#памятка

Вы самозанятая ИП и собираетесь в декрет в 2025 году? Или рассчитываете получать больничные?

❗️Тогда самое время сделать страховой взнос, чтобы обеспечить выплаты в новом году, до 31 декабря 2024 года нужно успеть оплатить себе год трудового стажа.

Для заключения договора с СФР нужно подать пакет документов через Госуслуги, отделение СФР или МФЦ:
🔘 заявление;
🔘 копия и оригинал паспорта;
🔘 ИНН;
🔘 свидетельство о регистрации ИП и справку о НПД;
🔘 лист записи ЕГРИП.

Сумма взноса считается по формуле:
МРОТ 19 242 ₽ х 2,9% х 12 = 6 696 ₽.
Если перечислите меньше, оплата засчитана не будет.

☝🏻Декретные выплаты за нормальные роды - это пособие, которым государство оплачивает 70 дней до родов и 70 дней после. При подсчёте используется МРОТ, за полный месяц выплачивают полный МРОТ, за неполный - равнозначно оставшимся дням.

В 2025 году декретные составят около 100 000 ₽.

Размер декретных кратно превышает страховой взнос, поэтому стоит поспешить, если вы планируете уходить в декрет🤰

@nalog_4

🎉 Дорогие самозанятые!

Поздравляем вас с наступающим 2025 годом!
Желаем, чтобы в новом году ваши бизнес-идеи были ярче звезд и воплощались легко и просто, а ваши клиенты были вежливыми, платёжеспособными и довольными!

Пусть ваши расходы всегда будут меньше доходов, а конкуренты – только в шутках!

Здоровья вам крепкого, сил и процветания!

🎄С НОВЫМ ГОДОМ!

ЧТО НОВОГО ДЛЯ САМОЗАНЯТЫХ В 2025 ГОДУ?

1️⃣ Отчетность в Росстат.
С 1 января самозанятые должны были предоставлять информацию о своей деятельности в Росстат. Мы приводили письмо, в котором указано, что на данный момент форма отчетности для самозанятых не готова, поэтому ждём.

2️⃣ Вероятность повышения лимита в 2,4 млн.₽
Новый законопроект предусматривает поэтапное повышение до 4,2 млн. ₽. Поживем-увидим.

3️⃣ Переход на другие режимы.
Теперь ИП может перейти не только на режимы УСН и ЕСХН, но и на ПСН или АУСН.

4️⃣ Проверки ФНС.
Налоговики создают реестр нарушителей трудового законодательства, вводятся поправки в закон о платформенной занятости и прочее. И всё это для того, чтобы избежать подмены трудовых отношений между бизнесом и самозанятыми.

5️⃣ Новые товары, подлежащие маркировке.
С 1 марта начинаются новые этапы обязательной маркировки вплоть до конца года. И такие товары, как, например, детская одежда, игрушки, мыло и косметика, самозанятым производить и реализовывать будет уже нельзя🤷‍♀️

📣 ОСТОРОЖНО, МОШЕННИКИ!

Преступники изобретают всё более изощренные схемы обмана доверчивых граждан. Теперь мошенники делают массовую рассылку уведомлений о том, что гражданин выбран для участия в коллегии присяжных заседателей. А за неявку обещают привлечение к административной и уголовной ответственности.

Чтобы отказаться от этой обязанности, предлагается перейти по ссылке и указать причину невозможности участия в коллегии присяжных. Ну а дальше, вы знаете..

Между тем, пресс- центр МВД России сообщил, что в 2024 году одна из самых больших сумм, переведенных на счета мошенников одним гражданином, составила около 180 млн. ₽ 😱


@nalog_4

#новости

Пока вы отдыхаете, идут странные заявления в сторону самозанятых😳

1️⃣ Налоги для самозанятых россиян могут увеличить.
В частности, министр промышленности и торговли Татарстана Олег Коробченко считает, что льготный налоговой режим для таких работников создаёт перекос на рынке труда.

