В свете последних событий тяжело оставаться в стороне от всего происходящего.
Но канал будет работать и развиваться. Однако особое внимание сейчас будет уделено банковской сфере и хаосу вокруг него.

Банк ОТКРЫТИЕ.
Не работает «Бизнес-портал» (онлайн-банк для юридических лиц)

Санкции и кредиты юридическим лицам.

Понеслась! Некоторые банки, несмотря на заявление Правительства, начали в одностороннем порядке повышать ставки по действующим кредитам юридическим лицам.
Скрин письма АКБ «Металлинвестбанк» прилагаем.

Актуально. Санкции зарубежных компаний. Все списком на текущий момент.

Apple Pay — приостановка работы сервиса ряда банков;
Apple — приостановка поставок техники;
Adidas — приостановка контракта со сборной по футболу;
Audi — приостановка поставок;
AMD — приостановка поставок;
Adobe — приостановка сервиса;
BBC — отзыв лицензий на контент;
BMW — приостановка поставок;
Boeing — приостановка поставок и технического обслуживания самолётов;
Chevrolet — приостановка поставок;
Cannes Festival — снял все российские фильмы с участия;
Cadillac — приостановка поставок;
Disney — приостановка проката фильмов;
Dell — приостановка продаж;
DHL — приостановка доставок;
Eurovision — запрет на участие для российских артистов;
FedEx — приостановка доставок;
Formula 1 — отмена турнира в Сочи;
Ford — приостановка продаж;
FIFA — дисквалификация сборной на ЧМ и запрет на проведение любых международных матчей в РФ;
Google Pay — не работает у ряда банков;
General Motors — приостановка поставок;
HP — ограничение поставок;
Harley Davidson — ограничение поставок;
Intel — запрет поставки микрочипов;
Jaguar — приостановка поставок;
Lenovo — приостановка поставок;
MOK — отмена участия для всех спортсменов
Mastercard — приостановка производства карт, отключение нескольких банков;
Maersk — остановка доставки контейнеров и грузов;
Mercedes — приостановка поставок;
NHL — отмена участия сборной России в чемпионатах;
Nike — приостановка поставок;
Nintendo — приостановка покупок в рублях;
OnlyFans — ограничение для аккаунтов из России;
PayPal — заморозка вывода на российские карты;
Paramount — приостановка проката фильмов;
Play Station — невозможно совершить оплату;
Porsche — приостановка поставок;
Renault — приостановка поставок;
Shell — выход из совместных проектов с «Газпромом»;
Spotify — невозможна оплата подписки;
Sony — приостановка проката фильмов;
Twitter — ограничение на регистрацию аккаунтов гражданам России;
UEFA — отмена финала «Лиги чемпионов» в Питере, запрет всем российским клубам на участие;
UPS — не доставляют посылки;
Universal Pictures — приостановка проката фильмов;
Visa — приостановка работы с некоторыми банками;
Volvo — приостановка поставок;
Volkswagen — приостановка поставок;
Warner Bros — приостановка кинопроката.

Кто за границей? Или оплачивает зарубежные сервисы в интернете. Проблемы для держателей карт 7 российских банков.

Отключены от SWIFT банки:
- ВТБ,
- Россия,
- Открытие,
- Новикомбанк,
- Промсвязьбанк,
- Совкомбанк,
- ВЭБ. РФ.

Как жить без Visa и Mastercard?

На самом деле, россиян поставили в непростую ситуацию. Если внутри страны мало что поменяется при оплате этими картами (за исключением проблем с сервисами Apple Pay, Samsung Pay, Google Pay и пр.), то с оплатой зарубежных сервисов, оплатой картами за границей неминуемо возникнут сложности.
Что предлагают нам российские банки?
А предлагают они выпустить карты Union Pay - китайской платёжной системы.
Только вот есть нюансы:
- банки в РФ оказались неготовы быстро выпустить эти карты, и даже Сбер, который, казалось бы, должен был предвидеть такой исход, просто уведомил клиентов, что работает над решением этой проблемы….;
- система Union Pay развита в Азии и далеко не везде распространена в Европе (про США можно даже не говорить), и просто так расплатиться в магазине этой картой может быть возможно далеко не везде….;
- те крупные российские банки, которые ранее выпускали уже эти карты (Россельхозбанк, Газпромбанк) резко подняли стоимость выпуска такой карты, желая заработать на этом…

Перспективы всей этой истории весьма туманны. На текущий момент неизвестно, насколько Китай готов рискнуть, и начать взаимодействовать с РФ в полной мере, ведь ему также могут грозить санкции за сотрудничество с российскими компаниями.
А ведь система Union Pay - по сути последняя возможность расплачиваться картой за рубежом для граждан РФ (систему МИР даже не рассматриваем, ее распространение минимально, и ее перспективы зарубежного распространения на данный момент весьма туманны).

Как теперь платить картами за границей? Как оплачивать зарубежные сервисы?
Основные тезисы.

