Разделить разделили, а посчитать забыли!

Если у вас был ОДИН, но большООй земельный участок, а стало ДВА, но мААленьких, это скорей всего означает, что вы запланировали выгодную сделку

Но вот вопрос, как будет считаться срок владения для целей безналоговой продажи этими новыми земельными участками?

Должен ли я буду заплатить налог?

В случае разделения одного земельного участка на несколько возникают НОВЫЕ объекты права собственности, которым присваиваются новые кадастровые номера. Первоначальный же объект собственности прекращает свое существование

Следовательно, срок нахождения в собственности вновь образованных участков для исчисления и уплаты НДФЛ следует исчислять с даты регистрации в ЕГРН НОВЫХ участков

📌 Задайте любой вопрос по налоговым вычетам

Вчера друг прислал из Венеции фото балкона Джульетты. Это наверное самый знаменитый балкон в мире❤️

Но кроме балкона, в Италии есть еще и налоги, чем мы вряд ли удивили вас

А что если мы скажем, что в Италии есть налог на болота?

Да, да, вы не ослышались.
Действует он в некоторых регионах Италии, например, в Неаполе он составляет от 15 до 40€ , и идёт он на осушение земель (налог кстати действует с 1904 года)

А в Тоскане есть специальный сбор для грибников, которые решат собирать грибы в другом муниципалитете. Ни много ни мало, а 25€ в год

Вообще налоги в Италии могут достигать половины от дохода налогоплательщика, и подоходный налог варьируется от 23% до 43%, поэтому на помощь итальянцам также приходят налоговые вычеты

🇮🇹Налог на имущество
Здесь нужно разделить налог на покупку и налог на владение

Вообще налоговое законодательство Италии предполагает около 10 возможных сценариев налогообложения купли-продажи жилой недвижимости

Углубляться не будем, но если вам вдруг захочется купить недвижимость в Италии, знайте:
регистрационный налог в Италии для иностранцев-нерезидентов при покупке недвижимости (imposta di registro) составляет 9% от кадастровой стоимости жилья для первой недвижимости и 2% для второй и последующих

Что же касается налога на владение, тут все тоже не так просто. Ставка налога зависит от того, является ли имущество (например, квартира) основным местом проживания владельца:
☕️Если является, налог составит 0,5%
☕️Если не является, и владелец проживает в другом месте, налог составит 0,86%
При этом и в одном и в другом случае муниципалитет, в котором находится имущество, может увеличить или уменьшить ставку на 0,1 - 1,06%

А ещё владельцы недвижимости платят муниципальный налог на переработку отходов. Размер налога определяется муниципалитетом, смотря сколько человек и на какой площади проживают. Налог составит от 1 до 2€ в год за 1 кв.метр

Налогов, как видите, в Италии более чем предостаточно, и мы рассказали только о некоторых

Поделитесь, какое у вас любимое местечко в Италии?🤍

Друзья, мы хотим, чтобы как можно больше людей пользовались своим правом на получение налоговых вычетов

Вокруг этой темы до сих пор много заблуждений, и мы намерены с ними бороться

Развеем 5 основных мифов про налоги и вычеты в ближайших публикациях. Первый уже в ленте⬇️

Читайте и делитесь, о чём не знали

Миф №1. Налоговые вычеты получают только льготники...

Иногда нам кажется, что все всё уже знают, а потом нам говорят, что это же только для каких-то особенных категорий, социально незащищенных

Получается, пока мы рассказываем о фишках, нюансах и подводных камнях в налоговых вычетах, некоторые до сих пор думают, что это не для них

Исправляем ситуацию и сообщаем: это неправда!

Вычеты доступны всем налоговым резидентам РФ, кто платит налог на доходы физических лиц в размере 13%

Действительно, есть и льготные категории граждан, кому доступны свои (стандартные) налоговые вычеты. Но кроме них каждый налогоплательщик НДФЛ может вернуть из госбюджета:

🏡 до 650 тыс. руб. за покупку квартиры или дома, в т.ч. в ипотеку

📈до 52 тыс. руб. за операции с ИИС

🏃🏻‍♀️до 15,6 тыс. руб. за обучение, лечение и спорт

Хотя, почему «до»? Суммы будут выше, если вы платите НДФЛ по ставке 15%, у вас есть дети, близкие родственники, или вам проводили дорогостоящее лечение… А с 2024 года размер социального вычета в принципе увеличится. Нюансов море, но факт остаётся фактом – вычеты доступны не только льготникам!

Присвоим этому мифу номер «1» и скоро расскажем ещё про четыре заблуждения

Интересно, а вы какие сказки про налоги слышали?

Black White Friday!

Чёрная пятница уже прошла, а мы решили сделать белую! Ведь канал о налогах, а они всегда должны быть белыми!

В честь этого мы объявляем скидку 10% - все продукты на нашем сайте по 990  890 рублей!