По его мнению, сотрудник автозавода приносит в бюджет 1 млн ₽ налогов в год, на вертолётном заводе — 2,6 млн, а в нефтехимической отрасли — свыше 5 млн. ₽. В то же время самозанятый платит лишь 6 тыс. ₽.

Министерство планирует внести предложения по повышению налога на профессиональный доход 🤷‍♀️

2️⃣ Также глава сервиса Superjob А. Захаров заявил - курьеры виноваты в технологической отсталости России. По его словам, каждый год из-за самозанятых государство теряет на налогах 3-4 трлн. ₽, а высокие зарплаты соблазняют россиян бросать свою работу и уходить в курьеры:

Из-за курьеров Россия до сих пор не отправила человека на Луну, зато россияне могут заказать холодильник в три часа ночи.

@nalog_4

#памятка

❓Можно ли самозанятому одновременно зарабатывать в  разных сферах деятельности?

Да, самозанятые могут заниматься одновременно разнообразными видами деятельности. По закону статус НПД  разрешает оказывать услуги и выполнять работы в различных сферах.

При этом, помните:

📌 самозанятые должны вести учет своих доходов и уплачивать налоги на доходы и неважно, сколько у вас разновидностей бизнеса. Все доходы от каждого вида деятельности должны быть правильно отмечены в отчете.

📌 нельзя превышать годовой лимит дохода. На данный момент порог дохода - 2,4 млн. рублей в год, при его превышении вам нужно будет выбрать другую форму налогообложения.

📌 для некоторых сфер деятельности требуются дополнительные разрешения или лицензии, а некоторые и вовсе запрещены для НПД. Поэтому почитайте законодательные акты перед тем как. Кстати, на нашем канале есть посты на эту тему, можно легко вбить в поиск ключевые слова.

📌 уведомляйте своих клиентов о том, что вы - самозанятый, предоставляя чеки и закрывающие документы (акт, упд) для подтверждения ваших услуг.


@nalog_4

С первым рабочим днём в новом году!

😎#юмор

#новости

❗️Минтруд предлагает запустить с 2026 года эксперимент по предоставлению самозанятым оплачиваемых больничных.

Рассчитан он на три года — до 31 декабря 2028 года, как и действующий режим НПД.

Что предлагается?
1️⃣ Суммы страхового покрытия «для простоты и понятности условий страхования» будут фиксированными — 35 тыс. и 50 тыс. рублей в год.

2️⃣ Взнос составит 1344 руб. или 1920 руб. в месяц соответственно.

3️⃣ После шести месяцев уплаты взносов самозанятые смогут оформить больничный, составляющий 70% от выбранной суммы. Выплата по больничному будет зависеть от трудового стажа и периода уплаты страховых взносов.

При этом не исключается, что предложенные параметры эксперимента Минтруда будут уточняться в ближайшей перспективе «на ходу»🤷‍♀️


@nalog_4

#вопросответ

❓Нужно ли перезаключать новый договор между ЮЛ и самозанятым ИП, если договор был заключен, когда у самозанятого был иной налоговый режим, но условия договора остаются неизменными?

🗣 Согласно ч. 9 ст. 2 закона N 422-ФЗ, самозанятые ИП не признаются налогоплательщиками НДС, кроме налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате при ввозе товаров на территорию России и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области).

Следовательно, если по договору стоимость реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) включала в себя НДС, то рекомендуется оформить дополнительное соглашение для изменения цен и указать обязательно, что ИП с определенной даты - самозанятый.

В остальных случаях необходимости перезаключать договор нет, если это не влияет на соблюдение существенных условий договора.


@nalog_4

НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ САМОЗАНЯТЫМ

Самозанятые имеют право на налоговые вычеты, но с большими ограничениями 🤷‍♀️
Им доступны:

📌 Специальный налоговый вычет в 10 000 рублей при регистрации самозанятым в Мой налог, который снижает налоговую ставку на:
✅ 1% для доходов от ФЛ - снижение с 4% до 3%;

✅ 2% для доходов от ЮЛ - снижение с 6% до 4%.

Вычет работает, пока не кончится эта сумма.

