ПРО МОШЕННИЧЕСТВО. СХЕМАТОЗ. 3-е дело.


❗️Реальные обстоятельства

Условно и в цифрах:
В - закачик, государственный орган
С- исполнитель, коммерческая организация
Э - организация, у которой исполнитель осуществляет
закупку

Заказчик В заключил  госконтракт с организацией С на 14,5 млн.

Для исполнения госконтракта компания С закупила комплектующие в компании Э на 14,4 млн. Компания Э закупила в компании Р на 11,5 млн.

Компания С, с которой заключен госконтракт - входит в реестр единственных поставщиков, т.е. с ней орган из трех веселых букв заключает контракт без проведения конкурса, такая процедура идёт по закону. При этом прибыль у компании С не может составлять более 1%. Через единственного поставщика как я понимаю заключают контракты когда нужна быстрая поставка, так как процедура госсзакупок занимает порядка 4-х месяцев.

Важно❗️ни я, ни Сергей к компании С  никакого отношения не имеем от слова совсем.

Компания С находится на общей системе налогообложения и является плательщиком НДС, ограничена по закону прибылью в 1%, поэтому в целях налогообложения, чтобы не уйти в убытки, она может делать закуп тоже только у компании работающей с НДС.

Компания Р - производитель комплектующих не работает с НДС, так как применяет упрощённую систему налогообложения.

Встала задача, чтобы быстро поставить необходимые комплектующие из компании Р в орган из трех веселых букв для работы над изделием, над которым работал Сергей, нужно было найти компанию-плательщика НДС, которая закупит у Р комплектующие и поставит в компанию С. 

Ко мне, как к руководителю бухгалтерского агентства, обратились с этим вопросом, так как на обслуживании у меня есть компании с разными системами налогообложения. Компания Э -плательщик НДС, приняла участие в данной гражданско-правовой сделке.

Как я указала выше компания Э закупила у компании Р на 11,5 млн, поставили в С на 14,4 млн. Прибыль  до налогообложения 2,9 млн. Далее компания Э по этой сделке оплатила в бюджет 2,5 млн налогов НДС и налог на прибыль, чистая прибыль в компании Э составила 400 тыс.


‼️ По версии следствия

И этот госконтракт -  мошенничество.

Что сделало следствие:

🛑 Решили, что компания Э приобрела комплектующие у компании Р не на 11,5 млн, а на 10,5 млн. Компания Р выставила компании Э две накладные и два счета на оплату, на 10.5 млн. и на 1млн., которые также двумя платежами были оплачены компанией Э на расчётный счет компании  Р. Следствие 1 млн. откинуло просто так.

И посчитали ущерб  незатейливым способом:
14,5 млн - 10,5 млн=4 млн.

Выводы следствия:
4 млн. похитили  Марина и Сергей🤯. Всё,  преступление раскрыто.

Когда я ЭТО прочитала в Постановлении о возбуждении очередного уголовного дела у меня случился взрыв мозга🤯

Вопросов масса:
1. Это госконтракт, почему директор, заключивший госконтракт не привлечен следствием. Они же расследуют дела в рамках госконтрактов...
2. Почему прибыль, которую получила компания С, заключившая госконтракт вменена нам как похищенная.
3. Почему налоги уплаченные компанией Э в размере 2,5 млн. вменены нам как похищенные.
4. Почему 1 млн, который компания Р получила вторым платежом вменена нам как похищенное.

Может следствие что-то курит?

Дело возбудили  27.01.2025г, нас не допрашивали по этому делу вообще, я от себя в феврале предоставила в следствие пояснения со всеми расчётами и документами.

На допросе начальник Сергея показал, что он в курсе причин, связанных с налогообложением, заместитель генерала показал, что он согласовывал с директором компании С, что закупка будет через компанию Э, директор компании С сказал, что Сергея он не знает, по этой поставке с ним общался заместитель генерала. А они давали эти показания даже до возбуждения уголовного дела!!!

Но, несмотря на здравые объяснения реальных обстоятельств, версия следствия не изменилась!!! Нам приплюсовали ещё 4 похищенных миллиона.

У прокурора и следователя в голове, что компания Э фирма прокладка, фирма прокладка, почему блин, не фирма-тампон?

Когда мне следователь похвастался, что у него красный диплом, я ему сказала, лучше бы вы мне этого не говорили🤐