#налоги
Как рассчитывать доход от реализации ценных бумаг, если брокер или сам эмитент ценной бумаги зарегистрированы в офшоре (страна с льготным налогообложением)?
Мнения налоговых органов по этому поводу расходятся - есть несколько запросов и два официальных ответа от КГД.
В одном из которых говорится:
«доходом от прироста стоимости при реализации физическим лицом ценных бумаг, полученным из источников за пределами Республики Казахстан через брокерскую организацию, зарегистрированную в государстве с льготным налогообложением, является стоимость реализации ценных бумаг».
В другом говорится:
«доходом от прироста стоимости при продаже акций предприятия, зарегистрированного в США, акции которого торгуются на американской бирже, будет положительная разница между ценой продажи и покупки, независимо от страны регистрации брокера-посредника».
Итак, что же делать в случае, например, если инвестор купил и продал акций компании, зарегистрированной в США через брокера, зарегистрированного в Белизе?
Так как доход от прироста стоимости — это имущественный доход (статья 330 Налогового Кодекса), который возникает от реализации имущества, то страной (источником) возникновения такого дохода должна быть страна регистрации эмитента ценной бумаги / имущества. (Мнение автора)
То есть, в нашем примере, так как страна регистрации эмитента ценных бумаг — США, то доход от прироста стоимости при продажи таких ценных бумаг должен рассчитываться как положительная разница между стоимостью приобретения и реализации. Страна регистрации брокера в данном случае значения иметь не должна.
В своих расчетах мы пользуемся именно таким подходом. Однако, не стоит забывать, что налоговые органы могу занять другую позицию, что может повлечь доначисление налога и возможные штрафы или пени. Имея официальный ответ от налоговых органов на руках этот риск отрицать нельзя, и о нем нужно помнить.
Памятка: Первоочередной задачей разумного инвестора минимизировать расходы в том числе и налогообложение.
Выход на международные рынки через брокеров, зарегистрированных в странах с льготным налогообложением, несет в себе риск возникновения непредвиденных расходов в будущем для инвестора в Казахстане. Кроме того, прежде чем включать какой-либо актив в свой портфель разумный инвестор должен оценить его налоговую эффективность. Активы, зарегистрированные в странах с льготным налогообложением для инвестора из Казахстана, будут облагаться по ставке налога 10 % от стоимости реализации такого актива.
Перечень стран с льготным налогообложением содержит более 57 стран, в списке которых Белиз, штат Делавэр (США), Антильские острова и многие другие.
С Уважением
Александр и Людмила
Как рассчитывать доход от реализации ценных бумаг, если брокер или сам эмитент ценной бумаги зарегистрированы в офшоре (страна с льготным налогообложением)?
Мнения налоговых органов по этому поводу расходятся - есть несколько запросов и два официальных ответа от КГД.
В одном из которых говорится:
«доходом от прироста стоимости при реализации физическим лицом ценных бумаг, полученным из источников за пределами Республики Казахстан через брокерскую организацию, зарегистрированную в государстве с льготным налогообложением, является стоимость реализации ценных бумаг».
В другом говорится:
«доходом от прироста стоимости при продаже акций предприятия, зарегистрированного в США, акции которого торгуются на американской бирже, будет положительная разница между ценой продажи и покупки, независимо от страны регистрации брокера-посредника».
Итак, что же делать в случае, например, если инвестор купил и продал акций компании, зарегистрированной в США через брокера, зарегистрированного в Белизе?
Так как доход от прироста стоимости — это имущественный доход (статья 330 Налогового Кодекса), который возникает от реализации имущества, то страной (источником) возникновения такого дохода должна быть страна регистрации эмитента ценной бумаги / имущества. (Мнение автора)
То есть, в нашем примере, так как страна регистрации эмитента ценных бумаг — США, то доход от прироста стоимости при продажи таких ценных бумаг должен рассчитываться как положительная разница между стоимостью приобретения и реализации. Страна регистрации брокера в данном случае значения иметь не должна.
В своих расчетах мы пользуемся именно таким подходом. Однако, не стоит забывать, что налоговые органы могу занять другую позицию, что может повлечь доначисление налога и возможные штрафы или пени. Имея официальный ответ от налоговых органов на руках этот риск отрицать нельзя, и о нем нужно помнить.
Памятка: Первоочередной задачей разумного инвестора минимизировать расходы в том числе и налогообложение.
Выход на международные рынки через брокеров, зарегистрированных в странах с льготным налогообложением, несет в себе риск возникновения непредвиденных расходов в будущем для инвестора в Казахстане. Кроме того, прежде чем включать какой-либо актив в свой портфель разумный инвестор должен оценить его налоговую эффективность. Активы, зарегистрированные в странах с льготным налогообложением для инвестора из Казахстана, будут облагаться по ставке налога 10 % от стоимости реализации такого актива.
Перечень стран с льготным налогообложением содержит более 57 стран, в списке которых Белиз, штат Делавэр (США), Антильские острова и многие другие.
С Уважением
Александр и Людмила
Письмо, которое Мы все должны поддержать.
В поддержку предложения EY о внесении изменений в Налоговый кодекс QAMS (Казахстанская Ассоциация миноритарных акционеров) подготовила письмо на имя министра национальной экономики (текст письма в пересылаемом сообщении ниже).
Предложенные изменения:
• Компенсация убыточных сделок с ценными бумагами в счет доходных;
• Перенос убытков от реализации ценных бумаг на последующие 10 лет;
• Уменьшение доходов от реализации ценных бумаг на сумму расходов, понесенных инвестором (комиссии брокеров, биржи итд).
Письмо надо будет подписать с помощью ЭЦП. Ссылка ниже.
Это касается всех нас, поэтому давайте уделим время и подпишем.
В поддержку предложения EY о внесении изменений в Налоговый кодекс QAMS (Казахстанская Ассоциация миноритарных акционеров) подготовила письмо на имя министра национальной экономики (текст письма в пересылаемом сообщении ниже).
Предложенные изменения:
• Компенсация убыточных сделок с ценными бумагами в счет доходных;
• Перенос убытков от реализации ценных бумаг на последующие 10 лет;
• Уменьшение доходов от реализации ценных бумаг на сумму расходов, понесенных инвестором (комиссии брокеров, биржи итд).
Письмо надо будет подписать с помощью ЭЦП. Ссылка ниже.
Это касается всех нас, поэтому давайте уделим время и подпишем.
