✅ ИИ в бюджетировании: не стоит фантазировать, что он заменит финансиста

✅ Развитие нейросетевых моделей каждый раз заставляет нас думать над тем, а как еще мы можем применить искусственный интеллект (далее – ИИ) в бюджетировании, чтобы увеличить эффект от автоматизации?

🎉 Мы как разработчик Планум-Платформы, xP&A-системы для планирования и бюджетирования бизнеса, уже предлагаем клиентам попробовать поработать с нашим ИИ-ассистентом ПланумAI.

✅ По нашему опыту, использование ИИ в процессах планирования действительно повышает результативность и точность процесса планирования, однако всем участникам внедрения важно не скатиться в ту или иную крайность: «ИИ полностью заменить финансиста» и «сейчас на кнопочку нажму, и все будет готово».

👏 В этом материале разберем, что действительно уже сейчас может сделать ИИ, что он может заменить, и что ему для этого нужно.

✅ Давят курс, ставка и спрос: может ли бизнес не потерять управляемость – комментарий Никиты Лашина

🎉 В комментарии для агентства новостей АБН 24 Никита Лашин, управляющий партер Планум-Платформы, рассказал о важности реализации xP&A подхода при автоматизации планирования.

«В подходе xP&A с ростом курса валют, компания может практически мгновенно оценить, как скажется удорожание импортных комплектующих на производстве, далее рассчитать рентабельность в зависимости от прогнозируемых цен, и в итоге получить финансовый результат по итогам периода. Вся эта цепочка за счет включения предиктивной аналитики может позволить компании оперативно принять решение, например, о снижении объемов производства и повышении цен»

👏 Полную версию материала смотрите тут.

✅ Почему реализация бюджетирования в ERP не всегда является хорошей идеей

🎉 Периодически мы возвращаемся к этой теме снова и снова.
Наверное, поскольку из раза в раз мы слышим призывы к реализации планирования и бюджетирования на существующей в компании системе ERP.

✅ В целом это реально при определенных условиях. Однако с развитием бизнеса количество этих условий может переваливать за все разумные пределы, и поиск альтернативной архитектуры становится снова актуальным.

👏 В статье для РБК.Компании архитектор систем Планум-Платформы Милана Ойдуп подробно рассказала о всех особенностях реализации процессов планирования в ERP-контуре.

✅ Факторный анализ в бюджетировании: почему без методики автоматизация не работает

Ох! Сколько надежд возлагается в компаниях на внедрение автоматизированного факторного анализа! Они действительно оправданы, поскольку позволяют посмотреть вглубь всех корпоративных процессов и найти слабые стороны, которые при стандартном подходе остаются скрытыми, однако везде есть свои нюансы.

🎉 Факторный анализ помогает разложить прибыль не просто по поверхностным факторам формирования, как себестоимость, выручка, но и посмотреть на структуру затрат и доходов. Например, у одного клиента из ритейла факторная модель показывала не просто влияние промо-активностей на снижение прибыли, но фиксировала изменение потребительских предпочтений – так, покупатели увеличили покупки низкомаржинальных товаров, что сказалось на структуре генерации прибыли.

✅ Конечно, такой эффект возможен только при хорошо проработанной методологии анализа, которая далее грамотно интегрируется в систему и связывается со всей отчетностью. Методология для таких целей часто очень сложная, включает многоуровневые условия, и ее подготовка становится отдельной задачей.

Частично в этом случае может помочь внедрение ИИ в процесс планирования и анализа – он может упростить аналитические изыскания за счет глубокого внедрения в данные компании.

Уже сейчас ИИ способен:
1️⃣ выделять скрытые зависимости;
2️⃣ искать нетипичные отклонения;
3️⃣ формировать гипотезы по причинам изменений;
4️⃣ автоматически подготавливать комментарии для руководства;
5️⃣ помогать подбирать модели прогнозирования;
6️⃣ анализировать влияние сразу нескольких факторов одновременно.

✅ Однако здесь важно понимать ключевой момент - ИИ не заменяет методологию. Если система не понимает структуру бизнеса, логику аллокаций, экономику каналов и особенности формирования прибыли, AI-модель будет анализировать данные поверхностно.

