Друзья, простите за много спама.
Но оформить кнопку Записи не сложно. Сложнее связать все с политиками и Согласиями, чтобы не нарушать закон.
УФ! Но получилось🙃
Но оформить кнопку Записи не сложно. Сложнее связать все с политиками и Согласиями, чтобы не нарушать закон.
УФ! Но получилось🙃
❤4👍2
Ставка ЦБ 17%
Рубль слабеет.
Рубль слабеет.
🔥 Очень актуальная тема — как ИП работать с помощниками.
Запросов много на эту тему.
Поэтому,
В эту субботу в 11:00 проведу прямой эфир.
❌ Записи не будет.
Сейчас налоговые органы особенно внимательно смотрят на предпринимателей, которые стараются обойтись без трудовых договоров.
Но всегда ли сотрудничество — это трудовой договор? 🤔
А может, наоборот, вы подменяете его иными формами, рискуя нарваться на штрафы и доначисления?
Многие репетиторы и владельцы онлайн-школ уже строят свои проекты, подключают педагогов, администраторов, кураторов — и при этом не оформляют их официально. На первый взгляд кажется: «Зачем? Работает же».
Но именно здесь кроется самый большой риск.
📌 На эфире мы разберём, где проходит грань и почему игнорировать оформление уже небезопасно.
Кто будет на эфире - ставьте огоньки. 🔥
Запросов много на эту тему.
Поэтому,
В эту субботу в 11:00 проведу прямой эфир.
❌ Записи не будет.
Сейчас налоговые органы особенно внимательно смотрят на предпринимателей, которые стараются обойтись без трудовых договоров.
Но всегда ли сотрудничество — это трудовой договор? 🤔
А может, наоборот, вы подменяете его иными формами, рискуя нарваться на штрафы и доначисления?
Многие репетиторы и владельцы онлайн-школ уже строят свои проекты, подключают педагогов, администраторов, кураторов — и при этом не оформляют их официально. На первый взгляд кажется: «Зачем? Работает же».
Но именно здесь кроется самый большой риск.
📌 На эфире мы разберём, где проходит грань и почему игнорировать оформление уже небезопасно.
Кто будет на эфире - ставьте огоньки. 🔥
🔥11❤4
У кого-то были неожиданные неприятные, а у кого-то приятные сюрпризы.
За что пришли налоги?
- за имущество (квартиры, садовые дома, иную недвижимость, авто)
- за землю (дачные участки и пр.)
- за доход по вкладам.
И вот здесь для многих был сюрприз!
Давайте рассмотрим как он считается:
1. На сам депозит (тело займа) налог не начисляется. Налог считается только с полученных процентов.
2. Не начисляется налог с процентов от размещения на вкладах 1 млн рублей (суммарно во всех банках РФ и во всех валютах, и не учитывается доход, если ставка по вкладу менее 1%) по ставке 21% (это максимальная ставка на конец месяца в 2024 году)
Проще говоря если вы заработали на вкладах в виде процентов 210 тысяч рублей - налога нет.
⏰А вот с суммы полученных процентов более 210 тысяч - налог посчитали и до 01.12.2025 его надо оплатить. Налоговая сама сделала расчет на основании данных, полученных от банков.
Посчитаем налог: (300 тыс - 210 тыс)*13% (НДФЛ) = 11,7 тыс рублей ваш налог (если ставка 13%, но если доход за год выше 5 млн , то ставка НДФЛ 15%)
Делитесь, письма счастья вам пришли? Налоги ожидаемые или все же пришло больше чем ожидали?
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
👍6
Коллеги, утро началось с новостей из Минфина.
В них говориться, что порог, с которого начнется применение НДС опустят до 10 млн, вместо 60 млн
Если нужен эфир по данному вопросу - дайте знать. Пишите комментарии, кому это актуально!
В них говориться, что порог, с которого начнется применение НДС опустят до 10 млн, вместо 60 млн
Если нужен эфир по данному вопросу - дайте знать. Пишите комментарии, кому это актуально!
😱7❤5
Друзья, эфир завершен. Разобрались с тем, о чем говорит пакет проекта внесенный на рассмотрение в Правительство.
Поговорили о том, как это коснется репетиторов. Чего опасаться, а чего опасаться не стоит.