Акция действует с 17.11 до 19.11

Продолжаем развеивать мифы о налогах в 5 постах

Миф №1 был про то, что вычеты получают только льготники

Сегодня Миф №2 -
«Государство обязано выплатить вычет каждому, кто купил квартиру»

Если коротко – это неправда

Налоговый вычет – это возврат уплаченного ранее налога, т.е. государство не выплачивает, а возвращает вам ваши же налоги, но возвращаются не все налоги, а именно НДФЛ

И если у покупателя нет доходов, облагаемых НДФЛ, возвращать ему нечего

Возвращать нечего будет ИП на «упрощёнке» или патенте, самозанятым, неработающим пенсионерам, которые не платят НДФЛ, женщинам и мужчинам в декрете (ведь есть папы, которые сами ухаживают за детьми) и другим категориям граждан без официального дохода

❗️Хорошие новости для тех, кто в этом списке: право на вычет наступает в год покупки имущества и далее не имеет срока давности!

То есть если в будущем вы начнёте получать доходы и платить НДФЛ, то сможете получить вычет от сделки, которая произошла у вас даже 10 лет назад

Поделитесь, это новая для вас информация или вы все знали?

Почему мы устроили распродажу налоговых онлайн-продуктов за 890 руб. именно сейчас

До конца этого года осталось всего 1,5 месяца и пока есть ещё время при помощи наших инструкций собрать необходимые документы и подать декларацию за 2020 год, и даже, возможно, успеть получить вычет в этом году 🔥

Судя по опросам, большое количество налогоплательщиков просто не хотят заморачиваться и считают, что вернуть какие-либо деньги за услуги, полученные 3 года назад (лечение, обучение), очень сложно и даже невозможно

А наша основная задача рассказать вам, что вычеты - это просто!

Поэтому, пока ещё есть время до конца года, не упускайте возможность

И помните, в 00.00 31 декабря карета превратится в тыкву налог за 2020 год вернуть будет уже нельзя 💫

Сегодня расскажем Миф №3 о налогах из пяти объявленных нами

Миф
«Если при продаже квартиры в договоре указать меньшую стоимость, можно избежать уплаты налогов»

Недостоверная сумма договора – опасна для покупателя, бесполезна для продавца, и может привести к неприятным налоговым последствиям!

С 01.01.2016 при продаже квартиры, которая находится в собственности менее 3(5) лет, для расчёта налога учитывают кадастровую стоимость объекта на 1 января года продажи

Если цена в договоре продажи меньше чем 70% кадастровой стоимости, то налог исчисляется от этих 70%.

Если цена в договоре продажи больше чем 70% кадастровой стоимости, то налог исчисляется от цены в договоре

Например. Вы продали квартиру за 6 млн, но ее кадастровая стоимость – 10 млн. Значит, налог вы должны платить не с 6 млн, а с 7 млн (10 млн*70%)

Даже если продать квартиру за 1 рубль (а ее кадастр те же 10 млн), с точки зрения налоговой экономии это ничего не даст, т.к. налог посчитают исходя из 7 млн, - это 70% кадастровой стоимости

Продавцу всё-равно придётся заплатить налог. А покупателю будет сложнее защитить свои права и доказать реальную стоимость приобретения недвижимости  в случае последующих разногласий. Поэтому в интересах и покупателя, и продавца указывать в договоре реальную цену сделки

Знали про правило о 70% кадастровой стоимости?

Как консультация за 5 тысяч сэкономила клиенту
1,8 миллиона налогов?

Всё дело было в брачном наследстве

На днях разбирали очень интересную сделку по продаже наследной квартиры с риэлтором, которая обратилась к нам буквально в последний момент с вопросом:

◽️ Как быть и что сделать, чтобы клиенту при продаже не заплатить 1,8 млн рублей налога?

Ситуация: Квартира почти 10 лет назад была приобретена в равную долевую собственность супругами в браке, у которых было 2 дочерей

Год назад супруга не стало и наследство было оформлено на одну супругу, - так наша клиентка стала единоличным собственником квартиры (мама двух дочерей)

По ошибке нотариуса квартиру не включили в состав наследства, и 1/2 долю почившего супруга не разделили между супругой и двумя дочерьми

Когда стали оформлять продажу этой квартиры, выяснилось:

◽️ Дочерей обделили наследством, не выделив доли и сейчас нотариус срочно исправляет ошибку и выделяет доли

Для налогов это означает, что срок владения дочерьми их долями составит менее 3х лет, что приведет к обязанности заплатить огромный налог

Вариантов решения было несколько

Такие решения всегда и во всех случаях очень индивидуальны и зависят от взаимоотношений между наследниками, которым надо договориться между собой. Порой это не так просто

В этом случае в семейных отношениях порядок и идиллия. Было решено подарить доли дочерей своей матери (получилось оформить это за 3 дня), которая продала уже единолично эту квартиру

Налога здесь получилось избежать по простой причине:

◽️ Приобретение нескольких долей квартиры в разное время, срок владения считается с даты приобретения права собственности на первую долю (а у нас это было почти 10 лет назад). Вторая доля не «обнуляет» срок владения первой, поскольку супруга (мама двух дочерей) владела 1/2 доли в квартире с момента ее приобретения супругами в браке

Вот так консультация за 5 000 рублей сэкономила людям налог
1 800 000 рублей

Happy end🤍

Когда ИП имеет право на вычет?

