Проверка деклараций НДС (часть 2)
Как собирают информацию.
Налоговики используют систему «Контроль НДС». Система мониторит и выясняет роль каждой компании в цепочке расчетов по НДС. Компании могут присвоить категорию «технической» или «сущностной». «Техническая» — та, где обнаружили разрыв. «Сущностная» — компания, которая получила выгоду.
Программа «Контроль НДС» работает по системе баллов, которые присваивают по 30 показателям: информация об активах, имуществе, штате, и т.д…
Кто наберет больше баллов в цепочке контрагентов – тот и есть выгодоприобретатель.
Но надо понимать, что главная цель налоговиков — закрыть разрыв и выполнить свой план. Поэтому даже «чистая» и «белая» компания не застрахована от претензий контролеров.
И если были вычеты по НДС, то запрос могут направить даже небольшим компаниям, а повод может дать даже надежный контрагент.
Ничто не мешает инспектору запросить документы по сделкам и у вас.
Но бояться таких запросов не надо, если можете подтвердить реальность сделок. Важно понимать, что инспекторы, таким образом, могут и просто прощупывать компанию, рассчитывая, что руководитель «посыпется» и доплатит.
Держите оборону, господа!
Как собирают информацию.
Налоговики используют систему «Контроль НДС». Система мониторит и выясняет роль каждой компании в цепочке расчетов по НДС. Компании могут присвоить категорию «технической» или «сущностной». «Техническая» — та, где обнаружили разрыв. «Сущностная» — компания, которая получила выгоду.
Программа «Контроль НДС» работает по системе баллов, которые присваивают по 30 показателям: информация об активах, имуществе, штате, и т.д…
Кто наберет больше баллов в цепочке контрагентов – тот и есть выгодоприобретатель.
Но надо понимать, что главная цель налоговиков — закрыть разрыв и выполнить свой план. Поэтому даже «чистая» и «белая» компания не застрахована от претензий контролеров.
И если были вычеты по НДС, то запрос могут направить даже небольшим компаниям, а повод может дать даже надежный контрагент.
Ничто не мешает инспектору запросить документы по сделкам и у вас.
Но бояться таких запросов не надо, если можете подтвердить реальность сделок. Важно понимать, что инспекторы, таким образом, могут и просто прощупывать компанию, рассчитывая, что руководитель «посыпется» и доплатит.
Держите оборону, господа!
Новый закон о штрафах для юридических лиц за сделки с однодневками
Первое чтение вчера прошёл в Думе закон о штрафах в отношении юрлиц, за совершение ими сделок или финопераций с денежными средствами или имуществом, которое получено заведомо преступным путём.
За такое правонарушение компанию оштрафуют в размере до трёхкратной суммы стоимости имущества или денежных средств, являющихся предметом административного правонарушения.
Более того, эти деньги и имущество могут конфисковать и заморозить деятельность компании на срок до 30 суток. Такие административные дела будут рассматривать судьи, составлять протоколы по ним — должностные лица Росфинмониторинга и органов прокуратуры.
Заплатить штраф нарушители должны будут не позже семи дней с момента вступления в силу судебного постановления.
Помимо этого, Кабмин предлагает: установить трёхлетний срок давности привлечения к административной ответственности по указанным нарушениям; разрешить арест денежных средств и имущества юрлица. Однако предусмотрено освобождение компании от штрафа, если та способствовала выявлению нарушения, проведению расследования или раскрытию преступления. «Принятие законопроекта будет являться сдерживающей мерой для использования юридических лиц в качестве инфраструктуры для отмывания преступных доходов, а также для того, чтобы использующие такие доходы в своей деятельности юридические лица, не получали необоснованных конкурентных преимуществ перед законопослушными участниками гражданского оборота», — пояснил замдиректора Росфинмониторинга Герман Негляд.
Закон ещё не принят окончательно и может измениться несколько раз. Непонятно однако, как будет строиться доказательная база в суде в отношении однодневок, и не послужит ли это поводом для налоговиков, чтобы еще больше кошмарить малый бизнес?
Первое чтение вчера прошёл в Думе закон о штрафах в отношении юрлиц, за совершение ими сделок или финопераций с денежными средствами или имуществом, которое получено заведомо преступным путём.
За такое правонарушение компанию оштрафуют в размере до трёхкратной суммы стоимости имущества или денежных средств, являющихся предметом административного правонарушения.
Более того, эти деньги и имущество могут конфисковать и заморозить деятельность компании на срок до 30 суток. Такие административные дела будут рассматривать судьи, составлять протоколы по ним — должностные лица Росфинмониторинга и органов прокуратуры.
Заплатить штраф нарушители должны будут не позже семи дней с момента вступления в силу судебного постановления.
Помимо этого, Кабмин предлагает: установить трёхлетний срок давности привлечения к административной ответственности по указанным нарушениям; разрешить арест денежных средств и имущества юрлица. Однако предусмотрено освобождение компании от штрафа, если та способствовала выявлению нарушения, проведению расследования или раскрытию преступления. «Принятие законопроекта будет являться сдерживающей мерой для использования юридических лиц в качестве инфраструктуры для отмывания преступных доходов, а также для того, чтобы использующие такие доходы в своей деятельности юридические лица, не получали необоснованных конкурентных преимуществ перед законопослушными участниками гражданского оборота», — пояснил замдиректора Росфинмониторинга Герман Негляд.
Закон ещё не принят окончательно и может измениться несколько раз. Непонятно однако, как будет строиться доказательная база в суде в отношении однодневок, и не послужит ли это поводом для налоговиков, чтобы еще больше кошмарить малый бизнес?
Острый диалог с финансовым директором компании
Москва, 1,4 млрд. оборот, продажа оборудования.
Финансовый директор (женщина,37 лет, зарплата 430 т.р. в месяц)
Большую часть времени моей деятельности занимает диалог с бухгалтерами, финансистами и собственниками/доверителями/акционерами.
Зачастую проблема и трагедия состоит не в компетентности сотрудников, не в уровне их восприятия информации, а в зоне комфорта, неосознанности и абстрагирования от проблем компании.
Меня пригласили в качестве стороннего эксперта по налогам и рискам.
Состоялся диалог с финансовым директором, по возможным вариантам оптимизаций налогового бремени. С самого начала диалога заметил недовольство, раздражение и отрицательную физиогномику. Предложил начать генерацию идей и сотрудничать в направлении налога на прибыль.
