Имущественный vs Социальный

Весной мы провели серию бесплатных вебинаров по вычетам и очень частым вопросом было:

«Чем отличаются имущественные от социальных вычетов?»

Было даже предположение, что социальные - это те, которые полагаются только определенным группам лиц - социально незащищенным. Но нет! Право на них имеют абсолютно все, кто платит НДФЛ, чаще всего это именно те, у кого есть трудовой договор.

Мы уверены, что вы сейчас точно удивитесь, как много ваших ежедневных расходов дают вам право на вычет.

Давайте пойдем по-порядку

🏠 Имущественный налоговый вычет может получить тот, кто покупал или строил:

> жилую квартиру (по ДДУ или вторичку)

> жилой дом

> долю или комнату в квартире или доме

> земельный участок для ИЖС

> земельный участок, на котором уже расположен приобретаемый жилой дом

И есть еще другой отдельный имущественный вычет:
> по ипотечным процентам
Основание: пп.3 ии пп.4 п.1 ст.220 НК

🏦 Социальный налоговый вычет можно получить, если были расходы на:

> обучение (своё, детей, брата, сестры и с 2024 супруга/-и)

> медицинские услуги (своё, детей, супруга/-и, родителей), включая дорогостоящие виды лечения

> лекарственные препараты для медицинского применения

> физкультурно-оздоровительные услуги (свои и детей, но не предусмотрено при оплате за супруга/-и, родителей)

> пожертвования благотворительным организациям

> добровольное личное страхования (своё, детей, супруга/-и, родителей)

> добровольное страхование жизни

> добровольное пенсионное страхование

> негосударственное пенсионное обеспечение
Основание: статья 219 НК

Раскроем немного важных деталей!
И имущественные, и социальные вычеты налогоплательщик может получить в виде возвратов денежных средств (уплаченного ранее налога НДФЛ) на любой свой баковский счет, либо оформить через работодателя (не самый популярный из-за неудобства способ)

В этих двух видах вычета есть одно очень существенное отличие:

Имущественный вычет не имеет срока давности, у него нет ограничения и неважно, когда было приобретено имущество, хоть 15 лет назад.
И даже если вы уже продали этот объект недвижимости, право сохраняется за вами на всю жизнь.
Но получить такой вычет можно 1 раз в жизни!

Социальный же вычет можно получать хоть каждый год неограниченное количество раз, но в пределах трёхлетнего периода предшествующего году подачи декларации

Это основа основ! От нее пойдем дальше и будем разбирать на молекулы каждый пунктик, каждый расход, чтобы вам стало понятно.
А когда понятно, то уже и не страшно будет пользоваться этими налоговыми вычетами.

«Люди платят налоги, когда не должны этого делать и не возвращают, когда имеют на это право. Мы просто исправляем это» - смысл и философия канала Вычет+❤️

#НалоговыеВычеты #СоциальныеВычеты #ИмущественныеВычеты #ФинансоваяЗабота #ГосударственнаяПоддержка

Это вау!
У меня есть клиентка, зовут её Анна и живёт она в Кемерово.

Мы ей помогали с вычетами уже не раз, возвращали ей налог с покупки «гостинки» - так в Кемерово называют комнаты по типу коммунальных квартир.

Но налоговая ни в какую не хотела подтверждать вычет по ипотечным процентам, потому что ее ипотека была выплачена на тот момент уже больше 5 лет назад, а кредитный договор Анна потеряла. В сбербанке ей тоже отказали в выдаче копии договора, так как он у них уже был уничтожен.
И Анна сникла, мысленно прощаясь с этим вычетом.

А это 85 тыс!
При том, что зарплата у неё 30 тыс, 85, согласитесь, сумма очень внушительная.

Я предложила Анне получить справку в банке о том, что договор нам выдать быть не может по причине уничтожения, а на отказ в возврате налога подать жалобу в Управление.
И на крайний случай я была готова даже идти в суд, чтобы нам суд установил факт заключения кредитного договора с банком. Да, и так можно, если документы утеряны.
Но нам не пришлось идти в суд.
Нам налоговая подтвердила право на вычет по этой справке банка.
Я счастлива, а Анна даже нарекла меня так, как нарекла😂

Но что ещё в этой истории прекрасно, так это то, что она даже смогла купить себе машину благодаря налоговым вычетам🚀

А знаете ещё что. Истории про налоговые вычеты - это не просто истории про возвраты денег, это истории настоящих людей, настоящих жизней, в которые вы пускаете нас, и в этом так много вашего доверия и нашей благодарности❤️

А что вы купили себе на налоговый вычет? Помните?

