КАК СОВМЕЩАТЬ УСН И ПСН?

Добрый день, друзья! Эксцентричные 2020-2022 годы – это годы спецрежимов!
Спецрежимы и раньше любили малые предприятия и предприниматели, а сейчас они просто спасают мелкий бизнес от налогового бремени и позволяют сильно экономить.👌🏻

Самые любимые – УСН и патенты.
ИП вправе совмещать УСН и ПСН. Но есть вопросы с налогами..

Главное, что надо знать о ПСН (патент):
✅ Патентную систему налогообложения (ПСН) вправе применять только индивидуальные предприниматели.
✅ ПСН можно совмещать с любым другим налоговым режимом — УСН, ОСНО, ЕСХН, но по разным видам деятельности. Традиционно предприниматели совмещают УСН и ПСН.
✅ Перечень видов деятельности, по которым допустимо применять ПСН устанавливают регионы, с учетом ст. 346.43 НК РФ.
✅Налог при ПСН — это стоимость патента. Она рассчитывается исходя из установленного, а не фактического дохода.

Условия для применения ПСН:
не больше 15 наемных сотрудников и не более 60 млн руб. годового дохода от всей патентной деятельности. При совмещении УСН и ПСН лимит по доходам на патенте считается вместе с выручкой на УСН (п. 6 ст. 346.45 НК РФ).
Если Вы ИП, применяете и УСН и Патент, обязательно контролируйте предельную выручку:
✒️ для контроля лимита на ПСН (60 млн в год) учитываются доходы от реализации на патенте плюс доходы от реализации на УСН
✒️ для контроля лимита на УСН (150 млн в год) учитываются доходы от реализации на патенте плюс доходы от реализации на УСН плюс внереализационные доходы.

Книгу учета нужно составлять по каждому режиму отдельно.
Учёт доходов, расходов и обязательств - вести раздельно.
Разделить доходы между видами деятельности нетрудно. Сложности возникают при распределении расходов, в том числе страховых взносов, если нельзя точно определить, к какому виду деятельности они относятся.
В этом Вам поможет знающий бухгалтер или наша аутсорсинговая компания.👌🏻

Пишите свои вопросы в комментариях, а также поставьте нам ❤️ за полезность 🤗

Добрый день, друзья!

Насколько критично нарушать сроки предоставления декларации в налоговую для малого бизнеса? Какие санкции могут последовать?

Мы готовим для Вас ответы на самые частые вопросы предпринимателей👌🏻
Пишите свои в комментариях🙌🏻

Доброго дня, друзья!
Налоговый маневр - это льготы для бизнесов, работающих в сфере информационных технологий.👍🏻 Все законно и надежно👌🏻

Меры налоговый поддержки сформулированы в Федеральном законе от 31.07.2020 № 265-ФЗ. Они действуют бессрочно.
Разработать этот закон власти решили в период пандемии. На встрече с IT-сообществом президент Владимир Путин заметил, что благодаря маневру налоги для отрасли в России станут самыми низкими в мире.🔥

Ключевым изменением в Налоговом кодексе стало снижение ставки налога на прибыль — с 2021 года IT-компании платят 3 % вместо прежних 20 %. А с 2022 до 2024 года ставка составляет 0%. Чтобы применять льготный режим, нужно соответствовать особым требованиям:
🌱 Разработать и реализовать программное обеспечение, оказывать услуги по его модификации, адаптации, установке, тестированию и сопровождению.
🌱 Получить государственную аккредитацию компании в сфере IT.
🌱 Поддерживать среднесписочную численность сотрудников в компании — 7 человек или больше.

🌱 Более 90 % выручки должно относится к IT (продажа ПО и баз данных, отчуждение исключительных прав на программы и базы, их разработку, адаптацию, модификацию, установку, тестирование и обслуживание).

Еще один получатель льгот — компании, которые проектируют и разрабатывают изделия электронной компонентной базы и электронной продукции, т. е. «железо».☝🏻 Требования к ним аналогичные, только вместо регистрации аккредитации нужно попасть в реестр министерства промышленности и торговли РФ.
В остальном так же — не меньше 7 человек в штате и 90 % доходов получены от IT-деятельности.
Действуют пониженные тарифы по страховым взносам:
✅ На обязательное пенсионное страхование — 6 %.
✅ На случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством — 1,5 %.
✅ На обязательное медицинское страхование — 0,1 %.

Что с НДС?
С 2021 года не платить НДС могут компании, которые включили ПО в специальный реестр российского ПО. Если этого не сделать, придется платить стандартную ставку в 20 %.🤷‍♀️

Чтобы не допустить массовой эмиграции ИТ-специалистов, государство предприняло различные меры по поддержке как самих ИТ-компаний, так и их сотрудников.🥰
Сотрудникам ИТ-компаний уже предоставляют отсрочку от армии и льготные ипотечные кредиты. 🔥

Коллеги, поставьте нам ❤️ за полезность и отправляйте своим друзьям и партнерам IT💕
Мы всегда делимся с Вами самой актуальной и полезной информацией👌🏻

Дайте нам обратную связь в комментариях под постом - в какой сфере Вы работаете?

Добрый день, друзья!

Продолжаем отвечать на Ваши вопросы.
Как правильно работать с расчетным счетом собственнику бизнеса?!
Задавайте свои вопросы по теме. Готовим для Вас подробный пост👌🏻

Добрый день, друзья!