Forwarded from QAMS QazTrading
⚠️
Казахстанская Ассоциация миноритарных акционеров (QAMS) планирует обратиться (текст письма) на имя министра национальной экономики Иргалиева А. А. с инициативой о необходимости справедливого налогообложения доходов физических лиц (граждан Казахстана), полученных от сделок с ценными бумагами на зарубежных фондовых рынках. Если вы поддерживаете эту инициативу, заходите по ссылке ниже и проголосуйте!
https://doculite.kz/voting-view-document/1290085
Казахстанская Ассоциация миноритарных акционеров (QAMS) планирует обратиться (текст письма) на имя министра национальной экономики Иргалиева А. А. с инициативой о необходимости справедливого налогообложения доходов физических лиц (граждан Казахстана), полученных от сделок с ценными бумагами на зарубежных фондовых рынках. Если вы поддерживаете эту инициативу, заходите по ссылке ниже и проголосуйте!
https://doculite.kz/voting-view-document/1290085
Telegram
QazTrading
Обращение QAMS в Миннацэкономики по налогообложению сделок "физиков" на зарубежке
Сбережения и Инвестиции pinned «Письмо, которое Мы все должны поддержать. В поддержку предложения EY о внесении изменений в Налоговый кодекс QAMS (Казахстанская Ассоциация миноритарных акционеров) подготовила письмо на имя министра национальной экономики (текст письма в пересылаемом сообщении…»
#важныеновости
Приветствую Вас, Друзья!
Рубрика - Важные новости.
Выпуск от 20 Марта 2021 года
1) 5-го Марта Centras Securities подтвердил свое участие в у правлении пенсионными активами. Теперь свои накопления можно передать в управление 4-м управляющим компаниям (УК). Мы сделали свой обзор правил, основных различий управляющих компаний, их стратегий и портфелей. (Доступен по ссылке).
Передать свои пенсионные накопления управляющим компания можно в личном кабинете на сайте енпф. Весть процесс займет у вас не более 3-4-х минут. Оценив все риски, я распределил свои пенсионные накопления (сверх минимума) равными долями среди всех 4-х управляющих компаний.
Приветствую Вас, Друзья!
Рубрика - Важные новости.
Выпуск от 20 Марта 2021 года
1) 5-го Марта Centras Securities подтвердил свое участие в у правлении пенсионными активами. Теперь свои накопления можно передать в управление 4-м управляющим компаниям (УК). Мы сделали свой обзор правил, основных различий управляющих компаний, их стратегий и портфелей. (Доступен по ссылке).
Передать свои пенсионные накопления управляющим компания можно в личном кабинете на сайте енпф. Весть процесс займет у вас не более 3-4-х минут. Оценив все риски, я распределил свои пенсионные накопления (сверх минимума) равными долями среди всех 4-х управляющих компаний.
#важныеновости
Рубрика - Важные новости.
Выпуск от 20 Марта 2021 года (продолжение)
2) Второй важной новостью (по крайней мере для меня) о которой обязательно должен знать инвестор (и не только) в Казахстане — это нововведения Национального Банка по регистрации договоров с нерезидентами. Согласно Правилам мониторинга валютных операций разработанным еще в апреле 2019 и вступившем в силу 1-го июля 2019 года договора с нерезидентами на сумму свыше 500 000 долларов США а также договора, в которых сумма договора вообще не указана подлежат регистрации в Национальном Банке (пункт 10). Договора FF и FF Global не подпадают под регистрацию в Национальном Банке так как одни имеют дополнительное соглашение, в котором прописана сумма до 500 тыс, а другие зарегистрированы в МФЦА. Что же делать если у вас IB? Мы написали письмо в Национальный Банк с просьбой разъяснить ситуацию и на этой неделе получили ответ – регистрировать надо. Таким образом, если у вас есть договор с иностранным брокером, в котором на дату подписания не указана сумма, вам необходимо:
• Зарегистрировать договор в Национальном Банке;
• Получить учетный номер договора (УНД);
• Ежеквартально отчитываться НацБанку по всем операциям на счету (даже если не было никаких операций).
В правилах написано, что зарегистрировать договор можно онлайн на сайте НацБанка. Вам потребуется заявление, удостоверение личности, переведенный на русский язык, прошитый и нотариально заверенный договор с брокером.
Заявление на регистрацию на сайте Нацбанка – я нашел. Договора с IB на русском и Английском тоже должны быть на их сайте. Осталось скачать, прошить, заверить нотариально, сделать скан копию и попробовать зарегистрировать. Как все получится - выложу инструкцию и документы. Если кто-то уже делал, прошу поделиться опытом в комментариях.
Отчитываться надо будет там же, на сайте НацБанка. Сдавать согласно правилам надо «отчет об исполнении обязательств». Индекс формы - ПР-Д-5. Особых сложностей с заполнением возникнуть не должно - форма простая. На портале НацБанка висит 2 отчета со схожими названиями и одним и тем же индексом. Ни один из них пока не открывается (портал выдает ошибку). Форму в Excel формате удалось скачать со старой версии сайта НацБанка. В ней есть инструкция – попробуем разобраться. Надеюсь, все до конца останется онлайн и идти в сам банк необходимости не возникнет.
В противном случае, кодексом об административных нарушениях предусмотрены следующие штрафы для физических лиц:
• нарушение срока обращения за УНД – сначала предупреждение, а в последующем штраф в 10 МРП (29 000 тенге);
• нарушение срока подачи отчетов по валютному договору – сначала предупреждение, а в последующем штраф в 5 МРП (10 000 тенге);
• предоставление неполного или недостоверного отчета: сначала предупреждение, а в последующем также штраф в 5 МРП (10 000 тенге).
Согласно правилам банки, проводящие операции по переводу денег на брокерские счета, обязаны указывать УНД и также ежеквартально отчитываться по международным операциям Нацбанку. Штрафы для банков уже составят 50МРП за каждую транзакцию без УНД. Следовательно, в скором будущем (или уже) банки будут требовать этот номер и отправлять деньги за рубеж станет более проблематичным.
С уважением,
Александр
Рубрика - Важные новости.