Поделитесь пжл-та в комментариях, это очень интересно🙏

Я очень хорошо помню, как потратила свой налоговый вычет, свои 260 тыс. Этот вычет у меня теперь четко ассоциируется с моим переездом в Швейцарию

Это был 2014 год и я оформляла его в спешке, потому что была уже на чемоданах. Помню, как сначала пыталась найти, кто мне поможет сделать декларацию. Для меня тогда вернусь экспортный НДС 1,5 млрд было проще пареной репы, а вот вернуть себе НДФЛ 260 тыс казалось почти неразрешимой задачей

Мне в итоге в налоговой помогли заполнить декларацию, деньги я получила быстро, перевела их в швейцарские франки и уехала в далёкие дали, чтобы потом вернуться обратно и начать уже вам помогать с вычетами

Одна справка и медицинский вычет без ограничения суммы у вас в кармане

Если вы вспомните свои медицинские расходы за последние 3 года (2020 - 2022 гг), то наверняка удивитесь кругленькой сумме и сколько вы заплатили за платные приемы врачей, исследования, анализы, лечения зубов...
И по этой всей сумме за 3 года можно получить налоговый вычет

Но вы возможно скажете, да когда это было, я уже все чеки и договоры растерял

А я отвечу, вам не нужны эти чеки и договоры, вам нужна только одна справка, которую можно получить постфактум сегодня за все 3 года и вернуть очень внушительную сумму

❗️Возврат по некоторым медицинским расходам вообще не имеет лимита и за дорогостоящую стоматологию или платные роды можно вернуть даже больше 100 тыс руб., как с нашим клиентом, которому за лечение зубов мы вернули налог 124 298 руб.

Всё реально!

Вычет по медицинским услугам - это недооцененный вид вычета. А ведь его оформить проще простого, а суммы могут быть приличные.
И на ботинки новые и на айфон хватит👌

Что за документ вам потребуется?

«Справка для налогового вычета» - во всех клиниках знают о ней, где-то после лечения даже сразу выдают её, а где-то надо просто попросить.
И вам не нужно думать о том, что вы потеряли чеки и уже даже не помните, где договор.

Основание: письмо Минфина
от 25.03.2022 #БС-4-11/3605

Берите на заметку и пользуйтесь на здоровье налоговыми вычетами🤓

Доброе воскресное утро!

У канала Вычет+ есть история

Сначала это был канал White Tax, многие из вас знают его именно так, но было принято решение, как и подобает растущим компаниям, выделить налоговые вычеты отдельным направлением, чтобы усилить, чтобы этот проект мог расти, как самодостаточный и сильный продукт

В White Tax долгое время была традиция - по пятницам мы публиковали фото белых красивых и необычных зданий архитектуры со всего мира и хотим возобновить эту традицию здесь в канале

Почему это были белые здания? Потому что White Tax в переводе с английского - это Белые налоги и многие наши друзья, клиенты, подписчики говорили нам, что White Tax ассоциируется у них с белой архитектурой, присылали нам фотографии белых зданий, а мы их публиковали

Это было доброй и классной традицией

Узнали на фото архитектурный шедевр? Это символ Баку - культурный центр бывшего Президента Азербайджана Гейдара Алиева
Масштабы архитектуры впечатляют. А вам как?

Если вы увидите где-то белое интересное здание, присылайте нам, будем размещать их здесь🤍

Добро пожаловать в мой авторский канал налогового юриста Марины Плотниковой про личные налоги

За 20+ лет в налогах я прошла путь от работы в ФНС до частной налоговой практики и ИТ-стартапа по НДФЛ. На этом налоге я и специализируюсь.

О чём этот канал?

Про налогообложение доходов от продажи недвижимости в РФ и за пределами РФ налоговыми резидентами и нерезидентами

🔘 про налоговое планирование сделок с недвижимостью
🔘 про легальные способы оптимизации дохода
🔘 про льготы и освобождения от налога

Кому я могу помочь?

🔘 физическим лицам - налоговым резидентам и нерезидентам, которые продали или планируют продать свою личную недвижимость

🔘 юристам, сопровождающим сделки с недвижимостью

🔘 бухгалтерам, работающим с НДФЛ

🔘 агентам по недвижимости

Чем я могу помочь?