📌 Имущественные, стандартные, социальные и инвестиционные налоговые вычеты доступны самозанятым, если одновременно есть работа по найму и уплачивается НДФЛ с других источников дохода.

К примеру, это вычеты на покупку недвижимости или на проценты по ипотеке.

#вычет #доход #иис


@nalog_4

#памятка

☝🏻Объясняем пошагово, как ИП стать ИП на НПД:

1️⃣ Оплатите все имеющиеся долги в страховые фонды.

2️⃣ Снимитесь с учёта онлайн-кассы, если она не понадобится в будущем.

3️⃣ Скачайте и зарегистрируйтесь в приложении Мой налог.

4️⃣ Уведомите налоговую о снятии с действующего режима налогообложения. От применения УСН и ЕСХН нужно отказаться в течение месяца после регистрации в приложении, на ОСН делать ничего не нужно.

5️⃣ Если раньше использовали УСН, уплатите его и своевременно сдайте декларацию.

Всё!💪🏻

#ип #нпд #усн #есхн


@nalog_4

📊 #статистика

В Минэке подсчитали количество «экономически неактивных» самозанятых, их оказалось около 30%. Это те самозанятые, которые не совершили ни одной транзакции за год.

В целом министерство довольно экспериментом по введению НПД, т.к. удалось «легализовать» граждан, которые получали доходы и не хотели оформляться как ИП.

ФНС отчитались уже о 12 млн. зарегистрированных самозанятых. Их условно можно разделить на три группы:

☑️ БОльшая часть самозанятых имеют основное место работы и получают пассивные доходы, т.е. это не «чистые» предприниматели - самозанятые.

☑️ Вторая большая группа — это самозанятые, работающие через платформы - курьеры, таксисты.

☑️ Третья группа - это граждане, которые оформились, но не ведут никакую экономическую деятельность, либо она пока не активна.



@nalog_4

#вопросответ

❓Облагаются ли НДФЛ доходы самозанятого от сдачи в аренду квартиры и нужно ли их отражать в декларации по НДФЛ?

🗣Минфин в письме от 17.12.2024 № 03-04-05/127683 чётко разъясняет:
доходы от сдачи в аренду жилья у самозанятого не облагаются НДФЛ.

По всем сделкам, которые подпадают под НПД, самозанятые не платят НДФЛ. А при сдавать в аренду недвижимость можно при НПД.

❗️Платить НДФЛ и включать такой доход в декларацию 3-НДФЛ не нужно.

Напоминаем вам, что сдавать в аренду нежилые помещения - апартаменты, земельный участок, офис, салон красоты, дачу, склады - самозанятым НЕЛЬЗЯ ❌


@nalog_4

Согласны?

😎 #юмор

#вопросответ

❓Можно ли зарегистрироваться самозанятым, если есть долги по налогам, например, не оплачен налог за машину до 2 декабря 2024 года?

🗣 ФНС разъясняла, что согласно ч. 11 ст. 5 № 422-ФЗ, задолженность по налогам не препятствует оформлению самозанятости. Но лучше все же закрыть задолженность:

При осуществлении первичной постановки на учет физического лица в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход не установлено ограничений в виде наличия у данного физического лица задолженности по налогам и сборам. Физическое лицо после снятия с учета в налоговом органе в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход вправе повторно встать на учет в качестве налогоплательщика при отсутствии у него неисполненной обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов

❓Нужно ли самозанятому регистрировать договор аренды жилого помещения в Росреестре, если изначально он был заключён на 6 месяцев, потом продлен ещё на 6 месяцев?

🗣 Нужна регистрация в Росреестре, если договор заключается на срок свыше 12 месяцев. В вашем случае не нужна, поскольку у вас договора разные - на полгода.


@nalog_4

#памятка

КАК НЕ ЗАБЫТЬ ПРО ЧЕКИ?

До какого числа нужно сформировать чеки?
1️⃣ Сразу при получении дохода, если клиент оплатил наличными, переводом на карту или с электронного кошелька. Это удобно тем самозанятым, которые оказывают услуги «на местах». Например, за букет флористу или за стрижку парикмахеру. 