- карты систем Visa и Mastercard, выпущенные в РФ, не будут работать за рубежом, в том числе для снятия наличных (внутри страны карты продолжат работать);
- часть зарубежных сервисов поддерживают карты китайской платёжной системы Union Pay (например, Booking.com, некоторые агрегаторы авиабилетов)
- банкоматы ряда банков в мире (в Азии в большинстве) поддерживают функцию снятия наличных с карт Union Pay;
- карты системы Union Pay можно выпустить пока в банках
• Россельхозбанк
• Газпромбанк (под санкциями частично - существуют риски в будущем)
• Солидарность
• Промсвязьбанк (ПСБ) (под санкциями)
• Банк Санкт-Петербург
• Примсоцбанк
• Банк Зенит
• Совкомбанк (под санкциями)
• Приморье
• ВБРР
• Почта банк.
- также остаётся вариант получения карт Visa и Mastercard за рубежом в иностранном банке даже с гражданством РФ.

Про UNION PAY.

Уже сейчас можно оформить виртуальную карту Union Pay в ПОЧТА БАНКе для оплаты сервисов за рубежом. Для снятия наличных и оплат в магазинах нужна физическая карта. Пока банк не сообщает о сроках выпуска таких карт. К Apple / Google Pay карты Union Pay не привязать.

🤷В Тинькофф-банке закончился пластик для карт «Мир»

Оформить виртуальную карту можно, а получить реальную уже нельзя.

Банк Тинькофф заявил, что пластик для выпуска карт "МИР" все же нашелся

"Мы выпускали, выпускаем и будем выпускать пластиковые карты МИР, у нас хватает ресурсов, чтобы обеспечить картами всех желающих", заявил банк в Твиттер.

Банк России рекомендовал банкам обращать повышенное внимание на операции клиентов, которые могут проводиться для обхода специальных экономических мер, принятых указами президента России Владимира Путина, правительством и ЦБ после введения новых санкций против России. Регулятор также просит обращать внимание на нестандартное поведение клиентов, аномалии в транзакционной активности, изменение характера потребительских расходов и расходов инвестиционного характера, которые «ассоциируются с текущей социально-экономической обстановкой».

Примеры транзакционной аномалии — «нехарактерный для частного потребления рост объемов и однотипность операций, связанных с приобретением товаров, что может свидетельствовать о покупке товаров для последующей перепродажи», а также проведение операций, направленных на вывод средств за рубеж или на покупку и продажу криптовалюты.

При выявлении таких операций банки должны провести углубленную проверку в отношении клиента. Затем при необходимости в соответствии с антиотмывочным законодательством они имеют право отказать в проведении операции и направить информацию в Росфинмониторинг, следует из рекомендаций ЦБ.

Нам пишут, что с Union Pay (выпущенная китайским банком) проблем никаких нет. За границей прекрасно работает (проверено в Стамбуле и в Анталии, в банкоматах и терминалах оплаты). Работает соответственно только там, где есть значок этой платежной системы. В ресторанах пару раз приносили другой платежный терминал.

Ждем отзывов от тех, кто оформлял Union Pay в России.

Карта Union Pay от Почта Банка не оплачивает в корейском магазине.
На моменте списания платежа происходит глюк - пишет что денег на счету недостаточно, хотя деньги есть.

Union Pay (моментальная цифровая) в Газпромбанке не добавляется в Apple Pay. По ее реквизитам ни разу ещё не получилось купить что-то в интернете. В итоге получилось что она абсолютно бесполезная, пришлось оформлять пластик.


Union Pay от Россельхозбанк работает везде, везде снять деньги можно.

"Union Pay и не добавится в Apple Pay и Google Pay . Только Huawei Pay", - уточняет наш подписчик

Сбербанк сообщил, что из-за санкций с 18 марта нельзя сделать перевод в другой банк в долларах США, фунтах стерлингов, датских и шведских кронах и канадских долларах. Ограничение касается переводов в российские и зарубежные банки.

Доступными для переводов по России и за рубеж остались рубли, евро, йены, швейцарские франки, норвежские кроны и сингапурские доллары. Однако сделать это можно только в офисах Сбербанка.

Через приложение Сбербанк Онлайн переводы доступны только в евро.

UnionPay — замена Visa и Mastercard? Как китайская система поможет россиянам - 4PDA
https://4pda.to/2022/03/18/397815/unionpay_zamena_visa_i_mastercard_kak_kitajskaya_sistema_pomozhet_rossiyanam/

💳Apple приостановила поддержку карт «Мир». С 24 марта их нельзя добавить в Apple Pay, в ближайшие дни перестанут работать все добавленные ранее карты платежной системы.

💳Google приостанавливает работу над подключением карт российской платежной системы "Мир" к своему цифровому кошельку Google Pay.

Бесконтактная оплата картами МИР продолжает работать на Android-смартфонах через установленное приложение MIR PAY.

⚠️Спекулянтам могут заблокировать карты и счета.

