Коллеги, по техническим причинам, видео-чат Развитие бизнеса через партнерство переносим на завтра на 12:00 мск

Кейс 1. Выстроили фин. учет и оптимизировали затраты на 12 млн руб.
За счет налоговой оптимизации снизили затраты на сотрудников сети пиццерий.

Точка А

В крупной сети (56 пиццерий в разных городах) не был налажен ни бухгалтерский, ни налоговый учет. У собственника не было понимания прибыли компании. Сотрудники не были оформлены. Были проблемы с оформлением наличных расчетов.

ЧТО БЫЛО СДЕЛАНО?

✅Использованы компенсационные выплаты, не облагаемые взносами: за проживание, проезд, питание, на проф. подготовку и проч.

✅ Реализована возможность привлечь самозанятых, оформить договоры стажировки ГПД.

✅ Передан на аутсорсинг максимальный объем работ, связанных с бухобслуживанием, юрсопровождением, рекламой и маркетингом.

✅ Изменен порядок формирования зарплаты.

РЕЗУЛЬТАТ
Выстроен фин.учет, доходность бизнеса стала прозрачной для собственника. Оформлены трудовые отношения со всеми сотрудниками.
Затраты сократились на 3,6 млн рублей в год.
Общий результат оптимизации по сети – 12 млн рублей в год (15% оборота)

​​📣 Расширен список регионов, установивших льготы по налогам


Предлагаем обновленный на середину апреля список регионов, в которых власти воспользовались своим правом устанавливать дополнительные льготы по налогам.

Список пополнился Вологодской и Тульской областями и Республикой Хакасия.

Об условиях применения региональных преференций подробнее – в документе 👇

Скачать полный список регионов с подробностями в Word

А ваш регион есть в перечне?

Всё больше набирает обороты торговля на маркетплейсах..

❓ какой код вида деятельности выбрать
❓ какая система налогообложения оптимальна
❓ нужна ли касса
❓ как нанять помощника

47.91 - Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет – это вид деятельности, который необходимо выбрать для торговли на маркетплейсах.

Что касается налогов, есть два наиболее выгодных спецрежима: УСН (доходы), УСН (доходы-расходы). Если наценка 40% и больше, есть смысл применять УСН (доходы). При этом налоговая база будет рассчитываться, как процент от суммы выручки, поступающей на расчетный счет. Если наценка менее 40%, следует подумать о том, чтобы выбрать УСН (доходы-расходы). При этом проанализируйте и проверьте своих контрагентов на добросовестность. При УСН (доходы-расходы) большое значение имеет, как оформляют документы для Вас Ваши поставщики, ведь от этого зависит уменьшение Вашей налоговой базы.

Про отчетность при УСН смотрите в видео.

А остальные вопросы разберем в последующих постах

Продолжаем разговор про особенность учета и налогообложения маркетплейсов.

Вопрос 3 - нужна ли касса?
Касса при торговле только через маркетплейсы не нужна, т.к. клиент перечисляет деньги не Вам на счет напрямую. У Вас взаиморасчеты с юр. лицом, а при этой форме касса не нужна.

Вопрос 4 - найм помощника.
Чтобы нанять работника, необходимо проанализировать свои доходы и заложить, кроме ЗП, процентов 30 доп. расходов на взносы, приготовиться к отправке отчетности с первого дня работы сотрудника. Ни в коем случае не оформлять его задним числом (см видео). Если в приоритете время, то лучше обратиться в аутсорсинговую компанию для составления кадровых документов и отчетности - это 6 отчетов в квартал. Если в приоритете деньги, пишите комментарии, я сделаю пост с разъяснениями, какая отчетность сдается при найме хотя бы одного работника и в какие сроки.

Знаете ли Вы о том, что налогом облагается не та сумма, которая поступила Вам на счет от маркетплейсов, а та, которую заплатил клиент?

Кейс 2. Плюс 1 млн рублей прибыли к Новому году.

ОПИСАНИЕ ПРОБЛЕМЫ

Собственник сети суши баров обратился с задачей – оптимизировать затраты на питание сотрудников. Также не было отлаженной системы фин.учета, собственник не понимал сколько он зарабатывает.
Необходима налоговая оптимизация для увеличения объема чистой прибыли.