Выпуск от 20 Марта 2021 года (продолжение)
2) Второй важной новостью (по крайней мере для меня) о которой обязательно должен знать инвестор (и не только) в Казахстане — это нововведения Национального Банка по регистрации договоров с нерезидентами. Согласно Правилам мониторинга валютных операций разработанным еще в апреле 2019 и вступившем в силу 1-го июля 2019 года договора с нерезидентами на сумму свыше 500 000 долларов США а также договора, в которых сумма договора вообще не указана подлежат регистрации в Национальном Банке (пункт 10). Договора FF и FF Global не подпадают под регистрацию в Национальном Банке так как одни имеют дополнительное соглашение, в котором прописана сумма до 500 тыс, а другие зарегистрированы в МФЦА. Что же делать если у вас IB? Мы написали письмо в Национальный Банк с просьбой разъяснить ситуацию и на этой неделе получили ответ – регистрировать надо. Таким образом, если у вас есть договор с иностранным брокером, в котором на дату подписания не указана сумма, вам необходимо:
• Зарегистрировать договор в Национальном Банке;
• Получить учетный номер договора (УНД);
• Ежеквартально отчитываться НацБанку по всем операциям на счету (даже если не было никаких операций).
В правилах написано, что зарегистрировать договор можно онлайн на сайте НацБанка. Вам потребуется заявление, удостоверение личности, переведенный на русский язык, прошитый и нотариально заверенный договор с брокером.
Заявление на регистрацию на сайте Нацбанка – я нашел. Договора с IB на русском и Английском тоже должны быть на их сайте. Осталось скачать, прошить, заверить нотариально, сделать скан копию и попробовать зарегистрировать. Как все получится - выложу инструкцию и документы. Если кто-то уже делал, прошу поделиться опытом в комментариях.
Отчитываться надо будет там же, на сайте НацБанка. Сдавать согласно правилам надо «отчет об исполнении обязательств». Индекс формы - ПР-Д-5. Особых сложностей с заполнением возникнуть не должно - форма простая. На портале НацБанка висит 2 отчета со схожими названиями и одним и тем же индексом. Ни один из них пока не открывается (портал выдает ошибку). Форму в Excel формате удалось скачать со старой версии сайта НацБанка. В ней есть инструкция – попробуем разобраться. Надеюсь, все до конца останется онлайн и идти в сам банк необходимости не возникнет.
В противном случае, кодексом об административных нарушениях предусмотрены следующие штрафы для физических лиц:
• нарушение срока обращения за УНД – сначала предупреждение, а в последующем штраф в 10 МРП (29 000 тенге);
• нарушение срока подачи отчетов по валютному договору – сначала предупреждение, а в последующем штраф в 5 МРП (10 000 тенге);
• предоставление неполного или недостоверного отчета: сначала предупреждение, а в последующем также штраф в 5 МРП (10 000 тенге).
Согласно правилам банки, проводящие операции по переводу денег на брокерские счета, обязаны указывать УНД и также ежеквартально отчитываться по международным операциям Нацбанку. Штрафы для банков уже составят 50МРП за каждую транзакцию без УНД. Следовательно, в скором будущем (или уже) банки будут требовать этот номер и отправлять деньги за рубеж станет более проблематичным.
С уважением,
Александр
«Сбережения и Инвестиции» в печатном виде!
Напечатали всего 100 пробных экземпляров. В основном, на подарки самым близким и непосредственно вовлеченным. Благодарим печатный дом Реформа - все сделано быстро и качественно.
Тираж обошелся в 300 тысяч тенге. Можем рассмотреть печать еще одного тиража, если есть спрос. Пишите в комментариях, если вам нужна печатная версия за 3 тысячи тенге (без доставки).
Напоминаю: электронная версия доступна совершенно бесплатно на сайте Ridero и в нашем телеграмм канале.
С Уважением,
Александр
Напечатали всего 100 пробных экземпляров. В основном, на подарки самым близким и непосредственно вовлеченным. Благодарим печатный дом Реформа - все сделано быстро и качественно.
Тираж обошелся в 300 тысяч тенге. Можем рассмотреть печать еще одного тиража, если есть спрос. Пишите в комментариях, если вам нужна печатная версия за 3 тысячи тенге (без доставки).
Напоминаю: электронная версия доступна совершенно бесплатно на сайте Ridero и в нашем телеграмм канале.
С Уважением,
Александр
#налоги
«Неизбежны только смерть и налоги»
Бенджамин Франклин
31 марта 2021 года (сегодня) - истекает срок подачи налоговой отчетности по индивидуальному подоходному налогу по форме 240.00 за 2020 год.
Поздравляем всех, кто сдал налоговую отчетность в срок - можно спокойно выдохнуть, и ни о чем не беспокоится до следующего года.
Для тех, кто не успел подать декларацию вовремя, срок подачи декларации можно продлить до конца апреля. Для этого до 31 марта (сегодня последний день) нужно заполнить заявление на продление срока сдачи декларации.
Пример Заявления в формате пдф в приложении, пошаговая инструкция ниже:
1. Авторизуетесь на сайте Кабинета Налогоплательщика с помощью ЭЦП;
2. Заходите во вкладку: «Налоговое заявление»
3. Находите строку: Продление предоставления налоговой отчетности
4. Нажимаете ниже: Уведомление о продлении срока предоставления налоговой отчетности
5. Заполняете по образцу
6. Нажимаете: «Cохранить в Кабинете НП»
7. Нажимаете: «Проверить заполнение»
8. Нажимаете: «Отправить в ОГД» (подписываете ключом RSA)
Обратите внимание, что внизу вам нужно выбрать код ОГД по месту вашей прописки.
Важно! Продление срока подачи налоговой декларации не изменяет срока уплаты налога – его также надо будет уплатить до 10 апреля 2021 года. За каждый день после будет начисляться пеня.
С уважением,
Людмила
«Неизбежны только смерть и налоги»
Бенджамин Франклин
31 марта 2021 года (сегодня) - истекает срок подачи налоговой отчетности по индивидуальному подоходному налогу по форме 240.00 за 2020 год.
Поздравляем всех, кто сдал налоговую отчетность в срок - можно спокойно выдохнуть, и ни о чем не беспокоится до следующего года.
Для тех, кто не успел подать декларацию вовремя, срок подачи декларации можно продлить до конца апреля. Для этого до 31 марта (сегодня последний день) нужно заполнить заявление на продление срока сдачи декларации.