“Если нельзя, но очень хочется, то можно”, - вот так ИП и те, кто на первый взгляд не имеют права на налоговый вычет (безработные, пенсионеры, мамы и папы в декрете, самозанятые), могут все-таки им воспользоваться

Давайте проясним на примере ИП:

Почему ИП на УСН (упрощенке) не может вернуть налог НДФЛ?

Все просто, главное условие получения вычета - это уплаченный налог НДФЛ (налог на доходы физических лиц), а наш ИП платит налог на УСН (это не НДФЛ)

Все те, кто не платит НДФЛ или платит какой-то другой налог, права на вычет не имеют

⏺ Безработный не имеет дохода - откуда тут взяться налогу?

⏺ ИП на упрощенке платит УСН, и это как вы догадываетесь не НДФЛ

⏺ У пенсионеров из пенсии также не удерживают НДФЛ

⏺ Самозанятый платит налог на профессиональный доход, и это снова не НДФЛ

Выходит, что налоговые вычеты не могут оформить ни ИП, ни самозанятые, ни безработные, ни пенсионеры?

МОГУТ! Но только в редких случаях, но и они случаются в нашей жизни

Вот эти случаи:

Например, вы ИП на УСН (платите 6%) и продаете свою личную квартиру. У вас образуется доход от продажи личной квартиры, с которого вам надо заплатить НДФЛ 13% - вот и пожалуйста, появился ИСТОЧНИК, за счет которого можно воспользоваться «покупным» имущественным налоговым вычетом в 2 млн.руб

Правда налог «живыми» деньгами вы не вернете, но сможете значительно уменьшить ваш налог к уплате

Есть еще и другие случаи, когда вы получаете доход (и должны платить налог НДФЛ), который сможете вернуть, даже если вы ИП на УСН, самозанятый, безработный или вообще пенсионер:

➡️получение в дар имущества (от не близких родственников)

➡️сдача квартиры в аренду

Если вы ИП или у вас есть друг ИП, отправьте ему это сообщение, и вы сэкономите себе или вашему другу порядка 650 000 рублей

Знали про ИП и его право на вычет?

В продолжение про «вычет для ИП» приведу пример:

Человек купил себе квартиру за 10 млн.руб.
Имеет право на вычет 2 млн и возврат 260 тыс.

Но этот человек - ИП на «упрощёнке», вернуть 260 тыс не может

И тут он решает продать эту квартиру за 12 млн.
12 - 10 = 2 млн. То есть с 2 млн он должен заплатить 260 тыс в бюджет

Но! Есть же неиспользованный вычет по приобретенной квартире.
Делаем зачет и за счет вычета налог к уплате становится 0 рублей

Продолжаем развенчивать
мифы о налогах

Миф 4

«Я продал квартиру, но вскоре купил другую дороже, налога не будет, я же доход не получил»

Нет, нет, еще раз нет!

Но в каждой шутке, как говорят, есть доля правды, так и в мифах.

Итак, когда мы считаем доход от продажи квартиры, мы учитываем расходы по приобретению именно этой же квартиры.

То есть мы учитываем расход, который понесли в прошлом, когда мы покупали эту квартиру, и никакую другую.

Вот, например, я купила первую квартиру на Бауманской в 2019 году за 7 млн руб.
Через 2 года в 2021 году я продала ее за 10 млн руб. И в этом же 2021 году я купила вторую квартиру на Спартаке за 11 млн руб.

И если так, по справедливости, то дохода то я не получила. По факту да, не получила, но в налоговых целях получила.

Вот эта вторая квартира на Спартаке в налоговых целях не имеет никакого отношения к первой и я должна считать свой налог исходя из расчета 10 минус 7, и с 3х млн заплатить налог 390 тыс.

Но! Откуда дует ветер и почему вдруг распространились слухи, что новая вторая квартира как-то учитывается при расчете налога.

Вот откуда. Если я не пользовалась имущественным вычетом ранее, то в декларации за 2021 год я уже смогу отразить «покупной» вычет как-раз по той второй новой квартире.

Та первая квартира на Бауманской была в статусе апартаментов и по ней я попросту не имела права на вычет и потому не пользовалась вычетом ранее.

И тут у меня в 2021 году образуется доход от продажи и налог к уплате. В этом же 2021 году я приобретаю уже жилую вторую квартиру, по которой имею право на вычет, начиная с 2021 года.
Но зачем мне потом возвращать налог по второй квартире, если я в 2021 году могу уменьшить налог, который я посчитала за первую квартиру в размере 390 тыс. Я его просто уменьшаю на 260 тыс, так как могу использовать имущественный вычет второй квартиры, когда отчитываюсь о продаже первой.

ИФНС рассылает уведомления на уплату налога

А наше налоговое агентство
White Tax напоминания
о возврате налога

Конкурируем😁