ЧТО БЫЛО СДЕЛАНО?

Исходные данные:
- организация выделяет деньги на питание сотрудников из кармана собственника, без документов – 400 тыс/мес на 30 человек,
- система налогообложения – УСН Доходы-расходы.

Запрос от руководителя:
Как оптимизировать затраты на питание сотрудников?

Что было сделано?
Во-первых, если учет не персональный, то такие расходы являются "Прочими". Они не являются натуральным доходом и НДФЛ не облагаются.

Во-вторых, "Прочие" – данные расходы можно включить в состав затрат и уменьшить УСН.

В-третьих, такие манипуляции обязательно должны быть обоснованы и оформлены внутренними приказами.

Итоги "Налоговой оптимизации":
- 400тыс*12мес*15%=720тыс за год сэкономлено
- деньги, которые остались на счете в конце года были закуплены материалы
- перед НГ собственник успел заработать еще 50% на них! Вовремя заказал проверку!

РЕЗУЛЬТАТ
✅ За счет грамотной налоговой оптимизации снижены налоги и пополнены активы организации.
✅ Результат оптимизации – плюс 1 млн рублей прибыли к Новому году.

Подробнее про налоговую оптимизацию можно узнать на сайте https://www.buhproconsult.ru/.

Кейс 3. Сэкономили 14 млн рублей в год для оконной компании

ЗАДАЧА

Компания специализируется на экспорте, постоянно проходит налоговые проверки. Во время очередной проверки некомпетентный бухгалтер сбежал, оставив после себя множество проблем.
Требовалось полное восстановление и ведение учета ВЭД.
В процессе восстановления бухгалтерского учета мы выявили точки роста для увеличения прибыльности компании.

ЧТО БЫЛО СДЕЛАНО?

✅Изменены требования к контрагентам по поставкам товаров с НДС.

✅ Использованы спецрежимы.

✅ Введены агентские договора вместо договоров поставки.

✅ Налажена система перевода авансовых платежей.

✅ Работа по возмещению НДС из бюджета по 0 ставке передана на аутсорсинг профессионалам.

✅ Исключена аффилированность лиц.

✅ Рассчитана правильно по финансовым показателям стоимость товара.

✅ Переоформлены трудовые отношения с работниками оптимальным образом.

РЕЗУЛЬТАТ

Благодаря налоговой оптимизации сэкономили более 14 млн рублей в год (около 40% от годового оборота компании)🔥

Добрый день, друзья!

Как при регистрации бизнеса сэкономить на услугах юриста и гос.пошлинах? 💸
Смотрите подробнее в видео

Основная масса предпринимателей и собственников бизнеса очень любят, когда им «оказывают» консалтинговые услуги ИП.
Это излюбленная схема и налоговая это знает.🤭
Поэтому, даже когда услуги действительно были оказаны, к ним приковано пристальное внимание контролирующих органов.

А недавно, я консультировала одну московскую консалтинговую компанию. Вопрос был: «Как оформить правильно услуги, чтобы потом не отстаивать в суде свои права». Вы сталкивались с подобным?

А дело вот в чем:
Заказчик потребовал вернуть деньги за абонентское обслуживание за услуги консалтинга за 3 года. Он был не доволен конечным результатом деятельности своей организации. По его мнению, консалтинговая компания неграмотно его консультировала и это привело к убыткам.
Он подал иск в суд и выиграл!❗️

Потому что акты на консалтинговые услуги были оформлены так, что напоминали «бумажную» сделку!
⛔️Не было расшифровки услуг, не было отчета о выполненных работах, не было ссылки на конечный продукт этого консалтинга и т.д.

Как же оформить услугу, чтобы избежать потерь?❗️
✅1. Акт выполненных работ должен содержать подробную расшифровку, что именно сделано, за какой период, что стало результатом услуги (оформление договора, экспертиза, составление финотчета за период, проработка законодательства, сопровождение бизнес-встречи, и т.д.). Как можно подробней. Особенно на крупные суммы.