🔘 определить налоговую стратегию продажи недвижимости
🔘 подготовить 3-НДФЛ
🔘 снизить налог при продаже недвижимости с учётом 5 способов оптимизации НДФЛ
🔘 применить льготы и полное освобождение от уплаты налога семьям с 2 детьми
🔘 оспорить налоговое доначисление и штрафы при неподаче декларации
🔘 провести корпоративное обучение для агентов по недвижимости
🔘 сопроводить работу эксперта по НДФЛ

Кто я и почему вы мне можете доверить свои личные налоги?

🔘 я практикующий налоговый юрист с 2003 г.
🔘 за плечами 1000+ консультаций и поданных налоговых деклараций о доходах 3-НДФЛ
🔘 автор курса для экспертов «НДФЛ при продаже недвижимости»
🔘 спикер выставки зарубежной недвижимости в Крокус EXPO
🔘 автор публикации в РБК-Недвижимость
🔘 стипендиат гранта ФСИ с ИТ-проектом по налогам
🔘 выпускник Акселератора ФРИИ
🔘 финалистка первого в России бизнес-реалити для женщин

Как со мной начать работу?

Вы можете записаться ко мне на налоговую консультацию @ndfl_plotnikova

Налоги познаются в сравнении

Когда так долго работаешь с налогами, как я, хочешь не хочешь, а задумываешься о налогах и в других странах.
Давайте сегодня отправимся в Аргентину и посмотрим, что же у них с налогами?!
Забегая вперед скажу, что налоговые вычеты мы и у них нашли

Impuesto - вот так красиво называется в Аргентине налог. А так ли красивы налоги в Аргентине, как они произносятся😅

Итак, приготовьтесь, многие налоги могут вас удивить - меня удивили

Подоходный налог
Ставка варьируется от 5% до 35% (напомню сразу, у нас в России 13-15%)

Рассчитывается налог сложно, без бухгалтера или юриста тут не обойтись, но ясно одно, не всегда повышение зарплаты - это хорошая новость, так как иногда прибавка оказывается меньше, чем разница от увеличения налога

Налог на валютные операции
Это самые высокие налоги в Аргентине🚀
Impuesto PAIS (30%) + Impuesto a las ganancias, налог на прибыль (45%) = 75%!
Их взимают при обмене валюты в банке или при оплате с аргентинских карт в валюте иностранного государства (например при оплате отеля за границей и даже при оплате в иностранных интернет-магазинах, Netflix и Spotify сюда же).

Кстати об ИП
Monotributo - аналог нашего ИП и самозанятого в одном лице. Ставка налога зависит от категории (которая обозначается буквами от А до К), эти категории в свою очередь зависят от суммы дохода и от вида деятельности

А что с нашими любимыми налоговыми вычетами?
Мы их и в Аргентине нашли❤️
На размер вычета влияет много факторов: есть ли у налогоплательщика супруг/супруга, есть ли ребёнок, а ещё размер заработной платы. 
И принцип его получения довольно странный - чем выше зарплата, тем меньше вычет.
С 01.08.2023 налоговый вычет положен работникам, размер заработной платы которых не превышает 808 тысяч аргентинских песо.

В общем и в Аргентине нюансов с налоговыми вычетами хватает🙌
И это ещё раз подтверждает, что налоги - это целый мир, а для путешествия по этому миру нужен бывалый путешественник рядом💃
вы знаете где меня найти 😉

И так тоже у меня бывает❤️
Назову это «налоговый импульс»🤍

Оплатил лечение - возьми справку на вычет

Мы уже писали, что оформить вычет можно по одной справке.
И если вы потеряли договор, чек, но представили справку в ИФНС, а вам отказывают в вычете, сохраните себе этот пост и ссылайтесь на это Письмо ФНС России от 25.03.2022 NБС-4-11/3605

Дословно из письма:
«В случае представления налогоплательщиком в налоговый орган Справки об оплате медицинских услуг непредставление налогоплательщиком соответствующего договора на оказание медицинских услуг и (или) документов, подтверждающих оплату, не может являться основанием для отказа в предоставлении такого вычета»

Это письмо работает в 100 из 100% случаев случайных отказов налоговой

Никто не может, а бабушки на пенсии могут

🎯 вернуть налоги не за 3, а за 4 года

🎯 и вернуть их даже за период, когда квартиры еще не было

Пенсионное удостоверение творит чудеса, но это только для пенсионеров

На днях мы оформили вычет пенсионерке на возврат 260 тыс., а если бы она не была пенсионеркой, то смогли бы вернуть только 53 тыс. Как так?