✅ Платежный процесс и бюджетирование: особенности автоматизации

Иногда компании видят необходимость в автоматизации только платежного процесса. В нашем понимании любая автоматизация – это хорошо, однако, только в том случае, если она логично вписана в существующий технологический контур.

🎉Если совсем кратко: здорово, когда автоматизация платежного процесса идет дополнительно к существующей автоматизации бюджетирования, но не когда речь идет только о цифровизации процесса подачи заявок и платежного календаря. 🎉

А теперь объясним почему.

✅ В нормальной модели платежная заявка не существует сама по себе. Она должна быть связана с несколькими объектами управления:

1️⃣ Бюджет. Заявка должна проверяться по утвержденному лимиту (ЦФО, статье, проекту и т.д.). Если лимит превышен, система должна либо блокировать заявку, либо переводить ее в отдельный маршрут согласования.
2️⃣ Договор. Это снижает риск несанкционированных или дублирующих платежей.
3️⃣ Платежный календарь. Утвержденная заявка должна попадать в календарь денежных потоков, где казначейство видит будущие исходящие платежи.
4️⃣ Прогноз cash flow. Если платежные заявки накапливаются в системе заранее, они становятся источником уточнения БДДС и краткосрочного прогноза ликвидности.
5️⃣ Факт исполнения. После оплаты информация должна возвращаться в систему с новым статусом.

✅ В итоге, в xP&A/FP&A-системе по типу Планум-Платформы целевая архитектура может выглядеть следующим образом.

🟢 Сначала формируется бюджет: БДР, БДДС, CAPEX, бюджеты ЦФО и проектов. Затем на основании бюджета создаются лимиты. Пользователи подают платежные заявки, выбирая ЦФО, статью, контрагента, договор, проект, дату оплаты и сумму. Система проверяет заявку на соответствие бюджету и маршрутизирует ее на согласование.

➕ После согласования заявка попадает в платежный календарь. Казначейство видит календарь по датам, счетам, валютам и юридическим лицам, может приоритизировать платежи и формировать реестр на оплату. После исполнения платежа факт возвращается в модель и используется для план-факт анализа БДДС.

🔘 В более зрелой модели система также поддерживает сценарии: что будет с ликвидностью, если перенести часть платежей на неделю, задержать поступления от клиентов, ускорить оплату критичных поставщиков или перераспределить деньги между юрлицами.

✅ Драйверная финансовая модель: как планировать бизнес не от прошлого года, а от реальных факторов роста

🎉 Драйверная финансовая модель — это модель, в которой ключевые финансовые показатели рассчитываются через операционные и экономические факторы, то есть драйверы.

Именно это отличает драйверную модель от классического бюджета по статьям. Она показывает не только «сколько денег планируется», но и «почему именно столько».

Представим розничную сеть, которая планирует выручку на следующий год. В простой модели компания могла бы взять факт продаж за прошлый год и добавить, например, 8% роста. Но такой подход ничего не говорит о том, за счёт чего должен произойти рост.

В драйверной модели выручка магазина может рассчитываться через трафик, конверсию, средний чек, сезонность и промо-активность. Для новых магазинов можно дополнительно учитывать жизненный цикл торговой точки: первые месяцы после открытия, период выхода на стабильный уровень продаж и целевую зрелую выручку. Для магазинов в торговых центрах может быть отдельная логика, зависящая от потока посетителей. Для онлайн-канала — своя модель, связанная с количеством заказов, средним чеком, стоимостью доставки и возвратами.

При таком подходе компания может понять, какие магазины растут за счёт увеличения трафика, где падает конверсия, в каких регионах рост выручки сопровождается снижением маржи, где промо дает дополнительный объем, а где просто замещает обычные продажи со скидкой.

✅ В итоге финансовая служба получает не только план выручки, но и объяснение, почему этот план реалистичен или, наоборот, вызывает сомнения.

➕ В системах бюджетирования, FP&A и xP&A драйверная модель становится более устойчивой. В ней можно хранить единые справочники, разграничивать права пользователей, настраивать формы ввода, автоматически пересчитывать связанные показатели, вести версии и сценарии, собирать комментарии, проводить план-факт анализ и связывать модель с ERP-данными.