✅2. Ссылка на договор

✅3. Отчет о проделанной работе прилагается к акту, если нет возможности или целесообразности всё прописывать в акте. Мы, например, в актах выполненных работ пишем «бухгалтерское обслуживание за период, договор № дата» и к акту прикладывает распечатку отчета из CRM, где подробно по минутам расписано какой сотрудник что делал в течение этого периода по данной организации и что явилось результатом труда (переговоры, декларация, платежное поручение, организация документооборота, формирование отчета и т.д.)

✅4. Все документы должны быть подписаны с обеих сторон. Допускается ЭДО и ЭЦП.

✅5. При расторжении договора желательно прописать дополнительно, что ни одна из сторон не имеет претензий друг к другу.

Удачи, друзья!
И не забывайте платить налоги! Сейчас «кредитоваться» из бюджета очень дорого😉

Если сталкивались в практике с чем-то подобным, поставьте реакцию и напишите в комментариях, проверим актуальность вопроса )

Добрый день друзья!

Сегодня записала для Вас видео по одному из самых распространенных вопросов на консультациях: какой тип налогообложения самый выгодный для Индивидуального предпринимателя?⚠️

Смотрите ответ и пишите в комментариях, какие еще остались вопросы по этой теме?

КАК СОВМЕЩАТЬ УСН И ПСН?

Добрый день, друзья! Эксцентричные 2020-2022 годы – это годы спецрежимов!
Спецрежимы и раньше любили малые предприятия и предприниматели, а сейчас они просто спасают мелкий бизнес от налогового бремени и позволяют сильно экономить.👌🏻

Самые любимые – УСН и патенты.
ИП вправе совмещать УСН и ПСН. Но есть вопросы с налогами..

Главное, что надо знать о ПСН (патент):
✅ Патентную систему налогообложения (ПСН) вправе применять только индивидуальные предприниматели.
✅ ПСН можно совмещать с любым другим налоговым режимом — УСН, ОСНО, ЕСХН, но по разным видам деятельности. Традиционно предприниматели совмещают УСН и ПСН.
✅ Перечень видов деятельности, по которым допустимо применять ПСН устанавливают регионы, с учетом ст. 346.43 НК РФ.
✅Налог при ПСН — это стоимость патента. Она рассчитывается исходя из установленного, а не фактического дохода.

Условия для применения ПСН:
не больше 15 наемных сотрудников и не более 60 млн руб. годового дохода от всей патентной деятельности. При совмещении УСН и ПСН лимит по доходам на патенте считается вместе с выручкой на УСН (п. 6 ст. 346.45 НК РФ).
Если Вы ИП, применяете и УСН и Патент, обязательно контролируйте предельную выручку:
✒️ для контроля лимита на ПСН (60 млн в год) учитываются доходы от реализации на патенте плюс доходы от реализации на УСН
✒️ для контроля лимита на УСН (150 млн в год) учитываются доходы от реализации на патенте плюс доходы от реализации на УСН плюс внереализационные доходы.

Книгу учета нужно составлять по каждому режиму отдельно.
Учёт доходов, расходов и обязательств - вести раздельно.
Разделить доходы между видами деятельности нетрудно. Сложности возникают при распределении расходов, в том числе страховых взносов, если нельзя точно определить, к какому виду деятельности они относятся.
В этом Вам поможет знающий бухгалтер или наша аутсорсинговая компания.👌🏻

Пишите свои вопросы в комментариях, а также поставьте нам ❤️ за полезность 🤗

Добрый день, друзья!

Насколько критично нарушать сроки предоставления декларации в налоговую для малого бизнеса? Какие санкции могут последовать?

Мы готовим для Вас ответы на самые частые вопросы предпринимателей👌🏻
Пишите свои в комментариях🙌🏻

Доброго дня, друзья!
Налоговый маневр - это льготы для бизнесов, работающих в сфере информационных технологий.👍🏻 Все законно и надежно👌🏻

Меры налоговый поддержки сформулированы в Федеральном законе от 31.07.2020 № 265-ФЗ. Они действуют бессрочно.
Разработать этот закон власти решили в период пандемии. На встрече с IT-сообществом президент Владимир Путин заметил, что благодаря маневру налоги для отрасли в России станут самыми низкими в мире.🔥

Ключевым изменением в Налоговом кодексе стало снижение ставки налога на прибыль — с 2021 года IT-компании платят 3 % вместо прежних 20 %. А с 2022 до 2024 года ставка составляет 0%. Чтобы применять льготный режим, нужно соответствовать особым требованиям:
🌱 Разработать и реализовать программное обеспечение, оказывать услуги по его модификации, адаптации, установке, тестированию и сопровождению.
🌱 Получить государственную аккредитацию компании в сфере IT.
🌱 Поддерживать среднесписочную численность сотрудников в компании — 7 человек или больше.

