Очень много путаницы по сроку использования ИИС. Постараюсь ответить на наиболее часто задаваемые вопросы на эту тему. ⠀

1️⃣Можно ли закрыть ИИС до истечения 3-ех лет? Что произойдет, если закрыть ИИС раньше истечения трехлетнего срока? Что произойдет, если вывести с ИИС до истечении 3-ех лет совсем небольшую сумму? ⠀

Внести денежные средства на ИИС-это НЕ значит расстаться с ними на 3 года без права переписки возврата))
В любой момент можно вывести деньги со счета. Но это автоматически приведет к закрытию ИИС 👉🏻 к потере права воспользоваться вычетами. Размер суммы не важен, пусть это будет 1 руб.-счет все равно закроют.
Если инвестор закрывает ИИС до истечения трехлетнего срока и при этом уже успел воспользоваться вычетом типа А, то ему придется вернуть ранее полученный вычет в бюджет и заплатить пени. ⠀

2️⃣Обязательно ли закрывать ИИС после истечения 3 лет? Какой максимальный срок использования ИИС? ⠀

Три года — это минимальный срок владения ИИС, после которого его можно закрывать без потери права на получение налоговых вычетов. Максимального срока владения ИИС законодательством не установлено.
То есть вы можете торговать с ИИС и, при выборе вычета типа Б, не платить налог любой промежуток времени (главное не выводить деньги со счета). На момент закрытия ИИС, брокер рассчитает налог за все года, совершит все проверки, возьмет все заявления и предоставит этот вычет. Предусмотрена так же возможность получить этот вычет через налоговую. ⠀

3️⃣Можно ли держать пустой ИИС 3 года, а потом завести деньги, тут же их снять и воспользоваться вычетом типа А? ⠀

Да.
Постоянно говорят о скором "закрытии лазейки", но пока про отказы не слышала.
Считаю, что не стоит заводить и прям тут же выводить денежные средства. Очень вероятно, что это повлечет за собой вопросы. Но формально все условия для получения вычета выполнены. ⠀

4️⃣Если счет открыт в середине года, то надо ли ждать 31 декабря 3-его года, чтобы закрыть ИИС без потерь? ⠀
Нет, не надо ждать 31 декабря.
Если ИИС открыт, например, в середине мая 2017 года, то закрыть его можно в середине мая 2020 года. И, если пользуетесь вычетом типа А, то не забудьте пополнить счет перед закрытием. 👉👉👉

https://t.me/naloginvests/156

___
скопирован из Instagram
дата поста 07.07.20
📌Ссылка на этот пост в Instagram
(сеть запрещена в РФ, как экстремистская)

____

ИИС В ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ ⠀

Заполнить Декларацию 3-НДФЛ при получении вычета по ИИС очень просто. ⠀

Ранее, в постах 20 и 21 (#okcanamun_20, #okcanamun_21) я рассказывала о порядке заполнения 3-НДФЛ в специальной программе "Декларация" и "Личном кабинете налогоплательщика".
В карусели подробнее о заполнении информации по ИИС в этих программных средствах. ⠀

Для заполнения Декларации, при получении вычета, нужно запросить документы от брокера. ⠀

🔸по типу А:
1) Договор об открытии ИИС;
2) Отчет или справка от брокера о пополнении ИИС, можно вместо этого предоставить платежные поручения из банка (иногда налоговая их просит заверить в банке "синей печатью");
3) Если Декларация подается в начале года, пока брокер не отчитался за вас в налоговую и там не появились данные об удержанном у вас НДФЛ, то понадобится еще приложить справку 2-НДФЛ от брокера.
4) Заявление о возврате с банковскими реквизитами (форма по КНД 1150058). ⠀

🔸по типу Б:
Этот вычет удобнее всего получить у брокера, для этого нужно запросить в ИФНС справку, что не пользовались вычетом типа А, предоставить ее брокеру и он не удержит НДФЛ со всей суммы прибыли за все года (напоминаю, что с Дивидендов НДФЛ удерживается в любом случае). Если же справку не предоставили, то придется возвращать налог обратно через налоговую, подав Декларацию 3-НДФЛ и приложив к ней:
1) Договор об открытии ИИС;
2) справку 2-НДФЛ от брокера (если сведения еще не поданы в ИФНС); 3) Заявление о возврате с банковскими реквизитами (форма по КНД 1150058). ⠀

Сейчас большинство брокеров сами отлично знают, какие документы нужно выдать на запрос инвестора.
Вид и форма справок/документов может отличаться, но налоговая обычно без проблем принимает разные формы документов по этому вычету. ⠀

Выше перечислены только документы, которые предоставляются именно для налогового вычета по ИИС.
Если у вас есть право на получение других вычетов (социальных, имущественных и пр.), то по ним предоставляются документы отдельно и заполняются другие разделы Декларации (будет пост о совмещении вычетов по ИИС и других). ⠀

#okcanamun_ИИС_типА
#okcanamun_ИИС_типВ
#okcanamun_28
#налог_инвестиции
#иис

текст поста перенесен выше https://t.me/naloginvests/156

https://t.me/naloginvests/166

___
📌Ссылка на этот пост в Instagram
(сеть запрещена в РФ, как экстремистская)

____
текст поста см. ниже под "каруселью"