🔘 Например, коммерческий директор может ввести план продаж по продуктам и каналам, HR — план численности, производство — план выпуска и нормы расхода, а финансовая служба получает автоматически пересчитанный P&L, БДДС, прогнозный баланс и аналитику по отклонениям.

👏 Это особенно важно для компаний, где планирование охватывает много ЦФО, юридических лиц, проектов, продуктов или регионов. Там драйверная модель в Excel часто превращается в источник операционного риска, а не в инструмент управления.

✅ ИИ в бюджетировании: как интеллектуальные ассистенты помогают финансовым командам

Искусственный интеллект в бюджетировании становится инструментом повышения эффективности финансовой команды, который позволяет ускорить работу с данными, расчетами, моделями и управленческой отчетностью.

✅ В финансовом планировании значительная часть времени уходит не только на анализ, но и на поиск нужной информации: где находится форма, как рассчитывается показатель, какие данные используются в модели, почему изменился результат, какие параметры влияют на прогноз. В сложных бюджетных моделях такие вопросы возникают регулярно, особенно при работе с несколькими версиями бюджета, сценариями, центрами финансовой ответственности и источниками данных.

И именно сейчас эта задача успешно решается с помощью ИИ.

Правда, остается вопрос – как правильно взаимодействовать с ИИ? На практике эффективность ассистента определяется не секретными промтами, а качеством контекста, в котором он работает. Например, структуру данных, формулы, показатели и бизнес-логику системы.

Пользовательский запрос должен быть конкретным: какой показатель нужно проверить, какой период анализируется, какая версия бюджета используется, какой сценарий сравнивается с базовым.

Поэтому наиболее эффективный формат общения с ИИ – рабочие вопросы на языке финансовой команды:

«Объясни, как рассчитывается чистый оборотный капитал в этой модели».
«Покажи, какие статьи дали основное отклонение OPEX от бюджета».
«Где находятся исходные данные для прогноза продаж?»
«Какие параметры влияют на денежный поток в выбранном сценарии?»
«Куда нужно внести корректировку по ФОТ?»

🎉 В Планум-Платформе эту задачу решает ПланумAI – интеллектуальный ассистент для работы с моделями, данными, расчетами и функциональностью системы. Он помогает пользователям разбираться в структуре модели, формулах и показателях, объяснять логику расчетов, ориентироваться в данных, получать подсказки по работе с системой и анализировать влияние параметров на результат.

Для финансовой команды ПланумAI может быть полезен в нескольких сценариях.

1️⃣ При адаптации пользователей. Новые сотрудники и участники бюджетного процесса быстрее понимают, где находятся нужные формы, как устроена модель и какие действия необходимо выполнить.
2️⃣ При анализе отклонений. Ассистент помогает сфокусироваться на данных и параметрах, которые влияют на результат, и быстрее перейти от общей цифры к возможным причинам изменения показателя.
3️⃣ При сопровождении и развитии модели. Когда финансовая команда добавляет новые показатели, сценарии или уточняет методологию, ИИ помогает разобраться в существующей логике и снизить риск ошибок.

✅ Как оценить цифровую зрелость процессов планирования компании?

Цифровая зрелость планирования показывает насколько быстро, прозрачно и управляемо компания может собрать план, пересчитать сценарий и понять влияние изменений на деньги, ресурсы и операционные показатели.

🎉 Оценивать цифровую зрелость можно по пяти направлениям.

1️⃣ Данные

Низкая зрелость - когда данные собираются вручную из Excel-файлов, писем, выгрузок из ERP и личных таблиц сотрудников.

Высокая зрелость - когда фактические данные, справочники, ставки, курсы, нормативы и операционные показатели автоматически подтягиваются из учетных и внешних систем, а пользователи работают с единой версией данных.

При этом обеспечивается качество данных: есть ли единые справочники, понятные правила мэппинга, контроль дублей и ошибок.

2️⃣ Методология

Даже хорошая система не спасает, если у компании нет понятной логики планирования.