🌱 Более 90 % выручки должно относится к IT (продажа ПО и баз данных, отчуждение исключительных прав на программы и базы, их разработку, адаптацию, модификацию, установку, тестирование и обслуживание).

Еще один получатель льгот — компании, которые проектируют и разрабатывают изделия электронной компонентной базы и электронной продукции, т. е. «железо».☝🏻 Требования к ним аналогичные, только вместо регистрации аккредитации нужно попасть в реестр министерства промышленности и торговли РФ.
В остальном так же — не меньше 7 человек в штате и 90 % доходов получены от IT-деятельности.
Действуют пониженные тарифы по страховым взносам:
✅ На обязательное пенсионное страхование — 6 %.
✅ На случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством — 1,5 %.
✅ На обязательное медицинское страхование — 0,1 %.

Что с НДС?
С 2021 года не платить НДС могут компании, которые включили ПО в специальный реестр российского ПО. Если этого не сделать, придется платить стандартную ставку в 20 %.🤷‍♀️

Чтобы не допустить массовой эмиграции ИТ-специалистов, государство предприняло различные меры по поддержке как самих ИТ-компаний, так и их сотрудников.🥰
Сотрудникам ИТ-компаний уже предоставляют отсрочку от армии и льготные ипотечные кредиты. 🔥

Коллеги, поставьте нам ❤️ за полезность и отправляйте своим друзьям и партнерам IT💕
Мы всегда делимся с Вами самой актуальной и полезной информацией👌🏻

Дайте нам обратную связь в комментариях под постом - в какой сфере Вы работаете?

Добрый день, друзья!

Продолжаем отвечать на Ваши вопросы.
Как правильно работать с расчетным счетом собственнику бизнеса?!
Задавайте свои вопросы по теме. Готовим для Вас подробный пост👌🏻

Добрый день, друзья!

Карты, переводы, обналичка….
Вопрос века, который волнует каждого собственника бизнеса!
Меня спрашивают об этом каждый день.😇

Вот, что я предлагаю:
Те вопросы, которые слышу на консультациях, я сейчас перечислю, дополните его своими вопросами, и я подготовлю эфир или видеоролик на эту тему.😉

Кстати, напишите пожалуйста, что лучше воспринимается: видео или методичка текстом?

Итак:
1. Как мне вывести деньги со счета ООО?
2. За переводы на карты большая комиссия, как этого избежать?
3. Я собственник, почему не могу тратить деньги на расчетном счете?
4. Можно ли платить зарплату на карту жене/мужу?
5. Я снимал деньги с карты родственника несколько раз, почему ее заблокировали?
6. Сколько денег я могу снимать с расчетного счета в месяц?
7. Сколько переводить на карту себе?
8. Перевод себе – это под отчет или займ?
9. Мне платят на карту клиенты. Как налоговая это может обнаружить?
10. Пришло письмо с требованием разъяснить поступления на мою личную карту! Что это еще такое? Я что, обязан?
11. Я не хочу платить большие взносы за сотрудников! Они сами не хотят оформляться и просят наличку. Что можно придумать?
12. Мне нужна наличка. Мои контрагенты не хотят получать оплату на счет. Как ее снять со счета?
13. Мне предложили «купить» наличку. Это статья?
14. Что такое обналичка?
15. Ну мы же всегда так делали, что сейчас-то изменилось? Почему блокируют?

Что еще вам интересно про карты, переводы, обналичку?
Пишите в комментарии под постом 📝

Добрый день, друзья!

Торговля на маркетплейсах продолжает быть актуальной и не стихает поток Ваших вопросов!

❓Какой ОКВЭД выбрать? Как быть с налогами? Нужен ли кассовый аппарат?

Ответим на все👌🏻 Будьте активны, поставьте нам ❤️ и напишите в комментариях свои вопросы