🔴 Полномочия налоговой в Украине: когда регулятор может списать деньги со счёта физлица

🟠Главное условие — наличие налоговых задолженностей.
🟠 Гражданин не платит налоги в течение 90 дней.
🟠 Имеется постановление суда о списании.

Всё вышеперечисленное касается банковских счетов, электронных кошельков и даже учетной записи в системе электронного администрирования НДС.

Однако, списание не может быть осуществлено в случае, когда:

🟠 задолженность перед государством меньше налогового долга.
🟠 когда речь идёт о ФЛП 1-ой и 2-ой групп, которые не имеют подчиненных и попали под мобилизацию во время действия военного положения. Они не обязаны платить ни НДФЛ, ни единый налог, ни единый социальный взнос.

Как избежать возможных проблем❓

В конце марта стартовал рассчитанный на 3 месяца пилотный проект по информированию налогоплательщиков.
Цель проекта — повысить уровень осведомленности граждан относительно задолженностей, а также содействовать добровольному погашению оных.

🇺🇿 Почему Узбекистан должен дать зеленый свет финтеху

🟠 Необанки — мотор сегодняшней экономики и движущая сила ВВП. Это связано с темой демократизации банковских услуг и необходимостью создания новых партнёрских связей, независимо от сферы деятельности.

🟠 Когда растет доля цифровых услуг, снижается наличное обращение и, как следствие, теневая экономика сокращается. Так что, это тоже выгодно регулятору.

🟠 Узбекистан, как и любая развивающаяся экономика, находится на этапе, когда рынок опережает регулирующие органы, иногда на 3-5 лет, иногда на десятилетия. Вывод: государство должно ускориться… или, как минимум, играть на опережение.

🟠 Дистанционными банковскими услугами в этом ГЕО пользуются почти 30 млн. клиентов. И растет популярность различных форматов платежей и переводов, начиная от NFC и заканчивая онлайн-QR-кодами.

🟠 Недавно эксперты ООН подсчитали, что развитие услуг мобильных платежей может снизить уровень бедности как минимум на 2,6%.

🟠 Развитие финтеха стимулирует приток капитала в страну и в регион. Например, Литва, которая ввела специализированную лицензию для необанков, дает зеленый свет не только местным стартапам, но и финтех-компаниям из других стран.

🟠 Цифровые и платежные банки не имеют возможности накапливать проблемные кредиты (NPL) и тем самым увеличивать долговую нагрузку населения.

И вообще, скоро всем компаниям, к какой бы отрасли они не принадлежали, придется заниматься финтехом. Именно такой прогноз еще в 2020 году представили аналитики венчурного фонда Andreessen Horowitz. Но пока что узбекский регулятор ведёт себя слишком консервативно, а финансовым стартапам приходится работать на основе долгосрочного договора с банком-посредником.

❓ Разброд и шатание на российском рынке процессинга: поясняем

Кто приложил к этому руку:

🟠 Регуляция: и попытки государственного надзора за криптовалютным и Р2Р рынками — через которые проходит значительная часть операций, связанных с хай-риском. Отслеживают трейдеров, начались аресты по статье №187, проводятся рейды на платежные системы.

🟠 Скажем, МВД. Требует введения уголовной ответственности за дроповодство. В итоге, карточного материала попросту не хватает, блокировки прилетают быстрее, чем дроп-сервисы успевают поставлять новые карты для процессинга.

🟠 Усиление контроля самими банками: тут в первую очередь нужно упомянуть “Тинькофф”, обладающий мощным отделом по безопасности и комплаенсу. Там уже применяют криптокомплаенс для выявления подозрительных транзакций. Несколько месяцев назад Тинькофф стал непригодным для P2P процессинга, поскольку теперь он блокирует счета в соответствии с требованиями закона №115-ФЗ. Участились кейсы парсинга реквизитов.