Пример Заявления в формате пдф в приложении, пошаговая инструкция ниже:
1. Авторизуетесь на сайте Кабинета Налогоплательщика с помощью ЭЦП;
2. Заходите во вкладку: «Налоговое заявление»
3. Находите строку: Продление предоставления налоговой отчетности
4. Нажимаете ниже: Уведомление о продлении срока предоставления налоговой отчетности
5. Заполняете по образцу
6. Нажимаете: «Cохранить в Кабинете НП»
7. Нажимаете: «Проверить заполнение»
8. Нажимаете: «Отправить в ОГД» (подписываете ключом RSA)
Обратите внимание, что внизу вам нужно выбрать код ОГД по месту вашей прописки.
Важно! Продление срока подачи налоговой декларации не изменяет срока уплаты налога – его также надо будет уплатить до 10 апреля 2021 года. За каждый день после будет начисляться пеня.
С уважением,
Людмила
#библиотека
Друзья! Приветствуем вас в библиотеке канала «Сбережения и Инвестиции».
Размещаем ссылки на книги, Excel таблицы, видео инструкции и другие важные и нужные материалы и ресурсы в интернете. Спешим сообщить, что публиковать контент на канале при желании может каждый. Общими усилиями мы надеемся собрать на канале все, что будет нужно пассивному индексному инвестору в Казахстане.
Канал создан для тех, у кого нет глубоких знаний в финансах, кто занимается своим делом, и не имеет возможности и времени следить за фондовым рынком, новостями, ставками рефинансирования и всем остальным. Людям, самых разных профессий, объединённым только одним - заботой о достижении своих целей.
Мы будем пересматривать и обновлять контент библиотеки раз в квартал. Если у вас есть что добавить или чем поделиться - прошу присылать в чате: https://t.me/saveandinvestchat (или в личку). Если материал соответствует идеологии канала, мы включим его в библиотеку и/или опубликуем от вашего имени на канале.
С уважением,
Александр и Людмила
Друзья! Приветствуем вас в библиотеке канала «Сбережения и Инвестиции».
Размещаем ссылки на книги, Excel таблицы, видео инструкции и другие важные и нужные материалы и ресурсы в интернете. Спешим сообщить, что публиковать контент на канале при желании может каждый. Общими усилиями мы надеемся собрать на канале все, что будет нужно пассивному индексному инвестору в Казахстане.
Канал создан для тех, у кого нет глубоких знаний в финансах, кто занимается своим делом, и не имеет возможности и времени следить за фондовым рынком, новостями, ставками рефинансирования и всем остальным. Людям, самых разных профессий, объединённым только одним - заботой о достижении своих целей.
Мы будем пересматривать и обновлять контент библиотеки раз в квартал. Если у вас есть что добавить или чем поделиться - прошу присылать в чате: https://t.me/saveandinvestchat (или в личку). Если материал соответствует идеологии канала, мы включим его в библиотеку и/или опубликуем от вашего имени на канале.
С уважением,
Александр и Людмила
Google Docs
Библиотека канала Сбережения и Инвестиции.pdf
#налоги
CRS, или что нас ждет с внедрением автоматического обмена финансовой информацией
26 июня 2018 Казахстан подписал многостороннее соглашение компетентных органов (MCCA) о внедрении стандарта CRS и автоматическом обмене информацией о финансовых счетах.
Стандарт «CRS» является международной инициативой ОЭСР (Организация Экономического Сотрудничества и Развития), направленной на повышение «прозрачности» налогообложения. Цель, которую преследует каждая из стран участниц очевидна – получать информацию о финансовых счетах и сделках своих налоговых резидентов в других юрисдикциях и использование ее для выявления фактов уклонения от налогов.
Субъекты обмена (Банки, депозитарии, страховые компании, управляющие компании, брокеры и другие финансовые учреждения) стран-участниц, обязаны ежегодно передавать в налоговые органы своей страны данные о состоянии счетов всех своих клиентов на начало и конец отчетного периода CRS XML Schema. Налоговики в свою очередь вносят данные в единую базу данных, доступ к которой будут иметь все страны участники.
Однако для того, чтобы обмен данными между двумя странами реально осуществился одного подписанного МССА недостаточно. Кроме МССА обе страны должны являться участниками конвенции о взаимной административной помощи; принять законодательство, обязывающее субъектов собирать необходимую информацию и регулярно предоставлять ее в налоговые органы; обеспечить конфиденциальность и должную защиту передаваемой в рамках стандарта информации; и подписать двусторонние соглашения с каждой страной с которой планируется осуществлять обмен.
Первый автоматический обмен информацией в рамках CRS (за 2019) Казахстан планировал осуществить в сентябре 2020 года. Однако, в связи с объявлением пандемии ОЭСР не удалось провести необходимую оценку конфиденциальности и защиты данных в Казахстане, и осуществление обмена информации было перенесено на осень 2021 года (за 2020 год соответственно). После аудита конфиденциальности и защиты Казахстану останется лишь подписать двусторонние соглашения с каждой из стран, с которыми планирует осуществлять обмен. Отследить наличие двухсторонних договоренностей между двумя странами можно на сайте ОЭСР. На текущий момент ни одного соглашения не подписано.
Какие страны участвуют в CRS?
В данный момент к CRS присоединилось более 100 стран. Список стран-участниц можно посмотреть по ссылке. Казахстан был 102 страной, присоединившейся к соглашению. США, как и Белиз, cоглашение не подписали. Обмен данными с США Казахстан осуществляет в рамках FATCO (Foreign Account Tax Compliance Act). С рядом других стран обмен по запросу является частью соглашении об избежании двойного налогообложении. Перечень соглашений Казахстана об избежании двойного налогообложения можно посмотреть по ссылке. В остальных случаях обмен данными весьма ограничен. Каждый случай рассматривается компетентными органами и той и другой страны индивидуально - Казахстана нет в списке стран участников соглашения об обмене налоговой информации TIEA. По большому счету обмен данными между Казахстаном и любой другой страной (кроме США) стал возможным только в рамка подписанного в 2018 году МССА. Но даже сейчас для получения информации компетентным органом в Казахстане должен быть оформлен точечный запрос, который должен быть рассмотрен и одобрен соответствующим компетентным органом страны отправителя перед тем, как передача данных вообще может состояться.
CRS, или что нас ждет с внедрением автоматического обмена финансовой информацией
26 июня 2018 Казахстан подписал многостороннее соглашение компетентных органов (MCCA) о внедрении стандарта CRS и автоматическом обмене информацией о финансовых счетах.