Поговорили о том, как это коснется репетиторов. Чего опасаться, а чего опасаться не стоит.
🔥 Очень актуальная тема — как ИП работать с помощниками.
В эту субботу в 11:00 проведу прямой эфир.
Участие бесплатное. Запись будет платной, с доступом на 2 недели.
Сейчас налоговые органы особенно внимательно смотрят на предпринимателей, которые стараются обойтись без трудовых договоров.
Но всегда ли сотрудничество — это трудовой договор? 🤔
А может, наоборот, вы подменяете трудовой договор иными формами, рискуя нарваться на штрафы и доначисления?
Многие репетиторы и владельцы онлайн-школ уже строят свои проекты, подключают педагогов, администраторов, кураторов — и при этом не оформляют их официально. На первый взгляд кажется: «Зачем? Работает же».
Но именно здесь кроется самый большой риск.
📌 На эфире мы разберём, где проходит грань и почему игнорировать оформление уже небезопасно.
Кто будет на эфире - ставьте огоньки. 🔥
Ссылка на эфир будет за 15 минут до начала здесь в канале.
В эту субботу в 11:00 проведу прямой эфир.
Участие бесплатное. Запись будет платной, с доступом на 2 недели.
Сейчас налоговые органы особенно внимательно смотрят на предпринимателей, которые стараются обойтись без трудовых договоров.
Но всегда ли сотрудничество — это трудовой договор? 🤔
А может, наоборот, вы подменяете трудовой договор иными формами, рискуя нарваться на штрафы и доначисления?
Многие репетиторы и владельцы онлайн-школ уже строят свои проекты, подключают педагогов, администраторов, кураторов — и при этом не оформляют их официально. На первый взгляд кажется: «Зачем? Работает же».
Но именно здесь кроется самый большой риск.
📌 На эфире мы разберём, где проходит грань и почему игнорировать оформление уже небезопасно.
Кто будет на эфире - ставьте огоньки. 🔥
Ссылка на эфир будет за 15 минут до начала здесь в канале.
🔥9
А давайте посмотрим, сколько у меня здесь ИП репетиторов, а сколько самозанятых репетиторов.
Сделаем небольшой пятничный опрос ☺️
Сделаем небольшой пятничный опрос ☺️
Если вы репетитор, то как вы оформлены?
Anonymous Poll
30%
Я ИП с патентом + УСН
4%
Я ИП с патентом + ОСН
52%
Я репетитор самозанятый
6%
Я репетитор, но никак не оформлен
8%
Я вообще не репетитор. Но мне любопытно.
При оплате ваших занятий пишут ли заказчики в назначении платежа слово Консультация, консультационные услуги
Anonymous Poll
6%
Да, бывает, что ошибаются.
2%
Да, но какая разница как писать.
83%
Нет. Мои вообще ничего не пишут. Просто деньги переводят.
9%
Я еще не стал репетитором, но уже задумываюсь об этом. Пока смотрю.
Если у вас есть консультации и вы ИП, то как вы учитываете их: как доходы по патенту или как доходы по УСН?
Anonymous Poll
18%
Учитываю, как доходы по патенту
5%
Учитываю, как доходы по УСН
56%
Я самозанятый. Мне не актуально
21%
Я все еще наблюдаю.
Смотрю, к концу опроса нерепетиторов стало больше 😂
😁6
Эфир завершен.
Компромат от мужа)
Классика работы из дома: сверху деловой стиль. Снизу домашний 🙃😝
Эфир был насыщенным. Много вопросов.
✅Разобрали 4 варианта работы с помощниками.
✅Проговорили, что может стать причиной переквалификации договоров с самозанятыми в трудовые. И как этого избежать
✅ Почему сотрудничество с ИП-преподавателями грозит потерей права на патент.
✅ Почему консультационные услуги и клубы не попадают под патент.
✅ Поговорили о редкой системе налогообложения, которая может стать для кого-то решением многих проблем.
В общем, эфир шел более часа (а я-то думала за 40 минут закончим)
Компромат от мужа)
Классика работы из дома: сверху деловой стиль. Снизу домашний 🙃😝
Эфир был насыщенным. Много вопросов.
✅Разобрали 4 варианта работы с помощниками.