🔹Финансовый директор: «Я не должна этим заниматься, у меня совершенно другая нагрузка, у меня еще люди в подчинение, их тоже надо контролировать, вы меня понимаете…а?!”
🔸Мой ответ: «Прекрасно понимаю вашу загруженность и конец квартала, предлагаю найти время и рассмотреть возможность применения кейсов решений. От вас лишь небольшие корректировки с учетом бизнес-модели и поступательное исполнение нескольких моих поручений. Меня на это уполномочил акционер и до вас отдельно также довел информацию, главный бухгалтер в курсе. На совещании я уже представился и у меня есть наработанные решения для вашей компании.»
🔹Финансовый директор: «Очень все это хорошо, но я этим не обязана заниматься, сейчас за оптимизацию ФНС сильно взялись, я в интернете читала»
Покажите в моем регламенте, что я должна что-то оптимизировать, вы же спец. Возьмите лучше кого-нибудь из юр. отдела, они все равно часто свободны».
🔸Мой ответ: «Я не спец, а аттестованный эксперт. То что юристы «на чиле, на расслабоне» мы это отдельно обсудим с их начальником».
🔹Финансовый директор: «Меня лучше не беспокоить, я очень занята, и еще учтите что в 18-40 у меня йога и иногда бассейн. Поэтому на меня даже не рассчитывайте. В 17-50 я уже ухожу из офиса».
🔸Мой ответ: «Вы игнорируете-саботируете пожелания собственника. Компания может хорошо экономить…»
🔹Финансовый директор: «Вас наняли вы и начинайте экономить.»
Продолжение следует…
Москва, 1,4 млрд. оборот, продажа оборудования.
Финансовый директор (женщина,37 лет, зарплата 430 т.р. в месяц)
Большую часть времени моей деятельности занимает диалог с бухгалтерами, финансистами и собственниками/доверителями/акционерами.
Зачастую проблема и трагедия состоит не в компетентности сотрудников, не в уровне их восприятия информации, а в зоне комфорта, неосознанности и абстрагирования от проблем компании.
Меня пригласили в качестве стороннего эксперта по налогам и рискам.
Состоялся диалог с финансовым директором, по возможным вариантам оптимизаций налогового бремени. С самого начала диалога заметил недовольство, раздражение и отрицательную физиогномику. Предложил начать генерацию идей и сотрудничать в направлении налога на прибыль.
🔹Финансовый директор: «Я не должна этим заниматься, у меня совершенно другая нагрузка, у меня еще люди в подчинение, их тоже надо контролировать, вы меня понимаете…а?!”
🔸Мой ответ: «Прекрасно понимаю вашу загруженность и конец квартала, предлагаю найти время и рассмотреть возможность применения кейсов решений. От вас лишь небольшие корректировки с учетом бизнес-модели и поступательное исполнение нескольких моих поручений. Меня на это уполномочил акционер и до вас отдельно также довел информацию, главный бухгалтер в курсе. На совещании я уже представился и у меня есть наработанные решения для вашей компании.»
🔹Финансовый директор: «Очень все это хорошо, но я этим не обязана заниматься, сейчас за оптимизацию ФНС сильно взялись, я в интернете читала»
Покажите в моем регламенте, что я должна что-то оптимизировать, вы же спец. Возьмите лучше кого-нибудь из юр. отдела, они все равно часто свободны».
🔸Мой ответ: «Я не спец, а аттестованный эксперт. То что юристы «на чиле, на расслабоне» мы это отдельно обсудим с их начальником».
🔹Финансовый директор: «Меня лучше не беспокоить, я очень занята, и еще учтите что в 18-40 у меня йога и иногда бассейн. Поэтому на меня даже не рассчитывайте. В 17-50 я уже ухожу из офиса».
🔸Мой ответ: «Вы игнорируете-саботируете пожелания собственника. Компания может хорошо экономить…»
🔹Финансовый директор: «Вас наняли вы и начинайте экономить.»
Продолжение следует…
Острый диалог с финансовым директором компании (часть 2)
Лайфхак — ознакомьте финансового директора со следующим документом⤵️
Квалификационный справочник должностей руководителей, специалистов и других служащих является нормативным документом, разработанным Институтом труда и утвержденным Постановлением Минтруда России от 21 августа 1998 г. N 37.
ФИНАНСОВЫЙ ДИРЕКТОР
(ЗАМЕСТИТЕЛЬ ДИРЕКТОРА ПО ФИНАНСАМ)
(введено Постановлением Минтруда России от 12.11.2003 N 75)
Должностные обязанности⤵️
Определяет финансовую политику организации, разрабатывает и осуществляет меры по обеспечению ее финансовой устойчивости.
Руководит работой по управлению финансами исходя из стратегических целей и перспектив развития организации, по определению источников финансирования с учетом рыночной конъюнктуры. Осуществляет анализ и оценку финансовых рисков, разрабатывает меры по сведению их к минимуму, обеспечивает контроль за соблюдением финансовой дисциплины, своевременным и полным выполнением договорных обязательств и поступлением доходов, порядком оформления финансово-хозяйственных операций с поставщиками, заказчиками, кредитными организациями, а также операций внешнеэкономической деятельности.
Возглавляет работу по формированию налоговой политики организации, налоговому планированию и оптимизации налогообложения, совершенствованию учетной политики, по подготовке и проведению эмиссии ценных бумаг, анализу и оценке инвестиционной привлекательности проектов и целесообразности вложения средств, регулированию соотношения собственного и заемного капитала.
Материал подготовил Денис Мартынюк @TaxDesire
Лайфхак — ознакомьте финансового директора со следующим документом⤵️
Квалификационный справочник должностей руководителей, специалистов и других служащих является нормативным документом, разработанным Институтом труда и утвержденным Постановлением Минтруда России от 21 августа 1998 г. N 37.
ФИНАНСОВЫЙ ДИРЕКТОР
(ЗАМЕСТИТЕЛЬ ДИРЕКТОРА ПО ФИНАНСАМ)
(введено Постановлением Минтруда России от 12.11.2003 N 75)
Должностные обязанности⤵️
Определяет финансовую политику организации, разрабатывает и осуществляет меры по обеспечению ее финансовой устойчивости.