Поэтому необходимо понимать, описаны ли правила расчета выручки, затрат, ФОТ, CAPEX, cash flow, аллокаций, налогов, внутригрупповых операций.

Зрелый процесс - это когда методология формализована, встроена в модель и не зависит от того, кто именно сегодня собирает бюджет.

3️⃣ Процесс

Следующий уровень — организация самого цикла планирования.

Если финансовая команда тратит основное время на напоминания, сверки и поиск последней версии файла, процесс еще не цифровой.

Если система показывает, кто что заполнил, где есть расхождения и какой сценарий сейчас актуален, зрелость существенно выше.

4️⃣ Модель и сценарии

Цифровая зрелость особенно хорошо видна в момент изменений.

На низком уровне зрелости финансовая команда вручную правит десятки файлов с риском поломки формул.

На высоком уровне компания может быстро собрать несколько сценариев, сравнить их между собой и увидеть влияние на БДР, БДДС, баланс, KPI и лимиты.

✅ Цифровая зрелость планирования измеряется не наличием системы и Excel-файлами, которые удалось заменить, а способностью компании быстро и точно отвечать на вопрос: что будет с бизнесом, если изменятся ключевые условия?

✅ Как автоматизировать ДДС косвенным методом: от прибыли к денежному потоку

🎉 Для многих компаний отчет о движении денежных средств до сих пор остается либо формой для управленческой отчетности, либо документом, который финансовая команда собирает вручную уже после закрытия периода. При этом именно ДДС помогает ответить на один из самых болезненных вопросов бизнеса: почему компания демонстрирует прибыль, но денег на счетах не хватает.

✅ Особенно хорошо этот вопрос раскрывает ДДС косвенным методом. В отличие от прямого метода, где движение денег показывается через конкретные поступления и выплаты, косвенный метод идет от финансового результата к денежному потоку. Он показывает, как прибыль превращается в денежный поток и какие факторы на эту связь влияют: дебиторская и кредиторская задолженности, запасы, авансы, амортизация и другие статьи.

💯 Своим опытом автоматизации бюджетных форм поделится, Никита Лашин, управляющий партнер разработчика FP&A-системы «Планум-Платформа» для РБК.Компании.

С полной версией статьи можно ознакомиться по ссылке.

✅ Планум-Платформа получила признание в исследовании «Круг Громова Self Service 2026»

Планум-Платформа признана self-service решением по итогам масштабного исследования «Self-service круг Громова 2026».

Авторы исследования отметили, что Планум-Платформа является перспективным российским решением для планирования и бюджетирования для команд, которые переходят из Excel-моделей в к централизованному корпоративному планированию.

🎉 Среди сильных сторон, подтверждающих self-service подход авторы исследования отмечают следующие:

1️⃣ нативную интеграцию с Excel, которая обеспечивает работу непосредственно в привычной среде Excel через полноценный Add-In.

2️⃣ встроенный генеративный ИИ-ассистент ПланумAI, который помогает пользователям ориентироваться в модели, анализировать данные и тенденции, получать рекомендации по работе с платформой, формировать аналитические выводы и находить необходимую информацию.

Планум-Платформа - современная российская FP&A/xP&A-платформа, ориентированная на автоматизацию процессов бюджетирования, планирования и управленческой аналитики.

«Круги Громова» – линейка исследований в области BI, ETL, СУБД, MDM, IBP, DC, ESB, DQ, AI. Проект предлагает глубокую и структурированную оценку вендоров и их решений. В каждом из них рассматриваются ключевые проблемы отрасли, а также проводится не только анализ характеристик, но и тестирование решений, что обеспечивает достоверность выводов. Предложенные в рамках исследований подходы к решению задач проверены практикой, что делает их значимым источником информации для профессионального сообщества.

✅ Self-service IBP: что финансовая команда может поддерживать без программистов

🎉 Self-service IBP — это подход, при котором финансовая команда может самостоятельно поддерживать формы, отчеты, версии бюджета, сценарии, справочники и часть методических настроек без постоянного привлечения программистов. ИТ при этом сохраняет ответственность за интеграции, безопасность, инфраструктуру и архитектуру данных.