Карты, переводы, обналичка….
Вопрос века, который волнует каждого собственника бизнеса!
Меня спрашивают об этом каждый день.😇

Вот, что я предлагаю:
Те вопросы, которые слышу на консультациях, я сейчас перечислю, дополните его своими вопросами, и я подготовлю эфир или видеоролик на эту тему.😉

Кстати, напишите пожалуйста, что лучше воспринимается: видео или методичка текстом?

Итак:
1. Как мне вывести деньги со счета ООО?
2. За переводы на карты большая комиссия, как этого избежать?
3. Я собственник, почему не могу тратить деньги на расчетном счете?
4. Можно ли платить зарплату на карту жене/мужу?
5. Я снимал деньги с карты родственника несколько раз, почему ее заблокировали?
6. Сколько денег я могу снимать с расчетного счета в месяц?
7. Сколько переводить на карту себе?
8. Перевод себе – это под отчет или займ?
9. Мне платят на карту клиенты. Как налоговая это может обнаружить?
10. Пришло письмо с требованием разъяснить поступления на мою личную карту! Что это еще такое? Я что, обязан?
11. Я не хочу платить большие взносы за сотрудников! Они сами не хотят оформляться и просят наличку. Что можно придумать?
12. Мне нужна наличка. Мои контрагенты не хотят получать оплату на счет. Как ее снять со счета?
13. Мне предложили «купить» наличку. Это статья?
14. Что такое обналичка?
15. Ну мы же всегда так делали, что сейчас-то изменилось? Почему блокируют?

Что еще вам интересно про карты, переводы, обналичку?
Пишите в комментарии под постом 📝

Добрый день, друзья!

Торговля на маркетплейсах продолжает быть актуальной и не стихает поток Ваших вопросов!

❓Какой ОКВЭД выбрать? Как быть с налогами? Нужен ли кассовый аппарат?

Ответим на все👌🏻 Будьте активны, поставьте нам ❤️ и напишите в комментариях свои вопросы

Добрый день, друзья!

Сегодня мы приготовили для Вас полезный Гайд - Меры поддержки бизнеса в 2022 г. ✅
В одном месте и удобном формате собрали все нововведения от государства для всех отраслей бизнеса🔥

Скачивайте и делитесь этой публикацией с коллегами и друзьями-предпринимателями!🤗

Кейс 5. Увеличили чистую прибыль сети студий доп.образования на 1,8 млн рублей в год и снизили налоги в 8 раз

ЗАДАЧА

Проблема клиента – слишком большие налоги. Была оптимизирована система налогообложения и налажен документооборот.

ЧТО БЫЛО СДЕЛАНО?

1. Сформированы требования и порядок предоставления первичных документов по затратам.

2. Изменена система налогообложения в соответствии с особенностями региона.

3. Переоформлены трудовые отношения с работниками, подключен зарплатный проект.

4. Приобретены и настроены программы для корректного бухучета, оптимизированы процессы с помощью бухгалтерского аутсорсинга.

5. Получены компенсационные выплаты от государства.

РЕЗУЛЬТАТ
Снизили налоги – с 400 тыс. до 50 тыс. рублей в год.
Получили не возвращаемую субсидию от государства – 500 тыс. рублей.
Сэкономили на взносах с ФОТ – 350 тыс. рублей.
На сэкономленные средства открыли дополнительную студию и получили доход.
Общий результат налоговой оптимизации – 1,8 млн рублей в год чистой прибыли собственника.

Добрый день, друзья!

Можно ли не платить авансовые платежи на упрощенке?
Продолжаем выкладывать видео с ответами на Ваши вопросы.

Подписывайтесь на наш канал и пишите свои вопросы в комментариях

Добрый день, друзья!

Сталкивались ли Вы с ситуацией, когда теряли прибыль по вине своего поставщика?🤔
Почему подводят контрагенты?

В посте мы собрали основные проблемы, с которыми можно столкнуться.🧐
Напишите в комментариях, с чем сталкивались Вы? Возможно, найдем новые варианты и решим Вашу ситуацию!

Перед тем, как договариваться с контрагентами, важно их проверить!
❗️
Как это сделать?
✅Открытые источники:
сайт ИФНС https://www.nalog.gov.ru (выписка, учредители, адрес, даты, отчетность)
сайт ФССП https://fssp-nalog.online (наличие задолженности, ограничений)
сайт арбитражного суда https://msk.arbitr.ru (наличие исков и судебных процессов)

✅Платные сервисы

✅Документальная проверка (устав, учредительные документы, приказы, доверенности, отчетность, лицензии, кадровые документы)

Сохраняйте пост, чтобы не потерять ссылки и поделитесь им со своими коллегами и партнерами!
И поставьте нам ❤️ за полезность.

В комментариях, напишите, с какими ситуациями с контрагентами сталкивались Вы?

Кейс 6. Экономия 23 млн.рублей в год на спецрежимах — 25% от чистой прибыли.

ОПИСАНИЕ ПРОБЛЕМЫ

Использовались серые схемы в ведении бизнеса. Собственнику было не понятно сколько он зарабатывает, нужно было сделать прозрачным денежные потоки, ввести контроль над финансами, "отбелиться". А также увеличить доходность бизнеса.