировое и медиативное соглашение
• Мировое – суд решает
• Медиация – конфиденциальные уступки между налоговиками и бизнесом

3️⃣ Реконструкция налоговых обязательств
• Самый реальный вариант для бизнеса
• Рассчитывает налоги по фактическим сделкам
• Подходит всем: от организаторов до случайных участников
• ФНС активно поддерживает этот механизм

❕ Важно: реконструкция применяется после проверок или на этапе предпроверочного анализа.

Наши эксперты успешно применяют методики расчета налоговых обязательств, которые принимаются как налоговыми органами, так и судами.

Нужна консультация по согласительным процедурам?
📞 Звоните: +74954814064

ℹ️Цифровизация налогового контроля: новые технологии ФНС 🌐

➡️Уже сейчас налоговый контроль на 80% оцифрован:
- создан ЕНС, работает АСК НДС и онлайн-ККТ
- ведется электронный учет алкоголя (ИГАИС), продуктов (Меркурий), прослеживаемость товаров
- выявляются цепочки и автоцепочки с неуплатой НДС
- направляются автотребования
- ФНС в автоматическом режиме сопоставляет товарные и денежные потоки
- существует более 70 цифровых сервисов для всех категорий налогоплательщиков
- взаимодействие с гос.органами и даже иными государствами происходит в автоматическом режиме и многое другое

⁉️Что же готовит 2025 год?
С декабря 2025 года ФНС запускает масштабную автоматизацию контроля налогового резидентства.

⚙️Как это будет работать
- миграционный учет (система Мир) и налоговая аналитика (АИС Налог-3) объединяются и в автоматическом режиме будут отслеживаться:
- пересечение границы,
- данные загранпаспортов,
-информация о зарубежных счетах,
сделки с имуществом

❓Что это значит?
- Мгновенная проверка статуса налогового резидентства
- Мониторинг финансовых потоков
«Ручных» проверок все меньше, автоматизированного контроля больше и уже сейчас проверьте все валютные операции а мы поможем актуализировать информацию по вашим рискам

✔️Наши клиенты экономят до 30% на возможных доначислениях благодаря нашему опыту.

🔥 Получить консультацию по налогам

👍 Подписаться на канал ССП-налоги

📌 Как не попасть под внимание налоговых органов?

🔍 ФНС усилила налоговый контроль: что нужно знать бизнесу уже сейчас

Знаете ли вы, что 70% компаний получают дополнительные проверки из-за типовых ошибок в документации?

Разбираем самые частые триггеры, которые привлекают внимание налоговой:

📎Резкие изменения в налоговой нагрузке
📎Несоответствия между разными видами отчётности
📎Работа с проблемными контрагентами

Как защититься?

✅ Проводим аудит текущей документации
✅ Разрабатываем стратегию безопасной оптимизации
✅ Составляем план действий при взаимодействии с налоговой

Наши клиенты экономят до 30% на возможных доначислениях благодаря правильной подготовке.

🔹 Получить консультацию по налогам

🔷 Подписаться на канал ССП-налоги

🔖 Гид по новым правилам налогообложения криптовалюты и майнинга в России

Криптовалютное регулирование в России стремительно меняется, и майнерам важно вовремя адаптироваться к новым требованиям. Мы подготовили полный разбор актуальных поправок, которые вступают в силу уже в 2024–2025 годах.

Что внутри?
🔘 Обязательные требования для майнеров и операторов майнинговой инфраструктуры (ОМИ)
🔘 Пошаговый разбор изменений в налоговом законодательстве
🔘 Регистрация и отчетность: как передавать сведения в ФНС и работать в правовом поле
🔘 Практические рекомендации по минимизации рисков и выбору оптимального налогового режима

💡 Вам нужен индивидуальный разбор ситуации и грамотное юридическое сопровождение?
Оставьте заявку, и мы подготовим персонализированную презентацию с рекомендациями по вашей деятельности!

📩 Свяжитесь с нами уже сегодня!

📇 Подписаться на канал ССП-Налоги

🔍Результат контрольной работы ФНС за 2024 год.

ФНС опубликовала отчет о своей деятельности за 2024 год

Основные итоги впечатляют: рост налоговых поступлений, цифровизация и повышение эффективности контрольной работы.

📌Доходы бюджетной системы РФ в 2024 году выросли на 20% по сравнению с 2023 годом и составили 56,3 трлн рублей.

📌Поступления по НДФЛ выросли до 8,4 трлн рублей (+28% к 2023 году). Выросли поступления и по Страховым взносам на 2,2 трлн рублей (+20,9%). Основные причины — рост фонда оплаты труда, увеличение дивидендов, доходов по 3-НДФЛ и отмена льготы по вкладам.

📌ФНС доначислила 408 млрд рублей (+13%) по итогам проверок:
258 млрд — за счет аналитической работы;
150 млрд — по выездным проверкам.
Камеральные проверки принесли 165,5 млрд рублей (+27%).

📌В 2024 году выявлено на 60% больше нарушений валютного законодательства по сравнению с 2023 годом.

📌Общий рост специальных режимов налогообложения на 41% до 1,45 трлн рублей. Плательщики НПД составили прирост 60%, Патенты +137%, УСН, ЕСХН также показали значительный рост.

