https://t.me/naloginvests/701

___
🌐Ссылка на этот пост в Instagram
(сеть запрещена в РФ, как экстремистская)

____

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
(🔠🔠🔠 и 🔠🔠🔠)
⠀
Мне кажется, что единственный инвестиционный биржевой инструмент, налогообложение которого не освещено в моем блоге, это фонды.
Исправляюсь😊
⠀
На самом деле тут нет особых нюансов и подводных камней.
⠀
✅Налогообложение фондов можно сравнить с налогообложением акций 👉🏻с положительного финансового результата физическое лицо-резидент заплатит 13% /15% НДФЛ, (нерезидент 30%)
⠀
✅Если паи фондов торгуются на российской бирже, то налоговым агентом будет выступать российский брокер, он отчитается, удержит и заплатит налог
если торговля паями в рамках Управляющей компании👉🏻налоговый агент УК
если проводится сделка вне биржи/УК или, если работаете через зарубежного брокера, то нужно будет отчитаться и заплатить налог самостоятельно
⠀
✅Стандартно работают все налоговые льготы и вычеты, в том числе по ИИС, ЛДВ (#okcanamun_38), сальдированию финансовых результатов внутри одного года (#okcanamun_24) и сальдированию убытков прошлых лет (#okcanamun_23)
⠀
🔠Обмен паев одного фонда на паи другого в рамках одной УК под налогообложение не попадает
⠀
✅Большинство фондов с так называемым реинвестированием дивидендов, т.е., полученные фондом дивиденды от своих активов, направляются на приобретение новых активов.
И инвестор не получает дивиденды на свой счет, но стоимость пая в портфеле подрастает.
С одной стороны, есть минус, т.к. прибыль получаем только реализовав актив, с другой стороны, это оптимизирует налогообложение: не надо платить НДФЛ с дивидендов (напоминаю, что с дивидендов налог не попадает ни под какие вычеты). Налог уплатим только в момент продажи пая.
Если же покупать на ИИС или владеть более 3-ех лет, то можно освободиться от налога вовсе (с учетом лимитов для ИИС или льготы 3лет)

👉🏻ПОСТ в ТГ👈🏻



🌐
👉🏻МОЙ ВК👈🏻
👉🏻ПОСТ в ВК👈🏻

🔹🔹🔹

https://t.me/naloginvests/710

___
🌐Ссылка на этот пост в Instagram
(сеть запрещена в РФ, как экстремистская)

____

🔠🔠🔠🔠🔠🔠
3️⃣➖🔠🔠🔠🔠
🔠🔠🔠🔠🔠🔠🔠🔠🔠

Какие ошибки чаще всего допускают Инвесторы при заполнении 3-НДФЛ и как их избежать.

😀заполнение разных деклараций по доходам и вычетам за один год
Например, сначала отправляется 3-НДФЛ по ИИСтипА, а потом еще одна, но по вычетам за лечение/обучение/имущество и при этом без данных по ИИС
В итоге информация про ИИС в налоговой "затирается"
😀нужно заполнять все доходы и вычеты в одной декларации
А, если что-то забыли, то нужно подавать корректирующую (уточненную) 3-НДФЛ, но в ней обязательно отображаем ВСЕ вычеты

😀при отправке первичной декларации многие ставят ей номер корректировки "1"
😀если подаете впервые, нужно выбирать функцию "впервые подаю декларацию за этот период"👉🏻программа присвоит ей номер "0".
Если потом будете подавать корректировочные, то там уже ставите номер "1" и т.д. (количество не ограничено)))

😀Неверные сроки подачи деклараций по "доходам" и по "вычетам"
😀при получении дохода, по которому за нас не отчитался налоговый агент (например, иностранные дивиденды, продажа валюты, криптовалюты или драг. металлов, или продажа имущества, которым владели меньше положенного срока), то мы обязаны подать 3-НДФЛ до конца апреля
Если же нам надо заявить только вычеты (сальдирование, ИИС, лечение/обучение и пр.), то тогда в запасе есть 3 года.
Так, например, по вычетам за 2023 год мы можем сдать 3-НДФЛ вплоть до 31.12.26

Не ошибки, но совет "бывалого"😉 ⤵️

😀НЕ соглашайтесь на упрощенный вариант вычета по ИИСтипА, особенно, если потом планируете подавать 3-НДФЛ по другим вычетам
Не буду вдаваться в технические подробности, но ПО у ФНС совсем не готово к такому варианту, постоянно сбои, накладки👉🏻по итогу возврат остальных вычетов сильно затягивается
Пока идея упрощенного вычета (хоть и очень хорошая) сильно хромает.
Со временем обязательно приведут все в соответствие

😀Удалите все ненужные справки о доходах из 3-НДФЛ
Если, например, Вы не делаете сальдирование, а заявляетесь только на вычеты обучение/лечение/ИИС и проч., то спокойно можно удалить все справки от брокера (в ЛК налогоплательщика предусмотрена эта возможность через 🗑)
Иногда они очень мешают, потому что подгружены с ошибками и ведут к некорректному заполнению 3-НДФЛ

😀Указывайте свой реальный номер телефона в 3-НДФЛ
Проверяющие инспекторы довольно часто звонят, уточнить некоторые мелкие моменты, и в итоге проверка закрывается быстрее👉🏻вычет приходит быстрее

➖➖➖

На канале школы Vesperfin опубликовали пост про новый ИИС

Можно задавать вопросы под постом
👉https://t.me/vesperfin/4251


➖➖➖

🔵
🔵Курс ▶️ Налоги в инвестициях
🔵

https://vesperfin.com/courses/course/nalogi-v-investitsiyakh/