🟠 Сбербанк не отстаёт: срок жизни карт, задействованных в процессинге, сократился в среднем до 3 дней. За последний месяц банк уже заблокировал несколько десятков тысяч карт и на достигнутом не останавливается.
Как следствие, началась ожесточенная борьба за трейдерские команды и карточный материал. Платежные системы стали перекупать тим-лидов и повышать тарифы командам. Себестоимость процессинга повысилась с 3 до 12% до 4.5-5.5% и будет продолжать расти.

…Что будет дальше ❓
🟠 Платежным системам придётся тратить больше усилий на поиск тех банков-эмитентов, которые смогут принимать наибольший объем трафика;
🟠 Регулятор вычистит "темщиков"; те немногие, кто останется, реально будут работать — и работать хорошо.
🟠 Себестоимость P2P вырастет до 10-15%;
🟠 Основой процессинга станут карты других стран. Платежи будут поступать на карты, например, Узбекистана или Киргизии, при этом себестоимость процессинга будет выше за счёт курсовой разницы — но зато их никто не будет блокировать.

В рейтинге крипто-дружественных стран Украина заняла 4-е место

Какими критериями руководствовались составители рейтинга:

🟠 % владельцев криптоактивов — относительно общей численности населения в конкретном ГЕО.

🟠 Стоимость и прибыль от добычи 1 BTC.

🟠 Объем поиска на 100 000 населения по ключевым словам, связанным с криптовалютой

🔴 Процентную долю трафика каждой страны на основных криптовалютных биржах — Binance, Coinbase, BitFinex, Kraken, Kucoin и OKX.

В итоге первая десятка крипто-дружественных стран выглядела так:

1️⃣Аргентина. Криптоактивами владеет 9,7% населения, что превышает среднемировой показатель в 3 раза, плюс дешёвое электричество. 1 BTC в Аргентине обходится примерно в 14 647 USD, а прибыль составляет 51 261 USD (исходим из недавней цены 65 908 USD за биткойн). Кроме того, Аргентина имеет один из самых высоких показателей трафика (6,3%) на Binance.

2️⃣ США (ну, тут всё понятно)

3️⃣Колумбия. Перспективное ГЕО. Примерно 21 % от общего объема биткоина, доступного в Латинской Америке и Карибском бассейне, хранится в колумбийских цифровых кошельках, что делает страну 2-й по величине в регионе.

4️⃣ Украина. Обгоняет Аргентину по количеству криптовладельцев (10%), но затраты на майнинг оказались выше (19 530 USD) и, соответственно, прибыль от майнинга — 46 378 USD. Украина c 2022 года активно работает над легализацией криптовалют и обеспечивает 4,8% трафика Binance.

5️⃣ ОАЭ

6️⃣ Вьетнам

7️⃣ Турция

8️⃣ Канада

9️⃣Сингапур

1️⃣0️⃣ Пакистан

Что касается перспектив, Украина начала международные консультации по адаптации Национального налогового кодекса к рынку криптовалют и NFT и разработала проект закона о цифровых артефактах, поэтому цифровые артефакты и связанный с ними контент могут стать новыми объектами гражданских прав, открывая для украинцев новые легальные способы заработка.

Поясняем: первичный и вторичный трафик — что это такое, и как работает❓

🔸 Первичный трафик - депозит или платеж, который клиент делает в первый. раз Вторичный - пользователи уже осуществили целевое действие, и пришли повторно. В зависимости от сайта, «первичным» может считаться трафик до “Х” платежа (скажем, 15-го, 20-го и тд). Под «вторичным» трафиком также подразумевают пользователей, которые прошли фильтры KYC (know your customer) и не являются “сталкерами” или “засланными казачками”.

🔸 Зачем разделять? ”Вторые” зачастую могут рассчитывать на бонусы и дополнительные фичи: платежки предоставляют им скидки по тарифам. “Первые” могут быть опасны.

🔸Всё структурируется вокруг принципа KYC (знай своего клиента) и Е-KYC. Анализ помогает осуществлять постоянный мониторинг проводимых операций, определяя фильтры, снижая риски “компромата”, рефандов и проч.