📌Реализованы масштабные проекты по цифровизации и обучению персонала ФНС (активное развитие личных кабинетов, использование сервисов НФС, электронные счета-фактуры и пр.)

📌Поступления по имущественным налогам составили 1,84 трлн рублей (+9,5%). Рост обеспечили ввод новых объектов, пересмотр кадастровой стоимости и взыскание задолженности.

Таким образом, 2024 год стал рекордным по многим показателям, особенно в части налоговых поступлений и цифровизации услуг.

🎤Рассказать что такое аналитическая работа, в результате которой бюджет получил дополнительных 258 млрд?

📩 Свяжитесь с нами уже сегодня!

📇 Подписаться на канал ССП-Налоги

🔥 Большая налоговая перезагрузка — что изменилось в 2024?

На одной из встреч поняли: не все бухгалтера в курсе, насколько сильно перекроили Налоговый кодекс. Ловите сжатую выжимку:

👤 Для физлиц:
📊 Новая прогрессивная шкала НДФЛ
- 13% до 2,4 млн
- 15% — до 5 млн
- 18% — до 20 млн
- 20% — до 50 млн
- 22% — свыше 50 млн

💰 Новые вычеты:
- За ГТО — до 2340₽
- Детские вычеты — теперь с лимитом дохода до 450 000₽

🎯Для бизнеса:
💼 Налог на прибыль
- 25% — общая ставка
- 5% — для ИТ-компаний (до 2030 года)

📨 УСН:
- Убрали переходные ставки 8% и 20%
- Оставили 6% и 15%
- Новые лимиты:
• Доход — до 450 млн
• ОС — до 200 млн
- НДС при доходе от 60 млн — теперь не избежать

📎 Страховые взносы:
- 7,6% — для производств
- Условие: 70% дохода от основного вида деятельности

🏠 Имущество и земля:
- 2,5% — налог на недвижимость от 300 млн
- Перерасчет земельного налога

🧳 Туристический налог вместо курортного сбора:
- Старт — 1%, рост до 5% к 2029

🧾 ФНС говорит: «Это путь к модернизации».
А вы что думаете? Пишите в комментарии — обсудим ?


📞 Свяжитесь с нами уже сегодня!

🔗 Подписаться на канал ССП-Налоги

❓Как подготовиться к налоговой проверке в 2025 году?

Последствия налоговой реформы, масштабная цифровизация и потребности бюджета привели к усилению налогового контроля. Количество камеральных налоговых проверок с итоговым составлением Акта проверки будет расти, возможно количество выездных проверок будет меньше, но ход их будет качественнее.

❔Как подготовиться к проверке, когда она неизбежна (а мы то знаем, что проверку можно избежать):

1️⃣Оценить и "посчитать" налоговые риски:

- Проверьте работу с зарубежными партнерами
- Убедитесь в корректности применения льготных режимов
- Подготовьте обоснования по налоговым оптимизациям

2️⃣Обязательна работа с персоналом, налоговая проверка стресс для всех:

- Проведите инструктаж сотрудников
- Объясните правила взаимодействия с проверяющими
- Напомните о важности конфиденциальности
- Разъясните порядок предоставления документов

3️⃣Делегируйте, привлеките специалистов:

- Обратитесь к экспертам (🎓 юристы, бухгалтеры или аудиторы), которые неоднократно участвовали в проверках, оцените их репутацию и реальные кейсы
- Получите профессиональную помощь в подготовке к проверке, при ответах на требованиях, вызовах на допросы и т.д.

4️⃣Совместно с юристами следите за соблюдением процедур:

- Следите за сроками подачи документов
- Соблюдайте все установленные правила
- Будьте готовы к внезапным запросам и визитам (да, внезапный визит, как правило, результат серьезных доначислений и больших ошибок)

При обнаружении нарушений возможны: доначисление налогов, пени, привлечение к налоговой и уголовной ответственности.

Грамотная подготовка поможет минимизировать риски и сделать процесс проверки максимально прозрачным и безопасным для вашей организации.

📞 Свяжитесь с нами уже сегодня!

🔗 Подписаться на канал ССП-Налоги

Селлеры маркетплейсов массово столкнулись с Требованиями налоговых органов ✉️⚠️

📊 Знаменитые гиганты-агрегаторы интернет-торговли предоставили ФНС все данные о выручках селлеров.
Налоговые органы сверили представленную информацию с данными деклараций продавцов и массово разослали Требования — причём весь процесс был в автоматическом режиме

❗️ Не исключено, что маркетплейсы передали и информацию для быстрого определения компаний-дублёров — участников дробления бизнеса
Пока ФНС проводит аналитическую работу, в скором времени могут полететь первые письма с вызовами на комиссии

📌 Напоминаем: известные блогеры сначала были вынуждены оплатить все доначисленные суммы в бюджет, а следом — привлечены к ответственности по статье 174.1 УК РФ , с назначением реального срока
О составе этого преступления расскажем подробнее в следующем посте

🚨 Не ждите Требований и вызовов — приводите в порядок учёт, восстанавливайте документы

❓Не знаете как? — спросите экспертов

📞 Свяжитесь с нами уже сегодня!

🔗 Подписаться на канал ССП-Налоги