Цепочкой🔗
#лайфконтент

наш АВГУСТ 2025
(2 ЧАСТИ)

Автор: Владимир Южаков 🤗


Продолжаю традицию📷🎞
[Напомню, что с января 2025г. решила сохранять в своих соцсетях мини-видео из фоток месяца. Цель👉🏻для себя, на память краткая ежемесячная семейная "история". Если вдруг кому-то из подписчиков не интересно, смело пролистывайте, а, если кому-то интересно, то я только рада❤️]

🌓🌓🌓
ВОПРОС/ОТВЕТ
по
ПДС


🌓 СЕРИЯ


Сегодняшнюю серию хочу посвятить одному большому вопросу, который задаётся чаще всего:


"Могу ли я получить свою ЗАМОРОЖЕННУЮ пенсию через ЕДИНОВРЕМЕННУЮ выплату?"

1️⃣
❓Что такое "замороженная"
пенсия?
📌Основная часть этой пенсии была сформирована в период с 2003 по 2013 гг. (у людей 1967 г.р. и моложе).
Работодатели в этот период платили взносы на "накопительную" часть пенсии.
С 2014 года эти средства были "заморожены" и теперь нам очень активно предлагают их перевести в ПДС.

2️⃣
❓Где находятся эти деньги?
📌Сейчас она находятся в так называемой системе ОПС (обязательного пенсионного страхования):
🟢 либо в государственном фонде (СФР-социальный фонд России, через УК ВЭБ. РФ)
🟢либо, если ранее был осуществлен перевод, то в выбранном НПФ (негосударственные пенс. фонды)

Посмотреть можно, заказав справку/выписку на Госуслугах "Сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица" (см.карточки).

3️⃣
❓"Работают" ли эти деньги?
📌Часто слышу, что менеджеры по ПДС утверждают, что деньги в системе ОПС лежат мертвым грузом и не инвестируются👉🏻это не так.
Инвестирование этих средств производится.
В справке/выписке с Госуслуг вы можете увидеть сумму с учетом инвестирования (см.карточки).

4️⃣
❓Можно ли забрать эти средства при достижении возраста 60/55 лет (м/ж)?
📌Просто так прийти в ПФ и забрать их нельзя.
При этом опять же, вопреки утверждениям менеджеров по ПДС, заморож. пенсией можно воспользоваться, не переводя ее в ПДС.

При достижении 55/60 лет женщинам/мужчинам соответственно, в зависимости от источника формирования накопительной пенсии, выплата из системы ОПС по аналогии с ПДС может быть срочной, пожизненной и единовременной (сегодняшний пост про этот вариант).

5️⃣
❓Какая сумма должна быть на счете ОПС и ПДС, чтобы получить единовременную выплату?
📌Формулировки в законах выглядят схоже, но есть различия в расчете⤵️

✔️ОПС
единовременная выплата происходит в том случае, если размер пожизненной пенсии, рассчитанный на дату назначения

был бы равен или составил менее 10 процентов от величины прожиточного минимума пенсионера

[Пп. 2 п. 1 ст. 4 Федерального закона от 30.11.2011 N 360-ФЗ]

На 2025 год (ежегодно эта сумма пересчитывается)
расчёт выглядит так
➖➖➖➖➖➖
15250*270*10%=
=411750 руб.
➖➖➖➖➖➖
где:
15250р - прожиточный минимум пенсионера (ПМП) в 2025г.
270мес. - ожидаемый период выплаты накопит пенсии на 2025г.
(см.карточки).

✔️ПДС
Единовременная выплата производится

Если размер пожизненных периодических выплат в случае их назначения составил бы менее 10 процентов действующего на дату обращения участника за назначением периодических выплат по договору долгосрочных сбережений прожиточного минимума пенсионера в целом по Российской Федерации

[ п. 6 ст. 36.40 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ]

Отличие от ОПС в том, что коэффициент ожидаемого периода осуществления пожизненных периодических выплат у каждого НПФ свой.
(см.карточки примеры НПФ Сбера и ВТБ)

Например, на 2025 год (ежегодно эта сумма пересчитывается)
расчёт для женщины 55лет в НПФ Сбера выглядит так
➖➖➖➖➖➖➖
15250*389,434*10%=
=593886,85руб.
➖➖➖➖➖➖➖
где:
15250р - ПМП в 2025г.
389,434 - коэффициент ожидаемого периода осуществления пожизненных периодических выплат НПФ Сбер.
(см.карточки).

Еще пример аналогичного расчета в ВТБ
15250*363,216*10%=553904,40

❗️Важно
🟢Вышеприведенные расчеты - унифицированные, есть масса нюансов.
Поэтому за точной информацией по своей ситуации обращаемся в ПФ (СФР или НПФ).
🟢Коэф. меняются, как в системе ОПС, так и в ПДС.
Т.е. сейчас невозможно сказать, сможем ли мы уложиться в них при достижении возраста 55/60 (ж/м).

Наглядно видно, что лимит для получения единовременной выплаты в ПДС выше.
И глобально сравнивая ОПС с ПДС можно сказать, что пюсов в переводе замороженной пенсии в ПДС объективно больше, но я до сих пор не приняла решение о переводе своей...
Почему?
У меня нет уверенности в одном моменте.
Расскажу об этом в ближайшее время в следующем посте.

#ПДС

🔔
НЕ ЗАБУДЬТЕ ОПЛАТИТЬ НАЛОГ

Сегодня 1 декабря - последний день уплаты налогов физического лица по Уведомлению за 2024 год.