✅Проговорили, что может стать причиной переквалификации договоров с самозанятыми в трудовые. И как этого избежать
✅ Почему сотрудничество с ИП-преподавателями грозит потерей права на патент.
✅ Почему консультационные услуги и клубы не попадают под патент.
✅ Поговорили о редкой системе налогообложения, которая может стать для кого-то решением многих проблем.
В общем, эфир шел более часа (а я-то думала за 40 минут закончим)
❤5
Друзья, я провела в субботу прямой эфир. И понимаю, что вопросов стало еще больше. Поэтому решила сделать серию постов на тему: Как репетитору работать с помощниками.
Контент будет НЕ РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ!
Будет много ссылок на законы, письма Минфина и определений суда.
💯Просто не будет!
Но если вы строите бизнес, то вам надо понимать требования закона, не верить на слово, а видеть первоисточники, влияющие на мое мнение, которое здесь я высказываю.
♦И это отличный повод отписаться от меня тем, кому не интересно читать про законы, не нужно знать об изменениях в законодательстве. О сложных и ответственных моментах я говорю экспертно, а не весело!
ИСПОЛЬЗУЙТЕ ВОЗМОЖНОСТЬ ОТПИСКИ!
Контент будет НЕ РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ!
Будет много ссылок на законы, письма Минфина и определений суда.
💯Просто не будет!
Но если вы строите бизнес, то вам надо понимать требования закона, не верить на слово, а видеть первоисточники, влияющие на мое мнение, которое здесь я высказываю.
♦И это отличный повод отписаться от меня тем, кому не интересно читать про законы, не нужно знать об изменениях в законодательстве. О сложных и ответственных моментах я говорю экспертно, а не весело!
ИСПОЛЬЗУЙТЕ ВОЗМОЖНОСТЬ ОТПИСКИ!
👍13
ЧАСТЬ 1
Как ИП на патенте работать с помощниками: разбираем по закону
Важно для всех, кто на ПСН по доп. образованию детей и взрослых!
🚫 Что строго запрещено
🚩НЕЛЬЗЯ привлекать субподрядчиков к оказанию услуг по основной деятельности (других ИП или юридических лиц) и оставаться на патенте.
Проще говоря: Нельзя ИП на патенте привлечь другое ИП на патенте или без патента на оказание услуг по обучению своих заказчиков и при этом остаться на патенте. Право на патент будет потеряно. Учет в таком случае ведется по УСН (или ОСНО)
ИП на патенте должен выполнять работы и оказывать услуги либо самостоятельно, либо привлекать наемных работников, в том числе по договорам ГПХ (п. 5 ст. 346.43 НК РФ).
❗ Субподрядчики-ИП работниками не являются.
Об этом говорит Определение ВС РФ от 31.01.2022 № 306-ЭС21-27445. В нем речь не о репетиторах, но четко прослеживается подход: ИП и Организации нельзя привлекать при работе по патенту. Если привлекаете ИП или организации к субподряду - теряете право на патент.
Минфин России придерживается такой же позиции с 2018 года (см. письма от 23.03.2018 № 03-11-12/18632, от 31.12.2019 № 03-11-11/104217, от 11.06.2021 № 03-11-11/46562)
🔴 Последствия: Доходы, полученные от бизнеса при использовании субподряда, облагаются налогами — ОСНО или УСН (постановление 10-го ААС от 23.08.2023 № 09АП-44393/2023).
⚖️ Уголовная ответственность в некоторых случаях тоже возможна, но не будем о грустном.
А в Письме Минфина от 16.12.2020 № 03-11-11/110283 также указано, что нельзя применять спецрежим в отношении одного и того же вида деятельности на территории одного и того же субъекта РФ где получен патент. То есть привлекая ИП подрядчиков для оказания услуг своим заказчикам, вы потеряете право на патент полностью. И вся деятельность будет облагаться по УСН (или ОСНО)
При этом, если вы работает с маркетологами, рекламодателями, и иными ИП, у которых покупаете услуги, не являющиеся вашей основанной деятельностью, и не для своих клиентов - то никаких проблем нет. Это обычная хозяйственная деятельность.
Пример: ИП - видеограф снял для вас видео и смонтировал. Это обычная хозяйственная деятельность. На ваш патент никак не повлияет. Вы купили услуги видеографа.