Стандарт «CRS» является международной инициативой ОЭСР (Организация Экономического Сотрудничества и Развития), направленной на повышение «прозрачности» налогообложения. Цель, которую преследует каждая из стран участниц очевидна – получать информацию о финансовых счетах и сделках своих налоговых резидентов в других юрисдикциях и использование ее для выявления фактов уклонения от налогов.
Субъекты обмена (Банки, депозитарии, страховые компании, управляющие компании, брокеры и другие финансовые учреждения) стран-участниц, обязаны ежегодно передавать в налоговые органы своей страны данные о состоянии счетов всех своих клиентов на начало и конец отчетного периода CRS XML Schema. Налоговики в свою очередь вносят данные в единую базу данных, доступ к которой будут иметь все страны участники.
Однако для того, чтобы обмен данными между двумя странами реально осуществился одного подписанного МССА недостаточно. Кроме МССА обе страны должны являться участниками конвенции о взаимной административной помощи; принять законодательство, обязывающее субъектов собирать необходимую информацию и регулярно предоставлять ее в налоговые органы; обеспечить конфиденциальность и должную защиту передаваемой в рамках стандарта информации; и подписать двусторонние соглашения с каждой страной с которой планируется осуществлять обмен.
Первый автоматический обмен информацией в рамках CRS (за 2019) Казахстан планировал осуществить в сентябре 2020 года. Однако, в связи с объявлением пандемии ОЭСР не удалось провести необходимую оценку конфиденциальности и защиты данных в Казахстане, и осуществление обмена информации было перенесено на осень 2021 года (за 2020 год соответственно). После аудита конфиденциальности и защиты Казахстану останется лишь подписать двусторонние соглашения с каждой из стран, с которыми планирует осуществлять обмен. Отследить наличие двухсторонних договоренностей между двумя странами можно на сайте ОЭСР. На текущий момент ни одного соглашения не подписано.
Какие страны участвуют в CRS?
В данный момент к CRS присоединилось более 100 стран. Список стран-участниц можно посмотреть по ссылке. Казахстан был 102 страной, присоединившейся к соглашению. США, как и Белиз, cоглашение не подписали. Обмен данными с США Казахстан осуществляет в рамках FATCO (Foreign Account Tax Compliance Act). С рядом других стран обмен по запросу является частью соглашении об избежании двойного налогообложении. Перечень соглашений Казахстана об избежании двойного налогообложения можно посмотреть по ссылке. В остальных случаях обмен данными весьма ограничен. Каждый случай рассматривается компетентными органами и той и другой страны индивидуально - Казахстана нет в списке стран участников соглашения об обмене налоговой информации TIEA. По большому счету обмен данными между Казахстаном и любой другой страной (кроме США) стал возможным только в рамка подписанного в 2018 году МССА. Но даже сейчас для получения информации компетентным органом в Казахстане должен быть оформлен точечный запрос, который должен быть рассмотрен и одобрен соответствующим компетентным органом страны отправителя перед тем, как передача данных вообще может состояться.
web-archive.oecd.org
Common Reporting Standard (CRS) and Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) - Organisation for Economic Co-operation and Development
#налоги
CRS, или что нас ждет с внедрением автоматического обмена финансовой информацией (продолжение)
Как все это нас касается?
Многие из нас не торопятся отражать свои зарубежные активы в налоговой декларации. Выявить наличие иностранных активов и доходов налоговые органы пока могут только по ручному точечному запросу. Шансы вас найти действительно очень малы. Однако после того, как налоговые органы начнут автоматически получать данные по зарубежным счетам резидентов Казахстана (в рамках CRS), отследить тех, кто не сдал налоговую декларацию и/или не заплатил налоги будет очень просто. Также просто, как и в последующем привлечь их к административной ответственности за непредставление налоговой отчетности, не отражение зарубежных активов и/или сокрытие объектов налогообложения.
Страны, которые уже начали осуществлять обмен в 2017 году выявили дополнительных налоговых поступлений на сумму более 100 млрд евро.
В погоне за транспарентностью налоговики всего мира объединяются, и рано или поздно сотрут границы стран для налогообложения. Скрывать свои иностранные активы за рубежом становиться все сложнее. Ожидать что ОЭСР оставит какие-то лазейки, которые можно было бы использовать неразумно.
Выходом может быть новая юрисдикция, которая не спешит присоединяться к стандарту CRS, статус вечного туриста (менее 183 дня в год в каждой стране), активные компании-резиденты итд. Но все это довольно дорогие частные случаи, и не подходит для массового использования.
Одной из главных задач долгосрочного инвестора является минимизация всех возможных издержек, в том числе и налогов. С внедрением CRS риск штрафных санкций за непредоставление налоговых деклараций или сокрытие налогов становиться более осязаемым. Потенциальный ущерб - колоссален. Разумном инвестору этот риск не нужен. Его можно и нужно избегать. В большинстве случаев исправно платить налоги и спать спокойно будет самым дешевым вариантом.
С уважением,
Александр и Людмила
CRS, или что нас ждет с внедрением автоматического обмена финансовой информацией (продолжение)
Как все это нас касается?
Многие из нас не торопятся отражать свои зарубежные активы в налоговой декларации. Выявить наличие иностранных активов и доходов налоговые органы пока могут только по ручному точечному запросу. Шансы вас найти действительно очень малы. Однако после того, как налоговые органы начнут автоматически получать данные по зарубежным счетам резидентов Казахстана (в рамках CRS), отследить тех, кто не сдал налоговую декларацию и/или не заплатил налоги будет очень просто. Также просто, как и в последующем привлечь их к административной ответственности за непредставление налоговой отчетности, не отражение зарубежных активов и/или сокрытие объектов налогообложения.
Страны, которые уже начали осуществлять обмен в 2017 году выявили дополнительных налоговых поступлений на сумму более 100 млрд евро.
В погоне за транспарентностью налоговики всего мира объединяются, и рано или поздно сотрут границы стран для налогообложения. Скрывать свои иностранные активы за рубежом становиться все сложнее. Ожидать что ОЭСР оставит какие-то лазейки, которые можно было бы использовать неразумно.
Выходом может быть новая юрисдикция, которая не спешит присоединяться к стандарту CRS, статус вечного туриста (менее 183 дня в год в каждой стране), активные компании-резиденты итд. Но все это довольно дорогие частные случаи, и не подходит для массового использования.