Прилетело несколько вопросов, что куда-то пропало само Уведомление и теперь вместо него неактивная для скачивания надпись "Иные документы".
Сейчас Уведомление можно развернуть и посмотреть/распечатать из "Деталей" ЕНС, спустившись вниз до нужной даты (иногда нужно пролистать).
Показала на скринах⬆️

Как оплатить см. ➡️ТУТ

Цепочкой🔗
#лайфконтент

наш ОКТЯБРЬ (поездка в Египет) и сразу НОЯБРЬ 2025


Автор: Владимир Южаков 🤗


Продолжаю традицию📷🎞
[Напомню, что с января 2025г. решила сохранять в своих соцсетях мини-видео из фоток месяца. Цель👉🏻для себя, на память краткая ежемесячная семейная "история". Если вдруг кому-то из подписчиков не интересно, смело пролистывайте, а, если кому-то интересно, то я только рада❤️]

🌓🌓🌓
ВОПРОС/ОТВЕТ
по
ПДС


🌓 СЕРИЯ


Сегодняшняя серия посвящена налоговому ВЫЧЕТУ и минимальным СРОКАМ, которые нужны, чтобы получать налоговый вычет на взносы по ПДС.


1️⃣Что такое налоговый вычет на взносы ПДС и как его получить?

Условия схожи с условиями по ИИС и регулируются одной статьей НК
🟡За год получения вычета должен быть НДФЛ, уплаченный в бюджет, например, вашим работодателем
🟡Лимит вычета 400тр. в год. (при ставке налога 13%, можно вернуть из бюджета максимум 52тр)
❗️Сюда входят НПО+ПДС+ИИС
🟡Должно быть пополнение договора ПДС (именно личные взносы)
🟡Одновременно должно быть заключено не более 3 договоров ПДС
🟡 Договор должен действовать до конца года
🟡Договор должен действовать до назначения выплаты, не менее минимального срока


2️⃣Как связаны между собой сроки для возможности получения налогового вычета/возможности закрытия договора ПДС/возможности софинансирования?

Действительно путаницы со всеми этими сроками много
Надо помнить, что они регулируются разными законами и поэтому мухи отдельно, котлеты отдельно ПДС отдельно (75-ФЗ), НДФЛ отдельно (НК РФ)

⚫10 лет
срок, который должен просуществовать договор ПДС для возможности получения вычета НДФЛ
при этом право на вычет есть только после наступления оснований для назначения выплат по ПДС
(но есть нюансы, про них ниже в п.3)
[ст. 219.2 НК РФ]

⚫Срок наступления оснований для назначения выплат по ПДС:
-по истечении 15 лет действия договора ПДС
-при достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин
(в зависимости от того, что наступит ранее)
[п. 2 ст. 36.40 Закона N 75-ФЗ]

⚫10 лет
срок государственного софинансирования
[п. 2 ст. 36.44 Закона N 75-ФЗ]


⛓Связка существует только в одном месте ➡️ право на вычет мы имеем только, когда договор ПДС действует до назначения выплаты, но при этом не менее определенного минимального срока.



3️⃣Какой минимальный срок по договору ПДС для получения налогового вычета на взносы и есть ли переходный период от 5 до 10 лет?

Что такое переходный период?
Это постепенное увеличение минимального срока, в течение которого должен существовать договор.
Для ИИС этот переходный период следующий
2024-2026➡️5лет
2027 ➡️6 лет
2028 ➡️7 лет
2029 ➡️8 лет
2030 ➡️9 лет
2031 и далее ➡️10 лет

По ПДС такого постепенное увеличение срока предусмотрено только для участников предпенсионного и пенсионного возраста (см. скрин 1)

Пример:
Мария 50 лет, Ксения 45 лет и Евгения 35 лет в 2025г. вступили в ПДС и сделали взнос, планируя получить налоговый вычет на взносы.
• Мария сможет закрыть ПДС через 5 лет в 2030г. без потери права на вычеты, т.к. ей исполнится 55лет👉🏻сможет воспользоваться переходным периодом, предусмотренным п. 4 ст. 219.2
• Ксения может закрыть ПДС без потери права на вычеты только в 2035г. (по прошествии 10 летнего срока и достижения возраста 55 лет)
• Евгения сможет закрыть ПДС без потери права на вычеты только в 2040г. (по прошествии 15 летнего срока, т.к. право на выплаты у нее появится только через 15 лет)


4️⃣Можно ли людям пенсионного и пред-пенсионного возраста получать вычет?

В 2025 году прошла волна отказов в вычете тем, кому до возраста 55/60 (ж/м) оставалось меньше 5 лет.
Теперь несправедливость устранена (см. скрин 2): при соблюдении сроков, право на вычет теперь есть у всех независимо от возраста.

Для понимания пример:
➡️как было раньше
Женщина 54 года, в 2024г. вступила в ПДС и сделала взнос, планируя получить налоговый вычет на взносы, уплаченные в 2024 году, так как является плательщиком НДФЛ.
После подачи 3-НДФЛ из ФНС пришёл отказ по причине того, что до наступления оснований для выплат (возраста 55 лет) у Елены оставалось менее 5 лет.
➡️как стало
Женщина 54 года может получить налоговый вычет на взносы, уплаченные в 2024 году, если не будет обращаться за выплатой по договору ПДС ранее 2029 года=в течение 5 лет (с момента заключения ПДС в 2024 году).

❗️Важно
изменения действуют с 2024 г. (см. скрин 3)
Поэтому, если был получен отказ в вычете из-за возраста, сейчас его можно отстоять.

#ПДС