ИП заказал у вас услугу по обучению и оплатил со своего счета - нет никаких проблем и нарушений.
Вы купили услугу обучения у другого ИП для себя (не для того чтобы он преподавал вашим ученикам) - это нормальная хозяйственная операция. Нарушений нет.
🚩 НЕЛЬЗЯ заключать договоры простого товарищества и оставаться на патенте.
Прямой запрет в НК РФ на применение ПСН при работе по договорам о совместной деятельности (подп. 1 п. 6 ст. 346.43 НК РФ).
#какработатьспомощниками
Как ИП на патенте работать с помощниками: разбираем по закону
Важно для всех, кто на ПСН по доп. образованию детей и взрослых!
🚫 Что строго запрещено
🚩НЕЛЬЗЯ привлекать субподрядчиков к оказанию услуг по основной деятельности (других ИП или юридических лиц) и оставаться на патенте.
Проще говоря: Нельзя ИП на патенте привлечь другое ИП на патенте или без патента на оказание услуг по обучению своих заказчиков и при этом остаться на патенте. Право на патент будет потеряно. Учет в таком случае ведется по УСН (или ОСНО)
ИП на патенте должен выполнять работы и оказывать услуги либо самостоятельно, либо привлекать наемных работников, в том числе по договорам ГПХ (п. 5 ст. 346.43 НК РФ).
❗ Субподрядчики-ИП работниками не являются.
Об этом говорит Определение ВС РФ от 31.01.2022 № 306-ЭС21-27445. В нем речь не о репетиторах, но четко прослеживается подход: ИП и Организации нельзя привлекать при работе по патенту. Если привлекаете ИП или организации к субподряду - теряете право на патент.
Минфин России придерживается такой же позиции с 2018 года (см. письма от 23.03.2018 № 03-11-12/18632, от 31.12.2019 № 03-11-11/104217, от 11.06.2021 № 03-11-11/46562)
🔴 Последствия: Доходы, полученные от бизнеса при использовании субподряда, облагаются налогами — ОСНО или УСН (постановление 10-го ААС от 23.08.2023 № 09АП-44393/2023).
А в Письме Минфина от 16.12.2020 № 03-11-11/110283 также указано, что нельзя применять спецрежим в отношении одного и того же вида деятельности на территории одного и того же субъекта РФ где получен патент. То есть привлекая ИП подрядчиков для оказания услуг своим заказчикам, вы потеряете право на патент полностью. И вся деятельность будет облагаться по УСН (или ОСНО)
При этом, если вы работает с маркетологами, рекламодателями, и иными ИП, у которых покупаете услуги, не являющиеся вашей основанной деятельностью, и не для своих клиентов - то никаких проблем нет. Это обычная хозяйственная деятельность.
Пример: ИП - видеограф снял для вас видео и смонтировал. Это обычная хозяйственная деятельность. На ваш патент никак не повлияет. Вы купили услуги видеографа.
ИП заказал у вас услугу по обучению и оплатил со своего счета - нет никаких проблем и нарушений.
Вы купили услугу обучения у другого ИП для себя (не для того чтобы он преподавал вашим ученикам) - это нормальная хозяйственная операция. Нарушений нет.
🚩 НЕЛЬЗЯ заключать договоры простого товарищества и оставаться на патенте.
Прямой запрет в НК РФ на применение ПСН при работе по договорам о совместной деятельности (подп. 1 п. 6 ст. 346.43 НК РФ).
#какработатьспомощниками
❤9👍3
Все же о патенте вспомнили. 😭😭😭
В законопроекте по изменения в налоговый кодекс упоминается и патент.
Снизить размер по доходу на патенте хотят с 60 до 10 млн.
А дальше УСН и НДС.
Законопроект рассматривается. Еще не подписан. Но надежда на то, что сумма по патенту останется прежней - тает и тает.
В законопроекте по изменения в налоговый кодекс упоминается и патент.
Снизить размер по доходу на патенте хотят с 60 до 10 млн.
А дальше УСН и НДС.
Законопроект рассматривается. Еще не подписан. Но надежда на то, что сумма по патенту останется прежней - тает и тает.
❤6😱5👍1🤔1
ЧАСТЬ 2
Как ИП на патенте работать с помощниками: разбираем по закону
Разберем как работать с физлицами без статуса самозанятого или ИП.