Руководит работой по управлению финансами исходя из стратегических целей и перспектив развития организации, по определению источников финансирования с учетом рыночной конъюнктуры. Осуществляет анализ и оценку финансовых рисков, разрабатывает меры по сведению их к минимуму, обеспечивает контроль за соблюдением финансовой дисциплины, своевременным и полным выполнением договорных обязательств и поступлением доходов, порядком оформления финансово-хозяйственных операций с поставщиками, заказчиками, кредитными организациями, а также операций внешнеэкономической деятельности.
Возглавляет работу по формированию налоговой политики организации, налоговому планированию и оптимизации налогообложения, совершенствованию учетной политики, по подготовке и проведению эмиссии ценных бумаг, анализу и оценке инвестиционной привлекательности проектов и целесообразности вложения средств, регулированию соотношения собственного и заемного капитала.
Материал подготовил Денис Мартынюк @TaxDesire
Вы знали, что налоговая запрашивает информацию по вашим счетам напрямую в банке?
Банки обязаны выдавать налоговикам копии документов, которые имеются в их распоряжении (согласно п. 2.1 ст. 86 НК РФ).
Недавно вышедший приказ ФНС России от 17.09.2021 N ЕД-7-2/816@ вносит корректировки в формы запросов с учетом изменений в налоговом законодательстве. По сути особо ничего не изменилось.
По первому требованию банки все также обязаны предоставить всю имеющуюся информацию о клиенте в налоговую (копии учредительных и правоустанавливающих документов, карточки банковских счетов, выписки по счетам (с указанием контрагентов в том числе) и прочее.
Банки обязаны выдавать налоговикам копии документов, которые имеются в их распоряжении (согласно п. 2.1 ст. 86 НК РФ).
Недавно вышедший приказ ФНС России от 17.09.2021 N ЕД-7-2/816@ вносит корректировки в формы запросов с учетом изменений в налоговом законодательстве. По сути особо ничего не изменилось.
По первому требованию банки все также обязаны предоставить всю имеющуюся информацию о клиенте в налоговую (копии учредительных и правоустанавливающих документов, карточки банковских счетов, выписки по счетам (с указанием контрагентов в том числе) и прочее.
Налоговые консультанты/эксперты не нужны или “Я не пальцем деланный».
Москва, 980 млн. оборот год. и сдача спецтехники в аренду.
Приглашен был московской компанией на точечный консалтинг по налоговым рискам и подготовке коммерческого директора (Григорий) к допросу в налоговой инспекции, согласно ст.90 НК РФ. Из переговоров с директором выяснил (физиогномика, деловая игра), что вообще не зачем сопровождать его в налоговую, т.к. "он не мальчик (41 год)" и плюс он "не видит смысла кормить лишний раз консультантов, т.к. у него есть диплом по гражданскому праву, сам юрист".
Потом, когда между нами состоялся бизнес-ланч, он мне лично пояснил, что можно словами придавить любого оппонента, что "не пальцем деланный".
На деловой игре я выявил риски, при которых он теряется...он становится "управляемым", пытался по результатам подготовить уверенные позиции....но гордыня взяла верх.
Компания решила сэкономить 25 000-30 000рублей на сопровождении на допрос с экспертом, только потому, что вышеуказанный персонаж решил поставить себя выше ряда эпизодов из практики по налоговым спорам, полагаясь на свою коммерческую смекалку.
☢В итоге: Григорий пошел на допрос, допрос проводился при участии 3 сотрудников, встречная проверка как оказалось по одному из контрагентов.
Гриша рассказал, что иногда цены брали не по рынку, а как было выгодно конечному заказчику, и иногда подрядные организации приходилось продавливать и за счастье, если у нас в цепочке были компании с УСН + коммерческое предложение не делали и особо компании по технике не подбирали, а работали с кем было удобно. Цены, обговаривали, по рукам били и работали...а там как пойдет.
Итог:
📌Спустя 2 недели пошли запросы с МВД.
📌Гришу (который не пальцем деланный) вызывают в ОБЭП и ПК.
📌Пришло 11 повесток для сотрудников + для Гриши еще повестка
➡️Руководство обратилось снова ко мне, просит подготовить рекомендации под ключ и сопроводить сотрудников на мероприятия налогового контроля.
🔝Как вы думаете стоит ли Гришу (не пальцем деланного) сажать "на цепь" в рамках нормативного правового поля?!
🔴Ваши комментарии
От эксперта:
Первым грехом человечества стала гордыня.
Гордыня породила все другие виды человеческих грехов.
Материал подготовил Денис Мартынюк @TaxDesire
Москва, 980 млн. оборот год. и сдача спецтехники в аренду.
Приглашен был московской компанией на точечный консалтинг по налоговым рискам и подготовке коммерческого директора (Григорий) к допросу в налоговой инспекции, согласно ст.90 НК РФ. Из переговоров с директором выяснил (физиогномика, деловая игра), что вообще не зачем сопровождать его в налоговую, т.к. "он не мальчик (41 год)" и плюс он "не видит смысла кормить лишний раз консультантов, т.к. у него есть диплом по гражданскому праву, сам юрист".
Потом, когда между нами состоялся бизнес-ланч, он мне лично пояснил, что можно словами придавить любого оппонента, что "не пальцем деланный".
На деловой игре я выявил риски, при которых он теряется...он становится "управляемым", пытался по результатам подготовить уверенные позиции....но гордыня взяла верх.
Компания решила сэкономить 25 000-30 000рублей на сопровождении на допрос с экспертом, только потому, что вышеуказанный персонаж решил поставить себя выше ряда эпизодов из практики по налоговым спорам, полагаясь на свою коммерческую смекалку.
☢В итоге: Григорий пошел на допрос, допрос проводился при участии 3 сотрудников, встречная проверка как оказалось по одному из контрагентов.
Гриша рассказал, что иногда цены брали не по рынку, а как было выгодно конечному заказчику, и иногда подрядные организации приходилось продавливать и за счастье, если у нас в цепочке были компании с УСН + коммерческое предложение не делали и особо компании по технике не подбирали, а работали с кем было удобно. Цены, обговаривали, по рукам били и работали...а там как пойдет.
Итог:
📌Спустя 2 недели пошли запросы с МВД.
📌Гришу (который не пальцем деланный) вызывают в ОБЭП и ПК.