Центральный банк считает, что российские кредитные организации должны внести свой вклад в борьбу со спекулянтами, которые массово скупают продукты в супермаркетах и лекарства в аптеках.

Свои рекомендации ЦБ РФ разослал в специальном письме от 16.03.2022 № 019−12/1796

В нём он рекомендует блокировать карты и счета граждан, у которых изменился «характер потребительских расходов, которые ассоциируются с текущей экономической обстановкой».

В частности, если они совершают:
• «нехарактерные для частного потребления» покупки;
• различные однотипные операции, связанные «с приобретением товаров, что может свидетельствовать о приобретении товаров для последующей перепродажи».

При этом Банк России ссылается на «антиотмывочный» закон 115-ФЗ, законодательство о противодействии финансированию терроризма.

❗️Иными словами, теперь спекулянты, пытающиеся заработать на продуктовой панике граждан, приравнены к террористам.

Юристы считают, что банки могут остановить только одну операцию.

Сотрудники российских банков, полагают, что остановками отдельных операций дело не ограничится.
Внутренние инструкции банков предписывают при каждой подозрительной операции взять объяснение с клиента и он должен прийти в отделение, чтобы заполнить специальную анкету.

При блокировке одной операции человек не пойдёт писать объяснение в банк, поэтому значительно проще полностью заблокировать все операции по карте или счёту.

🔰Современное Досье на контрагента

Проявить коммерческую осмотрительность при выборе контрагента — значит собрать все необходимые доказательства, которые бы характеризовали обстоятельства выбора и проверки контрагента. Такие доказательства, по сути, представляют собой досье на контрагента. Мы условно разделили их на четыре группы. По нашему опыту, получение этих документов (в том числе частично) может свидетельствовать о проявлении коммерческой осмотрительности.

1⃣Первая группа. Доказательства, полученные с помощью интернет-ресурсов:

сформированные отчеты о проверке контрагента с сайта ФНС (в том числе через сервис «Прозрачный бизнес»), сформированные отчеты из систем
Контур.Фокус, Спарк и т. п.

Такие отчеты позволяют подтвердить наличие или сохранение у контрагентов необходимых ресурсов для ведения
предпринимательской деятельности, получить информацию о среднесписочной численности. А также узнать, представляет ли контрагент налоговую и бухгалтерскую отчетность, уплачивает ли налоги
в бюджет; скриншоты (в том числе нотариально заверенные) с интернет-сайтов с рекламой контрагента, иной информацией о нем;

скриншоты (в том числе нотариально заверенные) с интернет-сайта самого
контрагента, в том числе с подтверждением опыта выполнения аналогичных
работ или оказания аналогичных услуг;

реклама в средствах массовой информации, иная реклама, буклеты, визитки.

2️⃣Вторая группа. Доказательства, полученные от контрагента:

копии учредительных документов, выписка из ЕГРЮЛ;

полномочия на подписание договора и первичных документов
(доверенность, приказ на генерального директора);

письменное пояснение о наличии у контрагента сотрудников, способных исполнить взятые на себя обязательства или о привлечении третьих лиц;

договоры аренды (купли-продажи) офиса, склада, торговых площадей, если таковые необходимы для ведения деятельности;

свидетельства, лицензии, товарные знаки, разрешения, необходимые для ведения деятельности;

подтверждение опыта выполненных госконтрактов (например, акты выполненных работ);

подтверждение опыта выполнения аналогичных работ или оказания услуг (например, презентация с конкретными кейсами);

при наличии налогового спора: ответы контрагентов на запросы
налогоплательщика о подтверждении реальности оказания услуг,
выполнения работ, поставки товара с приложенными документами.

3️⃣Третья группа. Доказательства, полученные от третьих лиц:

рекомендации или отзывы о качестве и сроках выполнения работ, оказания услуг, поставки товара;

при наличии налогового спора: ответы заказчиков на запросы
налогоплательщиков о подтверждении реальности оказания услуг, выполнения работ, поставки товара с приложенными документами.

4️⃣Четвертая группа. Иные доказательства:

видеозапись подписания договора, проведения встреч, протоколы встреч;

фотографии, видеозаписи офиса, склада, торговых площадей, если таковые необходимы для ведения предпринимательской деятельности, протоколы осмотра офиса, склада контрагента;

деловая переписка с контрагентами по вопросам согласования условий
договора и исполнения договора.

🔝Из личной практики:

⚕Разговор с одним из СБ компании в Мск.

"У меня Спарк премиум версия, пошли они нахер со своей осмотрительностью... Какие-то ст. 54.1 НК РФ, какие регламенты проверки – вы о чем, Денис?!"

🏫Результат: 18 млн. рублей доначисления – тематическая налоговая проверка за квартал.

🔜Увы, за 2 дня регламент не нарисуешь по отбору контрагентов, и мозги вместо соломы не вставишь...

#случаиизпрактики

Материал подготовлен @TaxDesire