✅ Вариант 1: Нанять в штат (до 15 человек) — БЕЗОПАСНО
По патенту можно иметь до 15 наемных работников (п. 5 ст. 346.43 НК РФ).
Вы становитесь работодателем.
- Платите Страховые взносы за сотрудников (30% до 1,5 МРОТ и 15% с сумм более 1,5 МРОТ). С 2026 льготу 15% могут отменить.
- Платите взносы за травматизм - 0,2% ФОТ (фонда оплаты труда)
- Удерживаете НДФЛ и перечисляете в бюджет.
- Сдаете отчетность (ежемесячную, квартальную, годовую).
Кроме того ведете кадровый учет, предоставляете отпуск и все то, что согласно ТК РФ обязан предоставлять работодатель.
Рекомендую обращаться к бухгалтеру за сопровождением.
Если преподаватели в штате — право на патент НЕ теряете. Вы ведете деятельность и лично, и силами сотрудников — это законно.
Но необходимо получать патент с сотрудниками. В некоторых регионах патент на дополнительное образование детей и взрослых зависит от количества сотрудников, а в некоторых - нет.
✅ Вариант 2: Договоры ГПХ с физлицами.
Применение патента не мешает нанимать работников и заключать договоры ГПХ (п. 5 ст. 346.43 НК РФ).
ИП на патенте вправе нанимать физических лиц по договорам ГПХ.
⚠️ НО при работе с физлицом по ГПХ:
- Удерживаете НДФЛ 13% с выплат (и это не право, а обязанность. ст 226 НК РФ),
- Платите страховые взносы 30% (ОПС, ОМС, ФСС)
Чтобы физлицо по договору ГПХ получил выплату 10 000 руб. = 11 300 руб. (с НДФЛ) + 3 000 руб. (взносы) = 14 300 руб. будет его себестоимость.
Так что если сотрудничаете с физлицом и не удерживаете и не оплачиваете налоги - ответственность за неуплату налога на вас (на ИП). Штрафы будут тоже у вас!
Продолжение следует...
#какработатьспомощниками
Как ИП на патенте работать с помощниками: разбираем по закону
Разберем как работать с физлицами без статуса самозанятого или ИП.
✅ Вариант 1: Нанять в штат (до 15 человек) — БЕЗОПАСНО
По патенту можно иметь до 15 наемных работников (п. 5 ст. 346.43 НК РФ).
Вы становитесь работодателем.
- Платите Страховые взносы за сотрудников (30% до 1,5 МРОТ и 15% с сумм более 1,5 МРОТ). С 2026 льготу 15% могут отменить.
- Платите взносы за травматизм - 0,2% ФОТ (фонда оплаты труда)
- Удерживаете НДФЛ и перечисляете в бюджет.
- Сдаете отчетность (ежемесячную, квартальную, годовую).
Кроме того ведете кадровый учет, предоставляете отпуск и все то, что согласно ТК РФ обязан предоставлять работодатель.
Рекомендую обращаться к бухгалтеру за сопровождением.
Если преподаватели в штате — право на патент НЕ теряете. Вы ведете деятельность и лично, и силами сотрудников — это законно.
Но необходимо получать патент с сотрудниками. В некоторых регионах патент на дополнительное образование детей и взрослых зависит от количества сотрудников, а в некоторых - нет.
✅ Вариант 2: Договоры ГПХ с физлицами.
Применение патента не мешает нанимать работников и заключать договоры ГПХ (п. 5 ст. 346.43 НК РФ).
ИП на патенте вправе нанимать физических лиц по договорам ГПХ.
⚠️ НО при работе с физлицом по ГПХ:
- Удерживаете НДФЛ 13% с выплат (и это не право, а обязанность. ст 226 НК РФ),
- Платите страховые взносы 30% (ОПС, ОМС, ФСС)
Чтобы физлицо по договору ГПХ получил выплату 10 000 руб. = 11 300 руб. (с НДФЛ) + 3 000 руб. (взносы) = 14 300 руб. будет его себестоимость.
Так что если сотрудничаете с физлицом и не удерживаете и не оплачиваете налоги - ответственность за неуплату налога на вас (на ИП). Штрафы будут тоже у вас!