🔸 Фильтры необходимы компаниям, чтобы, в том числе, работать с заявлениями на chargeback. Задействовав эту процедуру юзер (или замаскированный под него схемщик) может оспорить любую операцию и оформить возврат денег. Иногда — многих денег. Таких “лидов” стоит опасаться.

🔸 Бережём репутацию и собственные финансы компании: нечётко описанные условия и тарифы могут стать причиной серьёзных претензий. Понятно, что всем нам хотелось бы работать на сильно регулируемых рынках и при этом стремиться к 100% проходимости... Но вряд ли подобная мечта станет реальностью.

@psp_monitoring
#FAQ

🇺🇿 Легализация гемблинга и ставок на спорт в Узбекистане: аттракцион невиданной щедрости

С 1 января 2025 года Национальное агентство перспективных проектов (НАПП) начнёт выдавать лицензии на деятельность онлайн-платформ для слотов, лотерей и букмекеров в Интернете.
➡️ Налог для операторов — 4% от совокупного дохода за вычетом выплаченных выигрышей и возвращенных ставок. 
➡️ Для игроков: физлица будут освобождены от подоходного налога на свои выигрыши… Правда, только в том случае, если пользовались услугами лицензированного провайдера.
➡️ Функции мониторинга и контроля будет осуществлять НАПП совместно с Генпрокуратурой Узбекистана.

Эпохальный указ президента Узбекистана Шавката знаменует собой радикальный сдвиг в политике ГЕО, где до недавнего времени все азартные игры были запрещены. Несомненно, регулятор рассчитывает получить в результате определённую выгоду. Какую?

🔘 Дополнительные поступления в казну. В НАПП прокомментировали грядущие перемены, отметив, что по факту жители активно играют, используя для этого нелегальные онлайн-сервисы — как местные, так и зарубежные. По экспертным оценкам, вывод средств из страны ориентировочно находится в диапазоне 350 млн. – 1 млрд. USD в год.
🔘 Появление спонсоров, которые будут инвестировать, например, в узбекский футбол и прочий спорт.
🔘 Сокращение фрода.

Подробности относительно новых правил пока неизвестны. Кое-где пишут, что делать ставки и играть в онлайн-казино будет запрещено не только несовершеннолетним, но и госслужащим… Что ж, посмотрим.

Поясняем: Settlement - что это такое, и как работает❓

🔸 Речь идёт о конечном этапе расчёта по сделке, когда платёжка направляет мерчанту причитающееся… иными словами, закрывает/ликвидирует взятое обязательство.

🔸Один из ключевых параметров сеттлмента - периодичность. Вывод средств может производиться по схеме T+0, T+1 или T+7, где ”T” – это “trade”; т.е. “сделка”. А цифра – кол-во дней, необходимых, чтобы завершить транзакцию.

🔸Ещё один важный параметр – канал. Раньше в основном использовались SWIFT и SEPA, но сегодня тренд перехода на расчеты в крипте все популярнее.

🔸Стоимость: платёжки могут взять комиссию в виде процента от отправляемой суммы. Так покрываются расходы на обмен валюты (например, при расчете в крипте) – и иногда формируется маржа.

🔸 И, конечно, лимиты – как на минимальную, так и на максимальную сумму перевода.

Пример: одной из наиболее популярных платёжек в Латинской Америки является аргентинская компания MercadoPago, которая представлена ещё в 6 ГЕО региона.. Так вот, скажем, в Мексике эта платёжная платформа производит сеттлмент с периодичностью T+2 – для мерчантов с хорошей репутацией, и Т+7 для “новеньких” и всех остальных. В Чили – Т+7 и Т+14. В Бразилии – как-то совсем долго: Т+14 (лоу-риск комиссия 4,49%) и Т+30 (лоу-риск комиссия чуть ниже, 3,99%)…

👀 Если вы попытаетесь загуглить “сеттлмент для мерчантов в…(страны СНГ)”, то, в отличие от информации по Латаму, кроме картинок поисковик вам ничего не выдаст. Забавно, но факт.

@psp_monitoring

#FAQ