📌Пришло 11 повесток для сотрудников + для Гриши еще повестка
➡️Руководство обратилось снова ко мне, просит подготовить рекомендации под ключ и сопроводить сотрудников на мероприятия налогового контроля.
🔝Как вы думаете стоит ли Гришу (не пальцем деланного) сажать "на цепь" в рамках нормативного правового поля?!
🔴Ваши комментарии
От эксперта:
Первым грехом человечества стала гордыня.
Гордыня породила все другие виды человеческих грехов.
Материал подготовил Денис Мартынюк @TaxDesire
КАК ИЗБЕЖАТЬ БЛОКИРОВКИ СЧЕТА, если вы часто снимаете наличные со счета или переводите их физлицам?
Когда речь идёт о снятии наличных со счёта (по карте или чеку) и переводах на счета физических лиц, банк обращает внимание на суммы и долю этих сумм в вашем обороте по списанию, анализируя все операции в совокупности. Если речь идёт о крупных суммах, вам может поступить запрос на подтверждение операций.
Чтобы не возникало вопросов со стороны банка, рекомендуем вам свести к минимуму операции по переводам на счета физлиц и снятию наличных.
Если такая потребность возникает, продиктованная, например, деятельностью компании, то лучше не снимать всю сумму единовременно, а разбить ее на несколько месяцев и снимать небольшими частями.
В случае поступления запроса от банка о вашей деятельности, обязательно обращайте внимание на срок предоставления документов.
Если банк запрашивает документы, подтверждающие расходование наличных средств и экономическую обоснованность операций по переводу на счета физлиц, обязательно предоставляйте вместе с пакетом документов поясняющее письмо.
В нём ответьте на вопросы:
«Зачем мне личные деньги?»
«Зачем я перевожу деньги на счета физлиц?»
И максимально подробно поясните цели расходования средств и переводов
Когда речь идёт о снятии наличных со счёта (по карте или чеку) и переводах на счета физических лиц, банк обращает внимание на суммы и долю этих сумм в вашем обороте по списанию, анализируя все операции в совокупности. Если речь идёт о крупных суммах, вам может поступить запрос на подтверждение операций.
Чтобы не возникало вопросов со стороны банка, рекомендуем вам свести к минимуму операции по переводам на счета физлиц и снятию наличных.
Если такая потребность возникает, продиктованная, например, деятельностью компании, то лучше не снимать всю сумму единовременно, а разбить ее на несколько месяцев и снимать небольшими частями.
В случае поступления запроса от банка о вашей деятельности, обязательно обращайте внимание на срок предоставления документов.
Если банк запрашивает документы, подтверждающие расходование наличных средств и экономическую обоснованность операций по переводу на счета физлиц, обязательно предоставляйте вместе с пакетом документов поясняющее письмо.
В нём ответьте на вопросы:
«Зачем мне личные деньги?»
«Зачем я перевожу деньги на счета физлиц?»
И максимально подробно поясните цели расходования средств и переводов
Хотите, чтобы все самое важное по блокировкам счетов по 115-ФЗ было под рукой?
Мы собрали все знания по этой теме в небольшие презентации, которые вы можете скачать себе навсегда!
Презентации написаны доступным языком, они будут незаменимы для предпринимателей, бухгалтеров, финансистов, чтобы не попасть под блокировку и знать, как из неё выйти!
За презентациями сюда — www.finow.ru
Мы собрали все знания по этой теме в небольшие презентации, которые вы можете скачать себе навсегда!
Презентации написаны доступным языком, они будут незаменимы для предпринимателей, бухгалтеров, финансистов, чтобы не попасть под блокировку и знать, как из неё выйти!
За презентациями сюда — www.finow.ru
В России все-таки одобрили создание информационной платформы «Знай своего клиента»
С 01.07.2022 клиентов банков распределят по трем категориям, в зависимости от степени риска совершения подозрительных финопераций.
Соответствующий закон Госдума РФ приняла в III чтении. «Знай своего клиента» будет создана на базе Центробанка РФ.
Информационная платформа позволит банкам узнать в режиме реального времени – проводил ли заёмщик сомнительные операции. В зависимости от уровня «подозрительности» финоперации, ИП и юрлиц разделят на три группы риска: высокую, среднюю и низкую.
Периодически риски будут пересматриваться.
• Самый либеральный подход — в отношении клиентов с низким риском. Предполагается, что клиенты экосреды «зеленых» клиентов могут беспрепятственно проводить платежи между собой. Это условие достигается установлением запрета на применение банками так называемых отказных полномочий.
• В отношении клиентов со средней или высокой степенью риска сохраняется действующий в настоящее время правовой инструментарий, включая право на отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции.
• Самый жесткий подход применяется в отношении клиентов с высоким уровнем риска в случае одновременного признания лица высокорисковым как самим банком, так и Банком России. В отношении таких лиц предусматривается установление запрета на совершение практически любых финансовых операций, то есть, по сути, блокировка счета.
С 01.07.2022 клиентов банков распределят по трем категориям, в зависимости от степени риска совершения подозрительных финопераций.
Соответствующий закон Госдума РФ приняла в III чтении. «Знай своего клиента» будет создана на базе Центробанка РФ.
Информационная платформа позволит банкам узнать в режиме реального времени – проводил ли заёмщик сомнительные операции. В зависимости от уровня «подозрительности» финоперации, ИП и юрлиц разделят на три группы риска: высокую, среднюю и низкую.
Периодически риски будут пересматриваться.
• Самый либеральный подход — в отношении клиентов с низким риском. Предполагается, что клиенты экосреды «зеленых» клиентов могут беспрепятственно проводить платежи между собой. Это условие достигается установлением запрета на применение банками так называемых отказных полномочий.
• В отношении клиентов со средней или высокой степенью риска сохраняется действующий в настоящее время правовой инструментарий, включая право на отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции.
• Самый жесткий подход применяется в отношении клиентов с высоким уровнем риска в случае одновременного признания лица высокорисковым как самим банком, так и Банком России. В отношении таких лиц предусматривается установление запрета на совершение практически любых финансовых операций, то есть, по сути, блокировка счета.
С блокировками счетов и другими трудностями при взаимодействии с банками сталкивается не только «теневой сектор экономики», но и обычные рядовые предприниматели.
Зачастую это связано с недостатком знаний о существующих ограничениях и отсутствием возможности получать достоверную и актуальную информацию о деятельности органов банка.