👏 Читайте подробнее в нашем материале:

Self-service IBP: что финансовая команда может поддерживать без программистов

✅ Как выбрать систему бюджетирования в 2026 году: 12 критериев

🎉 Июль не только отпускной месяц, но и крайний период, когда еще можно определиться с системой бюджетирования и войти в проект, чтобы в сентябре и октябре собирать и прогнозировать данные в новой среде.

🟢 Поэтому сегодня предлагаем посмотреть на целых 12 критериев, по которым стоит тестировать каждую систему, которая попадает в поле вашего выбора.

Система бюджетирования перестала быть набором форм и отчетов. Ее основными качествами становятся возможность сценарного планирования, прогнозирования с учетом текущих данных, взаимосвязи операционных и финансовых показателей.

✅ Система перестает быть просто элементом политики цифровой трансформации компании, а становится центром управления бизнесом.

👏 Итак, на что смотреть при выборе?

➕ Гибкость модели. Можно ли менять структуру бюджетов, статьи, ЦФО, продукты, проекты и аналитику без полноценной разработки.
➕ Работа с версиями. Поддерживает ли система разные версии бюджета, скользящее планирование, сценарии и историю изменений.
➕ План-факт анализ. Можно ли быстро сопоставлять план, факт и прогноз в разных разрезах.
➕ Интеграции. Насколько просто загружать факт из 1С, ERP, CRM, Excel и других источников.
➕ Права доступа. Можно ли настроить доступ по ролям, подразделениям, статьям, версиям и уровням ответственности.
➕ Аудит изменений. Видно ли, кто, когда и какие данные изменил.
➕ Сценарное моделирование. Можно ли быстро оценить влияние изменения цен, объемов, курса валют, ФОТ, закупок или инвестиций.
➕ Связь БДР, БДДС и баланса. Работает ли модель как единый финансовый контур, а не набор отдельных таблиц.
➕ Self-service для финансовой команды. Может ли финансовая служба сама поддерживать формы, отчеты и часть настроек без постоянного участия программистов.
➕ Производительность. Справляется ли система с большим количеством данных, пользователей, версий и аналитик.
➕ Методологическая глубина. Есть ли у вендора понимание не только ИТ, но и финансового планирования, управленческого учета, консолидации и бюджетного процесса.
➕ Стоимость владения. Важно считать не только лицензию, но и внедрение, поддержку, доработки, обучение, интеграции и будущие изменения модели.

🔘 Главный критерий простой: система бюджетирования не должна просто переносить Excel в другой интерфейс. Она должна помогать финансовой команде быстрее собирать бюджет, контролировать изменения, видеть взаимосвязи и принимать решения на основе единой версии данных.

✅ Систему выбрали? Теперь готовим компанию к автоматизации!

На этой неделе мы уже поднимали вопрос, как выбрать систему бюджетирования. Однако одной системы бывает недостаточно, чтобы перейти к старту проекта. Необходимо понимать, готова ли сама компания к автоматизации?

Что же важно подготовить заранее?

1️⃣ Методология. Будущая система должна быть цифровым вариантом бизнес-процесса, а не просто перенесенными таблицами из Excel. Это значит, что внутри все данные должны подчиняться определенной логике расчетов и группировки данных, и более того, включать возможность перспективного развития бизнес-процесса.

2️⃣ Данные. В компании данные для модели могут находится в разных системах: 1С, Excel, CRM и других. На начальном этапе критично важно понимать, как эти данные сопоставляются друг с другом, в каких отчетах и формах.

3️⃣ Роли. Кто вводит данные, кто согласует, кто отвечает за методологию, кто видит итоговые отчеты, кто может менять структуру модели? Разграничение прав помогает сохранить конфиденциальность и устойчивость системы.

4️⃣ Сценарии использования. Здесь важно определить, что должна по итогу давать система бизнесу: новую аналитику, отчетность для менеджмента, сбор данных для консолидации и т.д.

При переходе к процессу автоматизации необходимо определить, какой управленческий процесс должен получиться по итогам?

Если этот вопрос решен, система становится не просто хранилищем бюджетов, а рабочим инструментом финансовой команды.