Одной из главных задач долгосрочного инвестора является минимизация всех возможных издержек, в том числе и налогов. С внедрением CRS риск штрафных санкций за непредоставление налоговых деклараций или сокрытие налогов становиться более осязаемым. Потенциальный ущерб - колоссален. Разумном инвестору этот риск не нужен. Его можно и нужно избегать. В большинстве случаев исправно платить налоги и спать спокойно будет самым дешевым вариантом.
С уважением,
Александр и Людмила
#налоги
Все, кто подал декларацию по ИПН (форма 240.00) и оплатил налог, уже могут проверить правильность начисления на лицевом счету в кабинете налогоплательщика.
Пошаговая инструкция ниже:
1. Авторизуемся на сайте Кабинета Налогоплательщика с помощью ЭЦП;
3. В меню вкладки «Лицевой счет» выбираем: «Лицевой счет»;
4. В выпадающем листе КБК выбираем: «101202 Индивид. подоход. налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты»;
5. В секции «Период построения карточки ЛС» должна быть отражена текущая дата с начала года (ничего менять не нужно);
5. Нажимаем: «Запросить ЛС»;
6. Нажимаем: «Обновить страницу»;
7. Когда ниже в списке появится лицевой счет с текущей датой, нажимаем в правом углу в колонке Действия: «Открыть»;
8. Ваш лицевой счет скачивается в форме HTML.
Пример карточки лицевого счета с моими комментариями прикреплен ниже. Обратите внимание, что сальдо расчетов на конец периода должно быть равно 0 или быть положительным.
Декларации, которые содержат только информативный раздел, на лицевом счету не отражаются.
С уважением,
Людмила
Все, кто подал декларацию по ИПН (форма 240.00) и оплатил налог, уже могут проверить правильность начисления на лицевом счету в кабинете налогоплательщика.
Пошаговая инструкция ниже:
1. Авторизуемся на сайте Кабинета Налогоплательщика с помощью ЭЦП;
3. В меню вкладки «Лицевой счет» выбираем: «Лицевой счет»;
4. В выпадающем листе КБК выбираем: «101202 Индивид. подоход. налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты»;
5. В секции «Период построения карточки ЛС» должна быть отражена текущая дата с начала года (ничего менять не нужно);
5. Нажимаем: «Запросить ЛС»;
6. Нажимаем: «Обновить страницу»;
7. Когда ниже в списке появится лицевой счет с текущей датой, нажимаем в правом углу в колонке Действия: «Открыть»;
8. Ваш лицевой счет скачивается в форме HTML.
Пример карточки лицевого счета с моими комментариями прикреплен ниже. Обратите внимание, что сальдо расчетов на конец периода должно быть равно 0 или быть положительным.
Декларации, которые содержат только информативный раздел, на лицевом счету не отражаются.
С уважением,
Людмила
#важныеновости
Приветствую Вас, Друзья!
Рубрика - Важные новости.
Выпуск от 24 Апреля 2021 года
1) Состоялась третья онлайн-конференция национальной ассоциации СФП Национальная Ассоциация Специалистов Финансового Планирования в России под названием «БИРЖЕВЫЕ ФОНДЫ И ETF на Московской бирже». На конференции обсуждались инструменты доступные на Московской бирже, вопросы налогообложения отдельных фондов, вопросы защиты семейного капитала, рассматривались способы инвестиции в бизнес-проекты с помощью ЗПИФ итд. Немного поговорили о принципах стратегии распределения активов, расходах инвестора и диверсификации в портфеле. Все, что на мой взгляд было на конференции важным для Казахстанского инвестора, я собрал в своих заметках, доступных по ссылке – https://drive.google.com/file/d/1x__zJMi40atKrpSYj-ARWz-k_hx4v70B/view?usp=sharing
В этот раз я не предупредил о конференции заранее. Обещаю исправиться. Мероприятие — это очень полезное! О таких мы будем оповещать на канале. Запись второго дня конференции (бесплатной части) доступна по ссылке: https://www.youtube.com/watch?v=WrbNGGkBhdc&t=11084s.
Отдельно выделю слайды и текст выступления редактора телеграмм канала RUSSIA BOGLEHEADS Юрия Холмогорова. Ссылка: https://telegra.ph/Sravnitelnyj-analiz-ETF-i-BPIF-na-MosBirzhe-04-21. Идеология и миссия канала идентична нашей – очень рекомендую. Презентации всех остальных спикеров конференции можно скачать по ссылке - http://etf-conf.ru/.
Приветствую Вас, Друзья!
Рубрика - Важные новости.
Выпуск от 24 Апреля 2021 года
1) Состоялась третья онлайн-конференция национальной ассоциации СФП Национальная Ассоциация Специалистов Финансового Планирования в России под названием «БИРЖЕВЫЕ ФОНДЫ И ETF на Московской бирже». На конференции обсуждались инструменты доступные на Московской бирже, вопросы налогообложения отдельных фондов, вопросы защиты семейного капитала, рассматривались способы инвестиции в бизнес-проекты с помощью ЗПИФ итд. Немного поговорили о принципах стратегии распределения активов, расходах инвестора и диверсификации в портфеле. Все, что на мой взгляд было на конференции важным для Казахстанского инвестора, я собрал в своих заметках, доступных по ссылке – https://drive.google.com/file/d/1x__zJMi40atKrpSYj-ARWz-k_hx4v70B/view?usp=sharing
В этот раз я не предупредил о конференции заранее. Обещаю исправиться. Мероприятие — это очень полезное! О таких мы будем оповещать на канале. Запись второго дня конференции (бесплатной части) доступна по ссылке: https://www.youtube.com/watch?v=WrbNGGkBhdc&t=11084s.
Отдельно выделю слайды и текст выступления редактора телеграмм канала RUSSIA BOGLEHEADS Юрия Холмогорова. Ссылка: https://telegra.ph/Sravnitelnyj-analiz-ETF-i-BPIF-na-MosBirzhe-04-21. Идеология и миссия канала идентична нашей – очень рекомендую. Презентации всех остальных спикеров конференции можно скачать по ссылке - http://etf-conf.ru/.
#важныеновости
Рубрика - Важные новости.
Выпуск от 24 Апреля 2021 года (продолжение 1)
2) Второй новостью поговорим о Jysan Invest. Я давно наблюдаю за тем, что они делают. На этой неделе открыл у них брокерский счет и приобрел несколько акций на КASE. Был приятно удивлен доступностью, комиссиями и функционалом приложения. Мои наблюдения и сравнение с Фридом Финанс доступны по ссылке - https://drive.google.com/file/d/1amekjLuJ7Z4IeroliOx9D9UsExBtp97r/view?usp=sharing, а вывод ниже.