Поэтому к нам пришла идея – подготовить специальные гайды, где комплексно и пошагово представлены все необходимые данные для решения разных вопросов и спорных ситуаций, возникающих у бизнеса при взаимодействии с учреждениями банковского сектора.
Информация всех курсов изложена понятным языком и структурирована для простоты восприятия.
Теперь любой бизнесмен и бухгалтер может обратиться к нашим гайдам, чтобы не допустить блокировок счетов и потери денег, тем самым сохранив себе нервы.
Подробная информация по ссылке www.finow.ru
Зачастую это связано с недостатком знаний о существующих ограничениях и отсутствием возможности получать достоверную и актуальную информацию о деятельности органов банка.
Поэтому к нам пришла идея – подготовить специальные гайды, где комплексно и пошагово представлены все необходимые данные для решения разных вопросов и спорных ситуаций, возникающих у бизнеса при взаимодействии с учреждениями банковского сектора.
Информация всех курсов изложена понятным языком и структурирована для простоты восприятия.
Теперь любой бизнесмен и бухгалтер может обратиться к нашим гайдам, чтобы не допустить блокировок счетов и потери денег, тем самым сохранив себе нервы.
Подробная информация по ссылке www.finow.ru
Все ваши переводы с карты на карту скоро будут известны ЦБ.
ЦБ будет запрашивать информацию обо всех p2p-транзакциях (от физлица физлицу), в том числе персональные данные отправителей и получателей средств. Банк России начнет риск-ориентированный мониторинг p2p-переводов с января 2022 года.
Конечно же, в пресс-службе ЦБ сразу заявили, что у регулятора нет планов по тотальному контролю денежных переводов физлиц. Там уточнили, что информация о них будет собираться для борьбы с криптовалютными обменниками, онлайн-казино и другими недобросовестными участниками рынка.
ЦБ выделил несколько «аномалий», заслуживающих внимания, среди них следующие:
• Необычно большое количество контрагентов — физических лиц в качестве как плательщиков, так и получателей средств. Например, более десяти в день и более 50 в месяц.
• Необычно большое количество операций по зачислению и списанию денежных средств, проводимых с физическими лицами. Например, более 30 операций в день.
• Значительные объемы операций по списанию и зачислению денежных средств, совершаемых между физическими лицами. Например, более 100 тыс. руб. в день, более 1 млн руб. в месяц.
• По карте или кошельку не проводятся операции по оплате товаров и услуг.
Эти собираемые ЦБ данные могут быть использованы для контроля за серым предпринимательством, когда люди собирают на карту платежи за свои товары или услуги. Малый бизнес довольно часто принимает оплату либо наличными, либо переводом на карту физического лица. Видимо, цель ЦБ заключается в том числе в выявлении черных касс.
Еще одно возможное применение массива данных о переводах — это расширение платформы «Знай своего клиента» (ЗСК; пока создана для юридических лиц) на физических лиц. ЦБ хочет собрать данные о переводах физических лиц, чтобы по аналогии с юридическими лицами предоставлять банкам скоринг и, возможно, обязывать их учитывать его при совершении операций. Ранее о расширении ЗСК на физлиц говорил директор департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России Илья Ясинский.
Не за горами время, когда физлица обретут так называемый рейтинг в банке по уровню риска как у юридических лиц. Банковское обслуживание будет доступно только законопослушным гражданам.
Остальные столкнуться с блокировками счетов, запросами документов и прочими «радостями», которые уже есть у юридических лиц и ИП. И если в будущем органам следствия, исполнительной власти или самому ЦБ потребуются данные о транзакциях, совершавшихся в прошлом некими лицами, то такая информация уже будет у регулятора.
ЦБ будет запрашивать информацию обо всех p2p-транзакциях (от физлица физлицу), в том числе персональные данные отправителей и получателей средств. Банк России начнет риск-ориентированный мониторинг p2p-переводов с января 2022 года.
Конечно же, в пресс-службе ЦБ сразу заявили, что у регулятора нет планов по тотальному контролю денежных переводов физлиц. Там уточнили, что информация о них будет собираться для борьбы с криптовалютными обменниками, онлайн-казино и другими недобросовестными участниками рынка.
ЦБ выделил несколько «аномалий», заслуживающих внимания, среди них следующие:
• Необычно большое количество контрагентов — физических лиц в качестве как плательщиков, так и получателей средств. Например, более десяти в день и более 50 в месяц.
• Необычно большое количество операций по зачислению и списанию денежных средств, проводимых с физическими лицами. Например, более 30 операций в день.
• Значительные объемы операций по списанию и зачислению денежных средств, совершаемых между физическими лицами. Например, более 100 тыс. руб. в день, более 1 млн руб. в месяц.
• По карте или кошельку не проводятся операции по оплате товаров и услуг.
Эти собираемые ЦБ данные могут быть использованы для контроля за серым предпринимательством, когда люди собирают на карту платежи за свои товары или услуги. Малый бизнес довольно часто принимает оплату либо наличными, либо переводом на карту физического лица. Видимо, цель ЦБ заключается в том числе в выявлении черных касс.
Еще одно возможное применение массива данных о переводах — это расширение платформы «Знай своего клиента» (ЗСК; пока создана для юридических лиц) на физических лиц. ЦБ хочет собрать данные о переводах физических лиц, чтобы по аналогии с юридическими лицами предоставлять банкам скоринг и, возможно, обязывать их учитывать его при совершении операций. Ранее о расширении ЗСК на физлиц говорил директор департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России Илья Ясинский.
Не за горами время, когда физлица обретут так называемый рейтинг в банке по уровню риска как у юридических лиц. Банковское обслуживание будет доступно только законопослушным гражданам.
Остальные столкнуться с блокировками счетов, запросами документов и прочими «радостями», которые уже есть у юридических лиц и ИП. И если в будущем органам следствия, исполнительной власти или самому ЦБ потребуются данные о транзакциях, совершавшихся в прошлом некими лицами, то такая информация уже будет у регулятора.
Вот уже почти 2022!!! Что там нас ждёт?
Приветствую всех!
Давайте знакомиться! Меня зовут Эдуард Балберин.
Имею высшее экономическое образование.
За плечами опыт работы в банковской сфере почти 10 лет. Построил успешную карьеру от кредитного менеджера для бизнеса до управляющего отделением крупного российского банка. Хорошо знаком с кухней банка изнутри.