Продолжение следует...
#какработатьспомощниками
❤10🔥8
ЧАСТЬ 3
Как ИП на патенте работать с помощниками: разбираем по закону
Разберем как работать с физлицами самозанятыми (применяющими НПД)
Читайте внимательно! Есть важные особенности, которые "снимают" вас с патента!
В соответствии с п. 5 ст. 346.43 НК РФ при применении ПСН ИП вправе привлекать наемных работников, в том числе по договорам ГПХ. Средняя численность сотрудников за налоговый период 15 человек по всем видам предпринимательской деятельности, осуществляемым ИП, в отношении которых применяется патент.
При этом Минфин считает, согласно письму № 3-11-11/29573 от 20.04.2021 г. ИП на патенте, вправе привлекать наемных работников применяющих НПД, в том числе по договорам подряда.
Самозанятые с договорами ГПХ не входят в расчет средней численности наёмных работников.
Так что ж, будем все работать по ГПХ с самозанятыми? А вот и не все так круто!
⛔ Договоры с самозанятыми могут переквалифицировать в трудовой договор с физлицом. Налоговую нагрузку описала в части 2.
Признаки трудового договора:
- длительное сотрудничество (более 3-х месяцев)
- контроль и руководство со стороны ИП
- ИП определяет режим работы самозанятого
- источник дохода только (или преимущественно) от ИП
- обеспечение средствами труда (например, общий zoom-аккаунт)
и другие. Всего более 20 признаков.
⛔ Тонкая грань и есть риск:
Если услуги оказываются только силами самозанятых - вы теряете право на патент.
Эта позиция активно продвигается налоговыми органами (в устной беседе) и бухгалтерскими сообществами.
Если ИП сам ничего не оказывает, а только привлекает подрядчиков (в том числе по договорам ГПХ) для оказания услуг, то он, по сути, выступает посредником. И тогда применять патент такой ИП не может. Он должен работать по УСН.
Не могу сказать, что я нашла достоверные письма по данному поводу или Письма Минфина или ФНС. Но это лишь потому, что проверок из-за моратория еще очень мало. Однако об этой позиции вы тоже должны знать.
#какработатьспомощниками
Как ИП на патенте работать с помощниками: разбираем по закону
Разберем как работать с физлицами самозанятыми (применяющими НПД)
Читайте внимательно! Есть важные особенности, которые "снимают" вас с патента!
В соответствии с п. 5 ст. 346.43 НК РФ при применении ПСН ИП вправе привлекать наемных работников, в том числе по договорам ГПХ. Средняя численность сотрудников за налоговый период 15 человек по всем видам предпринимательской деятельности, осуществляемым ИП, в отношении которых применяется патент.
При этом Минфин считает, согласно письму № 3-11-11/29573 от 20.04.2021 г. ИП на патенте, вправе привлекать наемных работников применяющих НПД, в том числе по договорам подряда.
Самозанятые с договорами ГПХ не входят в расчет средней численности наёмных работников.
Так что ж, будем все работать по ГПХ с самозанятыми? А вот и не все так круто!
⛔ Договоры с самозанятыми могут переквалифицировать в трудовой договор с физлицом. Налоговую нагрузку описала в части 2.
Признаки трудового договора:
- длительное сотрудничество (более 3-х месяцев)
- контроль и руководство со стороны ИП
- ИП определяет режим работы самозанятого
- источник дохода только (или преимущественно) от ИП
- обеспечение средствами труда (например, общий zoom-аккаунт)
и другие. Всего более 20 признаков.
⛔ Тонкая грань и есть риск:
Если услуги оказываются только силами самозанятых - вы теряете право на патент.
Эта позиция активно продвигается налоговыми органами (в устной беседе) и бухгалтерскими сообществами.
Если ИП сам ничего не оказывает, а только привлекает подрядчиков (в том числе по договорам ГПХ) для оказания услуг, то он, по сути, выступает посредником. И тогда применять патент такой ИП не может. Он должен работать по УСН.
Не могу сказать, что я нашла достоверные письма по данному поводу или Письма Минфина или ФНС. Но это лишь потому, что проверок из-за моратория еще очень мало. Однако об этой позиции вы тоже должны знать.
#какработатьспомощниками
❤21👍6