На данный момент Jysan Invest можно заслуженно назвать лидером по комиссиям в Казахстане. Дешевле пока только Tabys. Совокупная комиссия (с учетом переводов) по сделкам на KASE почти в 8 раз меньше, чем у Freedom Finance (0.4/0.051). Кроме того, Jýsan Invest более удобен касательно открытия счета и пополнения. Плюс ко всему у Jýsan Invest можно отметить интуитивно понятный и простой интерфейс приложения. Из минусов - отсутствие веб интерфейса. Все только в приложении на телефоне (это на любителя). Более того, пока нет возможности выгрузить отчеты брокера. Отчеты будут нужны позже (например, при составлении налоговой отчетности). В моем понимании этот вопрос в скором времени Jýsan должны как-то решить. Написал по этому поводу в поддержку – жду ответа.
У Freedom Finance проблем с выгрузкой отчетов нет. Кроме того, персональный менеджер всегда на связи — это быстро и удобно. В Jýsan Invest тоже есть прямая линия в WhatsApp, но отвечают они гораздо медленнее (возможно ввиду загруженности).
Исходя из всего вышесказанного, Jýsan Invest выбивается в лидеры среди доступных брокеров в Казахстане. Несмотря на ряд недостатков, связанных с отчетностью и веб интерфейсом (которых нет у Freedom Finance) почти 8-ми кратное преимущество в издержках должно сместить чашу весов долгосрочного разумного инвестора в сторону Jýsan Invest (для локального рынка).
Рубрика - Важные новости.
Выпуск от 24 Апреля 2021 года (продолжение 1)
2) Второй новостью поговорим о Jysan Invest. Я давно наблюдаю за тем, что они делают. На этой неделе открыл у них брокерский счет и приобрел несколько акций на КASE. Был приятно удивлен доступностью, комиссиями и функционалом приложения. Мои наблюдения и сравнение с Фридом Финанс доступны по ссылке - https://drive.google.com/file/d/1amekjLuJ7Z4IeroliOx9D9UsExBtp97r/view?usp=sharing, а вывод ниже.
На данный момент Jysan Invest можно заслуженно назвать лидером по комиссиям в Казахстане. Дешевле пока только Tabys. Совокупная комиссия (с учетом переводов) по сделкам на KASE почти в 8 раз меньше, чем у Freedom Finance (0.4/0.051). Кроме того, Jýsan Invest более удобен касательно открытия счета и пополнения. Плюс ко всему у Jýsan Invest можно отметить интуитивно понятный и простой интерфейс приложения. Из минусов - отсутствие веб интерфейса. Все только в приложении на телефоне (это на любителя). Более того, пока нет возможности выгрузить отчеты брокера. Отчеты будут нужны позже (например, при составлении налоговой отчетности). В моем понимании этот вопрос в скором времени Jýsan должны как-то решить. Написал по этому поводу в поддержку – жду ответа.
У Freedom Finance проблем с выгрузкой отчетов нет. Кроме того, персональный менеджер всегда на связи — это быстро и удобно. В Jýsan Invest тоже есть прямая линия в WhatsApp, но отвечают они гораздо медленнее (возможно ввиду загруженности).
Исходя из всего вышесказанного, Jýsan Invest выбивается в лидеры среди доступных брокеров в Казахстане. Несмотря на ряд недостатков, связанных с отчетностью и веб интерфейсом (которых нет у Freedom Finance) почти 8-ми кратное преимущество в издержках должно сместить чашу весов долгосрочного разумного инвестора в сторону Jýsan Invest (для локального рынка).
#важныеновости
Рубрика - Важные новости.
Выпуск от 24 Апреля 2021 года (продолжение 2)
3) Ниже приведены несколько статей, которые вышли за это время. Статьи из самых разных источников, но их было бы очень полезно прочесть.
• Как Казахстану попасть в клуб развивающихся рынков – Forbes
• Passive investors beware: you may be dangerously overexposed to big tech stocks – Moneyweek. Статья на английском, но на русском языке есть пост под названием «КАК ПАССИВНЫЕ ИНВЕСТОРЫ ВЛОЖИЛИСЬ В БИТКОИН» от 15-го Марта в телеграмм канале RUSSIA BOGLEHEADS. Пост написан на основе статьи в Мoneyweek.
• Слишком много, слишком скоро, слишком быстро - RUSSIA BOGLEHEADS
С Уважением,
Александр
Рубрика - Важные новости.
Выпуск от 24 Апреля 2021 года (продолжение 2)
3) Ниже приведены несколько статей, которые вышли за это время. Статьи из самых разных источников, но их было бы очень полезно прочесть.
• Как Казахстану попасть в клуб развивающихся рынков – Forbes
• Passive investors beware: you may be dangerously overexposed to big tech stocks – Moneyweek. Статья на английском, но на русском языке есть пост под названием «КАК ПАССИВНЫЕ ИНВЕСТОРЫ ВЛОЖИЛИСЬ В БИТКОИН» от 15-го Марта в телеграмм канале RUSSIA BOGLEHEADS. Пост написан на основе статьи в Мoneyweek.
• Слишком много, слишком скоро, слишком быстро - RUSSIA BOGLEHEADS
С Уважением,
Александр
Forbes Kazakhstan
Как Казахстану попасть в клуб «развивающихся рынков»?
Казахстан в развитии финансового сектора изначально выбрал модель континентальной Европы, где превалирует банковское финансирование. С августа 2007 года, когда начался банковский кризис, страна «зализывала раны», вызванные балластом неработающих кредитов.…
#инструкции
Продолжение
Пошаговая инструкция и образец правильно заполненного заявления доступы по ссылке: https://drive.google.com/file/d/1S6wPZszzgbbzqWEF4TM-CvycDgRejjzX/view?usp=sharing
Документы, которые будут нужны:
1) Удостоверение личности.
2) Договор на русском языке - доступен по ссылке:
Interactive Brokers (подписывать не нужно)
Ameritrade (нужно подписать каждую страницу. Можно в PDF)
3) Справка о создании счета (Только для Interactive Brokers) - Скачать справку о создании счета можно на клиентском портале (там же где и Activity statement). Видео-инструкция по выгрузке Activity Statement IB доступна по ссылке. Заходим туда же, справка о создании счета (Account confirmation letter) находится во вкладке «Other Reports».