Занимался в том числе блокировками счетов бизнеса.
С 2012 ушел в малый бизнес.
В 2017 году основал консалтинговую компанию ООО «ЭКСПЕРТ-АЛЬЯНС», которая помогает бизнесу отстаивать свои права с банками и налоговой. В штате опытные бухгалтеры и юристы.
В 2021 году решил делиться своими знаниями, запустил телеграм-канал, а также курсы для бизнеса по тематике блокировок счетов.
Наш канал поздравляет вас с наступающим Новым годом!
Пусть 2022 принесёт нам больше хороших новостей! А не вот это вот всё😀:
- Всё-таки принят закон о внедрении платформы «Знай своего клиента». На банки ложится обязанность разделять юрлиц и ИП по уровням риска (высокий, средний, низкий). Дата запуска - 01.07.2022.
- ЦБ планирует всерьёз взяться за переводы с карты на карту для вычисления «сомнительных» платежей (сделки с криптовалютой, онлайн-казино, наркотрафик, уход бизнеса от налогов (чёрная касса)). Дата запуска - январь 2022.
- ЭЦП теперь нужно получать в налоговой (ждём хаос в следующем году, когда из-за отзыва подписи директор должен будет бежать лично в ФНС). Дата запуска - 01.01.2022.
- Принят закон о едином налоговом платеже для юрлиц и ИП. Тестовый режим - с 01.01.2022 до 31.12.2022. Запуск - 01.01.2023.
- Меняется структура ФНС. В регионах создаются отдельные инспекции для проведения выездных налоговых проверок и выявления «серых» схем. Запуск - процесс уже запущен. Срок внедрения - до конца 2023.
Что будет с нашим каналом?
- мы станем «живым» каналом, появятся небольшие видео и обзоры на ситуации вокруг нашей темы;
- продолжим создавать полезный учебный, а главное доступный контент для бизнеса по работе с банками и налоговыми;
- будет больше жизненных ситуаций и их обзоров;
- будем активно развивать партнёрство с аналогичными специалистами и делиться с вами полезным контентом!
Оставайтесь с нами! Мы станем интереснее и лучше!
С наступающим 2022!!!
Приветствую всех!
Давайте знакомиться! Меня зовут Эдуард Балберин.
Имею высшее экономическое образование.
За плечами опыт работы в банковской сфере почти 10 лет. Построил успешную карьеру от кредитного менеджера для бизнеса до управляющего отделением крупного российского банка. Хорошо знаком с кухней банка изнутри.
Занимался в том числе блокировками счетов бизнеса.
С 2012 ушел в малый бизнес.
В 2017 году основал консалтинговую компанию ООО «ЭКСПЕРТ-АЛЬЯНС», которая помогает бизнесу отстаивать свои права с банками и налоговой. В штате опытные бухгалтеры и юристы.
В 2021 году решил делиться своими знаниями, запустил телеграм-канал, а также курсы для бизнеса по тематике блокировок счетов.
Наш канал поздравляет вас с наступающим Новым годом!
Пусть 2022 принесёт нам больше хороших новостей! А не вот это вот всё😀:
- Всё-таки принят закон о внедрении платформы «Знай своего клиента». На банки ложится обязанность разделять юрлиц и ИП по уровням риска (высокий, средний, низкий). Дата запуска - 01.07.2022.
- ЦБ планирует всерьёз взяться за переводы с карты на карту для вычисления «сомнительных» платежей (сделки с криптовалютой, онлайн-казино, наркотрафик, уход бизнеса от налогов (чёрная касса)). Дата запуска - январь 2022.
- ЭЦП теперь нужно получать в налоговой (ждём хаос в следующем году, когда из-за отзыва подписи директор должен будет бежать лично в ФНС). Дата запуска - 01.01.2022.
- Принят закон о едином налоговом платеже для юрлиц и ИП. Тестовый режим - с 01.01.2022 до 31.12.2022. Запуск - 01.01.2023.
- Меняется структура ФНС. В регионах создаются отдельные инспекции для проведения выездных налоговых проверок и выявления «серых» схем. Запуск - процесс уже запущен. Срок внедрения - до конца 2023.
Что будет с нашим каналом?
- мы станем «живым» каналом, появятся небольшие видео и обзоры на ситуации вокруг нашей темы;
- продолжим создавать полезный учебный, а главное доступный контент для бизнеса по работе с банками и налоговыми;
- будет больше жизненных ситуаций и их обзоров;
- будем активно развивать партнёрство с аналогичными специалистами и делиться с вами полезным контентом!
Оставайтесь с нами! Мы станем интереснее и лучше!
С наступающим 2022!!!
Налоговая получит право накладывать запрет на продажу имущества компаний и ИП
Соответствующий законопроект, дающий ФНС право оперативно блокировать имущество юрлиц и ИП, одобрил Кабмин еще в декабре.
Законопроект предусматривает возможность наложения предварительных обеспечительных мер на имущество компании после составления акта камеральной налоговой проверки или после вынесения решения о проведении выездной налоговой проверки.
В случае принятия закона, налоговая инспекция получит полномочия накладывать запрет на продажу без согласования имущества компании, в том числе недвижимости и транспорта, чтобы гарантировать исполнение бизнесом обязательств по оплате налогов и взносов в бюджет.
Информация о принятых обеспечительных мерах будет официально размещаться в интернете.
В налоговой поспешили сообщить (!!!), что это защитит возможных покупателей находящегося в залоге имущества от правовых неприятностей впоследствии.
Ведь покупка заложенного имущества может быть оспорена, а приобретенную недвижимость придется вернуть.
Но мы с вами знаем, что на деле этот механизм будет использоваться как способ давления на вызовах в налоговую.
Соответствующий законопроект, дающий ФНС право оперативно блокировать имущество юрлиц и ИП, одобрил Кабмин еще в декабре.
Законопроект предусматривает возможность наложения предварительных обеспечительных мер на имущество компании после составления акта камеральной налоговой проверки или после вынесения решения о проведении выездной налоговой проверки.
В случае принятия закона, налоговая инспекция получит полномочия накладывать запрет на продажу без согласования имущества компании, в том числе недвижимости и транспорта, чтобы гарантировать исполнение бизнесом обязательств по оплате налогов и взносов в бюджет.
Информация о принятых обеспечительных мерах будет официально размещаться в интернете.