2️⃣ До 9-го числа следующего месяца, если самозанятому перевели оплату на банковский счёт. Например, разработчик сайта получил предоплату от компании 17 января. Значит, чек необходимо сформировать до 9 февраля.

💡 Совет. Пока налоговая не контролирует, каким способом вы получили свои денежки, поэтому рекомендации такие:

✅Оформлять чеки сразу или в конце рабочего дня, так вы не забудете о них.

✅При работе с юрлицами и ИП, внимательно следите за датой чека, она должна совпадать с получением денег по факту. 

✅Зафиксируйте в памяти дату — 9 число месяца. Как наличные, так и безналичные чеки важно сформировать до этой даты включительно. Зачем вам задолженность и набегающие пени?

✅Работаете через маркетплейс или биржу фриланса? Тут тоже работает правило - до 9-го числа следующего месяца. Если посредник(например, маркетплейс) даёт чеки конечному покупателю через кассу, то самозанятый не обязан передавать чек. Достаточно просто сформировать его в «Мой налог».

✅Для многих предпринимателей удобнее выдавать чеки с помощью сервиса Кошелёк. Это платёжный сервис, где вы можете подключить эквайринг на сайте или QR-код для оплаты. Заказчик оплачивает ваши услуги или покупку, тут же получает чек, а деньги остаются в вашем Кошельке. 


@nalog_4

❌ ОСТОРОЖНО, МОШЕННИКИ

МВД предупреждает - новый вирус Mamont стремительно распространяется в российских мессенджерах.

Схема проста до безобразия - вам приходит «видео» с текстом «Привет, это ты на видео?»

❗️Ни в коем случае не открывайте файлы с расширением .apk или .exe — это троян, который мгновенно сворует все ваши данные.


@nalog_4

#вопросответ

❓Может ли основной работодатель запретить дополнительно зарабатывать в качестве самозанятого? Может ли такой пункт в договоре привести к штрафам или суду?

🗣Такой запрет работодателя незаконный, если:

✅ вы соблюдаете условия трудового договора и ваша деятельность в качестве самозанятого не во время основной работы.

✅ у вас нет ограничений, связанных с работой на госслужбе. При этом напоминаем вам, что госслужащим разрешено в качестве самозанятого сдавать в аренду жильё.

Таким образом, в свободное от основной работы время работодатель не имеет право указывать и запрещать своим работникам.


@nalog_4

Вдруг кому-то пригодится…

😎#юмор

ОТМЕНА ЧЕКА

Может ли самозанятый аннулировать чек?

Читаем в п.4 ст.8 закона № 422-ФЗ:

«Налогоплательщик вправе провести корректировку ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчётов, приводящих к завышению сумм налога, <…>, в случае возврата денежных средств, полученных в счёт оплаты (предварительной оплаты) товаров (работ, услуг, имущественных прав), или некорректного ввода таких сведений».

Самозанятый может удалить чек в любое время и за любой период по двум причинам:

1️⃣ Ошибка в данных чека: другая дата или сумма, ошибка в ИНН заказчика или названии компании. 

В этом случае самозанятый не может просто изменить чек в «Мой налог», нужно его аннулировать и создать новый.

2️⃣ Возврат денег, когда самозанятый возвращает деньги заказчику в силу разных причин, например, сорвались договорённости или покупателя не устроил конечный результат заказа и он требует вернуть деньги.

После отмены происходит следующее:
📎 Чек в «Мой налог» становится неактивным - отличается по цвету от остальных.

📎 Если налог с этого чека уже подсчитан, дождитесь перерасчёта. Как правило, итоговый налог за один месяц рассчитывается к 12-му числу следующего месяца.

📎 Если вы удалили чек после 12-го числа, дождитесь вычета этого налога.

❗️Напоминаем:
если вы аннулируете чек после уплаты налога, ваши деньги останутся на счету и автоматически спишутся при оплате следующего налога. До этого времени чек будет висеть на счету самозанятого как переплата.
Штрафы и пени не начислят.

#чек #налог

@nalog_4