МИФЫ О НАЛОГАХ В ИНВЕСТИЦИЯХ

С какими мифами про налоги я сталкиваюсь чаще всего у инвесторов.

МИФ 1️⃣
Налоги в инвестициях-это очень СЛОЖНО, во всё нужно вникать и все нужно делать самому🤯

Вникать действительно лучше во всё, потому что дополнительные знания🧠 на промежутке времени обычно трансформируются в дополнительный доход💰
Но в большинстве случаев инвестору, торгующему через российского брокера, не о чем беспокоиться, так как отчитается за него брокер, как налоговый агент, а также удержит и перечислит в бюджет налог.
Налог списывается напрямую с брокерского счёта в момент вывода денежных средств, либо в конце налогового периода (года).

Самые распространенные случаи, когда налоговым агентом выступает брокер см. на карточках☝🏻👉🏻
⠀
Зеркальный мифу 1 будет
МИФ 2️⃣
Налоги в инвестициях-это очень ПРОСТО, потому что все сделает брокер.

Не нужно недооценивать важность понимания налогов, иначе несерьезное отношение к ним может довольно больно ударить рублем.
Брокер сделает многое, но есть ситуации, когда необходимо отчитаться за доход (по форме 3-НДФЛ) и заплатить налог самостоятельно:

Самые распространенные случаи, когда налоговым агентом НЕ выступает брокер см. на карточках☝🏻👉🏻

МИФ 3️⃣
Декларацию 3-НДФЛ нужно успеть подать строго до конца апреля.

Не всегда это так.
При получении дохода, по которому не отчитался налоговый агент (например, иностранные дивиденды, продажа валюты, криптовалюты или драг. металлов, или продажа имущества, которым владели меньше положенного срока), есть обязанность подать 3-НДФЛ до конца апреля.
Если же нужно заявить только вычеты (сальдирование, ИИС, лечение/обучение и пр.), то тогда в запасе есть 3 года.
Так, например, по вычетам за 2024 год мы можем сдать 3-НДФЛ вплоть до 31.12.27

МИФ 4️⃣
У меня убыток по году, налога не будет.
⠀
Когда брокеры отчитаются в налоговую, многие инвесторы, у которых год был убыточным, обнаружат в своем ЛК налогоплательщика неприятный сюрприз👉🏻брокер насчитал и удержал налог.
Все дело в специфике "сальдирования" разных биржевых инструментов.
Не всегда можно просальдировать между собой инструменты фондового и срочного рынков и именно поэтому может получиться прибыль например, на фондовом рынке, которая не перекроется убытком срочного рынка👉🏻придется заплатить налог с дохода (прибыли) на фондовой секции.
[п.15ст.214.1 НК устанавливает ограничения по такому сальдированию, и там много нюансов.
у меня есть пост на эту непростую тему, он до сих пор актуален https://t.me/naloginvests/138]