Никто не может начать возвращать налоги при покупке квартиры раньше, чем зарегистрирует право собственности, а пенсионеры могут

Пенсионер имеет право вернуть НДФЛ за год покупки и еще за 3 предыдущих года

То есть при покупке квартиры в 2022 году, он сможет вернуть налог за 2022 год (за год возникновения права), а также за 2021, 2020, 2019 (три года ДО возникновения права)

Больше ни у одной категории налогоплательщиков такой возможности нет

Все другие начнут оформлять вычет за 2022 год и дальше придется ждать и подавать уже за следующие годы, то есть вперед за следующие годы - за 2023, за 2024 и тд., а не за предыдущие годы, как пенсионеры

Основание:
пункт 10 статьи 220 НК:
у налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные пп.3 и 4 п.1 статьи 220 НК, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов

Вернуть налог за 1 день,
а не за 4 месяца?!

Теперь мы можем смело заявлять, что мы и так умеем

Умеем, любим, практикуем

Залог такого быстрого возврата - правильно оформленная декларация и правильные документы

У нас вы можете как заказать оформление декларации, так и оформить самостоятельно налоговый вычет по нашей инструкции

https://www.whitetax.ru/onlineproducts

Я когда-то оформлял вычет, но не помню уже всё ли получил…

Как узнать неиспользованный остаток вычета?

Этот вопрос часто возникает у наших клиентов

Здесь и сейчас дадим 100% работающий алгоритм и даже формулировку запроса. Вам нужно будет «копировать-вставить» и эта налоговая тайна откроется вам

Возврат налога по квартире может растягиваться на несколько лет, где каждый год требуется подавать новую декларацию
3-НДФЛ

В ней обязательно отражается переходящий остаток имущественного вычета из предыдущей декларации. Это относится как к основному имущественному вычету, так и к уплаченным процентам по ипотеке

Для того, чтобы прояснить этот вопрос, можно воспользоваться своим личным налоговым кабинетом

Что нужно сделать?
Отправьте через свой личный кабинет налогоплательщика в налоговую запрос через форму обратной связи с таким текстом:

«Прошу сообщить сумму ранее заявленного имущественного налогового вычета при покупке недвижимости, а также сумму имущественного налогового вычета при уплате ипотечных процентов в целях корректного заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ и отражения суммы переходящего налогового вычета»

Если не разберётесь, как подать такой запрос и куда потом вписать полученные цифры переходящего остатка, обращайтесь к нам за консультацией или помощью в подаче декларации @ndfl_whitetax
тел.8 906 730 33 81

Вернуть 1,5 млн за счет вычета - это не сказка, а наша с вами реальность

Вычеты - очень недооцененный инструмент пополнения семейного бюджета

Откуда такая сумма 1,5 млн?!

Вот условия

При покупке квартиры после 01.01.2014 оба супруга имеют право на вычет по одной квартире. То есть приобретая квартиру в браке, вычет удваивается

Важно! Если собственником указан один из супругов, то второй тоже имеет право на вычет - если приобреталась квартира в браке и нет брачного договора

В цифрах возврат 1,5 млн складывается вот как:

- Квартира должна стоить больше 4 млн, чтобы каждому супругу «достались» свои 2 млн налогового вычета

- Ипотечных процентов должно быть уплачено 6 млн, чтобы каждый супруг мог применить свой вычет в 3 млн

- Оба супруга платят НДФЛ 15%

При других вводных данных будут цифры другие, но они всегда остаются очень привлекательные, чтобы оказаться в вашем семейном бюджете🤍

Возвращайте, пожалуйста, налоги, оформляйте налоговые вычеты, а мы с этим вам обязательно поможем🙌

Заказать оформление налоговой декларации можно здесь⬇️
@ndfl_whitetax

Только что один очень любимый клиент прислал голосовое сообщение, что получил 50 тыс😇
Наши вычеты всегда приходят в нужное время❤️

Марго, спасибо, что доверила нам свои налоги🙏
https://t.me/+o1wEYLGRkqBlNGIy