В налоговой поспешили сообщить (!!!), что это защитит возможных покупателей находящегося в залоге имущества от правовых неприятностей впоследствии.
Ведь покупка заложенного имущества может быть оспорена, а приобретенную недвижимость придется вернуть.
Но мы с вами знаем, что на деле этот механизм будет использоваться как способ давления на вызовах в налоговую.
Налоговая устраивает личное банкротство IT-шнику, провалившему огромные госпроекты.
К многочисленным проблемам основателя суперкомпьютерной компании «Т-платформы» Всеволода Опанасенко, который находится под арестом, добавился иск о его банкротстве от инспекции налоговой службы (ИФНС) №36 по Москве.
Суть и сумма претензий в публичном доступе пока не представлены, хотя вполне разумно предположить, что дело касается неуплаченных налогов.
В карточке иска в судебной картотеке прописано, что заявление подано о признании банкротом «гражданина (индивидуального предпринимателя)». В данном случае два этих понятия эквивалентны. Как сообщает ФНС на своем сайте, «дело о банкротстве гражданина и индивидуального предпринимателя рассматривается по одним и тем же правилам».
Принципиальный смысл этого тождества заключается в том, что человек-банкрот перед кредиторами по линии его бизнес-деятельности несет ответственность своим личным имуществом, например квартирами и машинами.
По закону, индивидуальный предприниматель (ИП), признанный банкротом, после завершения всех процедур в течение пяти лет не может быть заново зарегистрирован как ИП. На протяжении всего этого времени он также лишается права осуществлять предпринимательскую деятельность и как-либо участвовать в управлении юрлицами (за исключением кредитных организаций).
Персональное банкротство — нечастая практика
Подача исков о персональном банкротстве со стороны налоговых инспекций — это не уникальная, но все же очень нечастая практика. В понимании эксперта, ИФНС стараются избегать таких исков, потому что все финансовое бремя по обеспечению процедуры банкротства (выплаты внешнему управляющему и пр.) ложатся на плечи истца.
Его слова отчасти подтверждаются статистикой картотеки арбитражных судов. В 2021 г. служители Фемиды рассматривали от ИФНС №36 персональные иски о банкротстве 15 раз (включая иск к Опанасенко). По крайней мере, если считать дела, в которых ИФНС №36 выступала единственным кредитором. В 2020 г. таких исков не было вовсе. В 2019 г. — их оказалось четыре, в 2017-2018 гг. — ни одного. Итого — 19 банкротных исков за пять лет.
Основанная Опанасенко компания «Т-платформы» сейчас должна выплатить государству 3,26 млрд руб. Такое решение вынес Арбитражный суд Москвы, в который с иском к компании 5 октября 2021 г. обратился Минпромторг.
В рамках этой суммы 2,76 млрд руб. с организации взыскано за нереализованные проекты по субсидиям, которые министерство выдало «Т-платформам» в конце 2016 г. по итогам конкурса. Еще 500 млн руб. компании придется заплатить в виде штрафа. Субсидии были получены, когда главным акционером и руководителем компании был Опанасенко.
К многочисленным проблемам основателя суперкомпьютерной компании «Т-платформы» Всеволода Опанасенко, который находится под арестом, добавился иск о его банкротстве от инспекции налоговой службы (ИФНС) №36 по Москве.
Суть и сумма претензий в публичном доступе пока не представлены, хотя вполне разумно предположить, что дело касается неуплаченных налогов.
В карточке иска в судебной картотеке прописано, что заявление подано о признании банкротом «гражданина (индивидуального предпринимателя)». В данном случае два этих понятия эквивалентны. Как сообщает ФНС на своем сайте, «дело о банкротстве гражданина и индивидуального предпринимателя рассматривается по одним и тем же правилам».
Принципиальный смысл этого тождества заключается в том, что человек-банкрот перед кредиторами по линии его бизнес-деятельности несет ответственность своим личным имуществом, например квартирами и машинами.
По закону, индивидуальный предприниматель (ИП), признанный банкротом, после завершения всех процедур в течение пяти лет не может быть заново зарегистрирован как ИП. На протяжении всего этого времени он также лишается права осуществлять предпринимательскую деятельность и как-либо участвовать в управлении юрлицами (за исключением кредитных организаций).
Персональное банкротство — нечастая практика
Подача исков о персональном банкротстве со стороны налоговых инспекций — это не уникальная, но все же очень нечастая практика. В понимании эксперта, ИФНС стараются избегать таких исков, потому что все финансовое бремя по обеспечению процедуры банкротства (выплаты внешнему управляющему и пр.) ложатся на плечи истца.
Его слова отчасти подтверждаются статистикой картотеки арбитражных судов. В 2021 г. служители Фемиды рассматривали от ИФНС №36 персональные иски о банкротстве 15 раз (включая иск к Опанасенко). По крайней мере, если считать дела, в которых ИФНС №36 выступала единственным кредитором. В 2020 г. таких исков не было вовсе. В 2019 г. — их оказалось четыре, в 2017-2018 гг. — ни одного. Итого — 19 банкротных исков за пять лет.
Основанная Опанасенко компания «Т-платформы» сейчас должна выплатить государству 3,26 млрд руб. Такое решение вынес Арбитражный суд Москвы, в который с иском к компании 5 октября 2021 г. обратился Минпромторг.
В рамках этой суммы 2,76 млрд руб. с организации взыскано за нереализованные проекты по субсидиям, которые министерство выдало «Т-платформам» в конце 2016 г. по итогам конкурса. Еще 500 млн руб. компании придется заплатить в виде штрафа. Субсидии были получены, когда главным акционером и руководителем компании был Опанасенко.
Можно ли зарегистрировать ИП не по прописке?
При регистрации ИП вы можете указать адрес своего места пребывания.
Например, гостиницы или съёмной квартиры. Для этого нужно соблюсти несколько условий:
• получить временную регистрацию по адресу места пребывания, то есть прописаться там на срок до 5 лет;
• не иметь постоянной прописки по месту жительства.
Понятие «временная регистрация по месту пребывания» — то же, что и временная прописка. Сейчас термин «прописка» не используется в законодательстве и остался только в разговорной речи.
Временную регистрацию дают, если вы более 90 дней проживаете за пределами своей области по новому адресу. Для получения заполните анкету на Госуслугах или обратитесь в подразделение МВД.