Инструкция по подаче отчета следует. Всех с Праздником!
С Уважением
Александр
#нбрк #ун #учетныйномер #регистрациядоговора #нацбанк
Продолжение
Пошаговая инструкция и образец правильно заполненного заявления доступы по ссылке: https://drive.google.com/file/d/1S6wPZszzgbbzqWEF4TM-CvycDgRejjzX/view?usp=sharing
Документы, которые будут нужны:
1) Удостоверение личности.
2) Договор на русском языке - доступен по ссылке:
Interactive Brokers (подписывать не нужно)
Ameritrade (нужно подписать каждую страницу. Можно в PDF)
3) Справка о создании счета (Только для Interactive Brokers) - Скачать справку о создании счета можно на клиентском портале (там же где и Activity statement). Видео-инструкция по выгрузке Activity Statement IB доступна по ссылке. Заходим туда же, справка о создании счета (Account confirmation letter) находится во вкладке «Other Reports».
Инструкция по подаче отчета следует. Всех с Праздником!
С Уважением
Александр
#нбрк #ун #учетныйномер #регистрациядоговора #нацбанк
#TuneUp
Приветствую Вас, Друзья!
Представляю рубрику «Tune Up», в которой мы будем собирать информацию о курсах, конференциях и других полезных мероприятиях и ресурсах на стороне, с помощью которых можно «прокачать» свою финансовую грамотность. Во всех этих мероприятиях я участвовал, и могу смело их рекомендовать или аргументированно не рекомендовать. Кроме того, в этой рубрике мы будем информировать вас о предстоящих событиях и мероприятиях, которые я нахожу интересными и собираюсь участвовать сам. Свои сводки по таким мероприятиям буду публиковать тут же.
Итак приветствуйте:
1) Конференция «БИРЖЕВЫЕ ФОНДЫ И ETF на Московской бирже» (http://etf-conf.ru/).
Конференция состоялась 15го апреля. Я уже писал о ней в рубрике «Важные новости» выпуск от 24 Апреля 2021, но хочу, чтобы информация о ней была доступна в этой рубрике (TuneUp») и появлялась при поиске. Все, что на мой взгляд было на конференции важным для Казахстанского инвестора, я собрал в своих заметках, доступных по ссылке – https://drive.google.com/file/d/1x__zJMi40atKrpSYj-ARWz-k_hx4v70B/view?usp=sharing
2) Открыта регистрация на конференцию «Личное финансовое планирование» (http://lfp.invest-conf.ru/).
Конференция состоится 22 мая в субботу и начнется в 12:00 по Москве.
Из описания конференции: «Конференция разбита на четыре сессии. Первая поможет правильно поставить финансовые цели (измеримые, достижимые и нужные именно вам). Вторая расскажет, как учесть при планировании риски и обезопасить себя от последствий неожиданных событий. Третья расскажет о планировании инвестиций с учетом поставленных целей и ребалансировке долгосрочного портфеля. Четвертая посвящена мониторингу и корректировкам финансового плана, а также действенным способам не забросить ваш прекрасный финплан в долгий ящик».
Конференция будет вам полезна:
• Если вы решили составить свой первый финансовый план
• Если вы составили план, но пока не следуете ему
• Если вы уже реализуете план, но хотели бы научиться его корректировать или проводить стресс-тесты.
• Если вы составляете финансовые планы для клиентов и хотите обменяться опытом с коллегами.
Я зарегистрировался на эту конференцию. После конференции опубликую сводку всего для нас самого полезного и интересного (на мой взгляд). Но, все знают, что одна голова хорошо, а команда всегда сильнее. Поэтому регистрируйтесь – нам будет, что обсудить в чате.
С Уважением,
Александр
Приветствую Вас, Друзья!
Представляю рубрику «Tune Up», в которой мы будем собирать информацию о курсах, конференциях и других полезных мероприятиях и ресурсах на стороне, с помощью которых можно «прокачать» свою финансовую грамотность. Во всех этих мероприятиях я участвовал, и могу смело их рекомендовать или аргументированно не рекомендовать. Кроме того, в этой рубрике мы будем информировать вас о предстоящих событиях и мероприятиях, которые я нахожу интересными и собираюсь участвовать сам. Свои сводки по таким мероприятиям буду публиковать тут же.
Итак приветствуйте:
1) Конференция «БИРЖЕВЫЕ ФОНДЫ И ETF на Московской бирже» (http://etf-conf.ru/).
Конференция состоялась 15го апреля. Я уже писал о ней в рубрике «Важные новости» выпуск от 24 Апреля 2021, но хочу, чтобы информация о ней была доступна в этой рубрике (TuneUp») и появлялась при поиске. Все, что на мой взгляд было на конференции важным для Казахстанского инвестора, я собрал в своих заметках, доступных по ссылке – https://drive.google.com/file/d/1x__zJMi40atKrpSYj-ARWz-k_hx4v70B/view?usp=sharing
2) Открыта регистрация на конференцию «Личное финансовое планирование» (http://lfp.invest-conf.ru/).
Конференция состоится 22 мая в субботу и начнется в 12:00 по Москве.
Из описания конференции: «Конференция разбита на четыре сессии. Первая поможет правильно поставить финансовые цели (измеримые, достижимые и нужные именно вам). Вторая расскажет, как учесть при планировании риски и обезопасить себя от последствий неожиданных событий. Третья расскажет о планировании инвестиций с учетом поставленных целей и ребалансировке долгосрочного портфеля. Четвертая посвящена мониторингу и корректировкам финансового плана, а также действенным способам не забросить ваш прекрасный финплан в долгий ящик».
Конференция будет вам полезна:
• Если вы решили составить свой первый финансовый план
• Если вы составили план, но пока не следуете ему
• Если вы уже реализуете план, но хотели бы научиться его корректировать или проводить стресс-тесты.
• Если вы составляете финансовые планы для клиентов и хотите обменяться опытом с коллегами.
Я зарегистрировался на эту конференцию. После конференции опубликую сводку всего для нас самого полезного и интересного (на мой взгляд). Но, все знают, что одна голова хорошо, а команда всегда сильнее. Поэтому регистрируйтесь – нам будет, что обсудить в чате.
С Уважением,
Александр