В новом приказе ФНС (Приказ ФНС России от 31.08.2020 N ЕД-7-14/617@ (ред. от 01.11.2021) не указано, что ИП может зарегистрироваться по месту пребывания. Но на практике налоговая регистрирует ИП по адресу временной регистрации, если нет постоянной прописки.
С гражданством другой страны вы тоже можете зарегистрировать ИП в России. Адрес для регистрации возьмите из разрешения на временное проживание или вида на жительство.
При регистрации ИП вы можете указать адрес своего места пребывания.
Например, гостиницы или съёмной квартиры. Для этого нужно соблюсти несколько условий:
• получить временную регистрацию по адресу места пребывания, то есть прописаться там на срок до 5 лет;
• не иметь постоянной прописки по месту жительства.
Понятие «временная регистрация по месту пребывания» — то же, что и временная прописка. Сейчас термин «прописка» не используется в законодательстве и остался только в разговорной речи.
Временную регистрацию дают, если вы более 90 дней проживаете за пределами своей области по новому адресу. Для получения заполните анкету на Госуслугах или обратитесь в подразделение МВД.
В новом приказе ФНС (Приказ ФНС России от 31.08.2020 N ЕД-7-14/617@ (ред. от 01.11.2021) не указано, что ИП может зарегистрироваться по месту пребывания. Но на практике налоговая регистрирует ИП по адресу временной регистрации, если нет постоянной прописки.
С гражданством другой страны вы тоже можете зарегистрировать ИП в России. Адрес для регистрации возьмите из разрешения на временное проживание или вида на жительство.
Сегодня у «Альфа-Банка» проходил вебинар на тему блокировок счетов по 115-ФЗ
Итак, 10 советов для бизнеса от «Альфа-Банка»
1)Не снимайте много наличных
2)Платите НДФЛ за физических лиц
3)Платите налоги
4)Проверяйте партнеров
5)Регистрируйте бизнес там, где находитесь
6)Каждая компания — отдельный бизнес
7)Не используйте беспроцентные займы
8)Один расчётный банк
9)Заполняйте назначения платежей
10)Правильно оформляйте документы и предоставляйте по запросу банка
Разбор «советов» сделаем в следующих постах.
Итак, 10 советов для бизнеса от «Альфа-Банка»
1)Не снимайте много наличных
2)Платите НДФЛ за физических лиц
3)Платите налоги
4)Проверяйте партнеров
5)Регистрируйте бизнес там, где находитесь
6)Каждая компания — отдельный бизнес
7)Не используйте беспроцентные займы
8)Один расчётный банк
9)Заполняйте назначения платежей
10)Правильно оформляйте документы и предоставляйте по запросу банка
Разбор «советов» сделаем в следующих постах.
Разберём советы Альфа-Банка!
1. Что значит, не снимайте МНОГО наличных?
Много - это сколько? Вопрос на самом деле индивидуальный. Ведь для ИП в законе нет ограничений на пользование своими средствами с расчётного счёта (к чему приравнивается снятие наличных со счета). ИП вправе снимать со своего счёта наличные даже на личные нужды (главное, чтоб были оплачены налоги). Для юридических лиц чёткого порога также необозначено, но съем наличных должен быть обоснован и документально подтверждён (только для целей бизнеса).
Однако есть общераспространенный порог, которого придерживаются все банки - это 30% от оборотов (временной период - квартал).
Это лишь один из критериев - но самый важный для банка. Превышение этого порога привлечёт внимание банка, будьте в этом уверены.
Продолжение следует…
1. Что значит, не снимайте МНОГО наличных?
Много - это сколько? Вопрос на самом деле индивидуальный. Ведь для ИП в законе нет ограничений на пользование своими средствами с расчётного счёта (к чему приравнивается снятие наличных со счета). ИП вправе снимать со своего счёта наличные даже на личные нужды (главное, чтоб были оплачены налоги). Для юридических лиц чёткого порога также необозначено, но съем наличных должен быть обоснован и документально подтверждён (только для целей бизнеса).
Однако есть общераспространенный порог, которого придерживаются все банки - это 30% от оборотов (временной период - квартал).
Это лишь один из критериев - но самый важный для банка. Превышение этого порога привлечёт внимание банка, будьте в этом уверены.
Продолжение следует…
Продолжаем разбор советов Альфа-банка.
2 и 3 пункт. Платите НДФЛ и налоги.
Всем уже известно, что банки проверяют оплату налогов по счёту.
Как правило, все налоги, будь то НДФЛ или любые другие, учитываются банком в общей массе. Критический порог - минимум 0.9% от списаний по счёту в квартал. Это требование указано в методических рекомендациях ЦБ. Однако некоторые банки заблокируют счёт уже при приближении к порогу 1%.
Ориентируйтесь на цифру 1.2% - минимально безопасный порог.
Почему для банка важен НДФЛ? По оплате НДФЛ будет приблизительно понятно какое количество работников и какой фонд оплаты труда у вас в компании. Оплата минимального НДФЛ свидетельствует о том, что у вас нет работников, это может вызвать вопросы у банка, если по счёту проходят значительные обороты, или деятельность компании предполагает наличие сотрудников.
Продолжение следует…
2 и 3 пункт. Платите НДФЛ и налоги.
Всем уже известно, что банки проверяют оплату налогов по счёту.
Как правило, все налоги, будь то НДФЛ или любые другие, учитываются банком в общей массе. Критический порог - минимум 0.9% от списаний по счёту в квартал. Это требование указано в методических рекомендациях ЦБ. Однако некоторые банки заблокируют счёт уже при приближении к порогу 1%.
Ориентируйтесь на цифру 1.2% - минимально безопасный порог.
Почему для банка важен НДФЛ? По оплате НДФЛ будет приблизительно понятно какое количество работников и какой фонд оплаты труда у вас в компании. Оплата минимального НДФЛ свидетельствует о том, что у вас нет работников, это может вызвать вопросы у банка, если по счёту проходят значительные обороты, или деятельность компании предполагает наличие сотрудников.
Продолжение следует…
В свете последних событий тяжело оставаться в стороне от всего происходящего.
Но канал будет работать и развиваться. Однако особое внимание сейчас будет уделено банковской сфере и хаосу вокруг него.
Но канал будет работать и развиваться. Однако особое внимание сейчас будет уделено банковской сфере и хаосу вокруг него.