Размышляем над задачкой👆

Итак, если полученный подарок является деньгами или другим имуществом, кроме перечисленных в п.18.1. Ст. 217 НК, то НДФЛ платить не нужно.
Подробнее писали 👉 тут

Например, если вы получили в подарок картину Леонардо да Винчи, то раз это не недвижимость, машина, паи, акции, то и уплаты НДФЛ не будет.

Но если подарок был от ИП или организации(юрлица) и его стоимость превысила 4 тыс. рублей, то вы должны заплатить 13% от стоимости подарка. При этом платите налог не со всей суммы, а с суммы, превышающей 4 тыс. руб.

Если вы получили подарок от своего работодателя, вам не нужно обращаться в налоговую, бухгалтерия сама все оформит и заплатит НДФЛ.

Декларация 3-НДФЛ должна быть передана в Налоговую до 30 апреля следующего года, в котором был сделан подарок. А оплата налога должна быть произведена до 15 июля того же года.

Таким образом, если вам дарят подарок, стоимостью более 4 тыс. рублей , вы должны задекларировать этот доход и заплатить 13% от суммы подарка, превышающей 4 тыс.

Если вы не уверены, в правильности своих действий при получении дорогостоящего подарка, мы можем проконсультировать вас и оформить декларацию за вас. Нажимайте на кнопку под постом.👇🏻


@nalog_13

#вопросответ

❓Поступил такой вопрос:

Если по камеральной проверке есть акт налоговой проверки со штрафом 1000 руб. в связи с непредоставлением декларации в срок, то:

1. Как можно оплачивать штраф?  (в личном кабинете нет данных по нему)

2. В какой срок нужно оплатить штраф?

✅ ответ: 

1. В решении и требовании будут  указаны реквизиты.

Но после формирования решения по камеральной проверке задолженность отразится в ЛК и ее можно будет оплатить из ЛК. 

2. Срок уплаты зависит от статьи, по которой выписан штраф. В требовании будет указан срок уплаты. 

Но даже если штраф не оплатить вовремя, его могут долго не взыскивать, если сумма маленькая.
Но со временем штраф могут взыскать через судебных приставов. 
Правда, как правило, такие небольшие суммы годами висят).

Есть вопросы? Задавайте их в нашем чате👇🏻 , постараемся оперативно ответить.

▶️ЧАТ ДЛЯ КОНСУЛЬТАЦИЙ



@nalog_13

🎓Налоговый вычет за обучение.

Лето пролетит быстро, скоро начнётся новый учебный год. Напоминаем вам о праве на получение вычета за обучение.

Вычет за обучение можно оформить согласно пп. 2 п. 1 ст. 219 НК в учреждениях, имеющих государственную лицензию . Если это ИП , то в ЕГРИП должны быть сведения, что данный предприниматель ведёт образовательную деятельность.

За что можно получить вычет?

✅ За своё обучение на любой форме обучения.
✅ Обучение своего ребёнка до 24 лет на очной форме обучения.
✅ Обучение брата/ сестры до 24 лет по очной форме обучения.

❌ За супругов и родителей вычет оформить нельзя!

Вычет можно получить не только за обучение в ВУЗе ,но и в других учреждениях:
✔️В детском саду;
✔️В школах;
✔️В организациях дополнительного образования для взрослых- курсы повышения квалификации, автошколы, курсы изучения иностранных языков;
✔️В учреждениях допобразования для детей - школы искусств, спортшколы, музшколы.

Максимальный лимит за своё обучение и обучение брата/ сестры - 120 тыс. рублей, т. е. к возврату 15600 руб., в сумму лимита входят все социальные налоговые вычеты.

Лимит за обучение ребёнка считается отдельно и составляет 50 тыс. руб. Значит, вернут 6500 руб.


Вам нужна помощь в заполнении декларации? Жмите кнопку под постом👇🏻, мы все сделаем за вас.


@nalog_13

Иногда они расходятся…

😎 #минутаюмора

@nalog_13

Сохранить вычет на ИИС
Переход от иностранного брокера.

8 июля 22 г., ЦБ опубликовал письмо, в котором указал, при выполнении одновременно каких условий, сохраняется право на вычет по ИИС при переходе от иностранного брокера.

✅ ИИС не был закрыт до введения ограничительных мер
✅ Все активы по ИИС переданы другому брокеру
✅ ИИС у "санкционного брокера" должен быть закрыт в течение месяца после открытия нового ИИС

@nalog_13

Подробнее в письме ЦБ 👆

С марта 2023 года ЕГРН скроет данные владельцев недвижимости.

В. Путин подписал федеральный закон от 14.07.2022 № 266-ФЗ , который вносит поправки в закон « О государственной регистрации недвижимости».

Теперь ЕГРН не будет публиковать ФИО владельца недвижимости.

Выписку с данными смогут получить только:
✔️Сам владелец;
✔️Супруг/супруга;
✔️Совладельцы;
✔️Собственник смежного участка, когда нужна выписка по земле;
✔️Наследники;
✔️Арендатор и другие категории граждан.

Также данные смогут получить нотариусы, кадастровые инженеры и госорганы по запросу.

Ещё увидеть полную выписку можно будет в том случае, когда собственник сам разрешит предоставлять свои данные. При этом собственник должен подать заявление через МФЦ, Росреестр или Госуслуги.

❗️Если заявления нет, выписка будет выдаваться без персональных данных.

Как закон отразится на гражданах? На наш взгляд, возрастут риски у покупателей вторичного жилья, так как сложно будет по новому закону проверить принадлежность квартиры. Также появится проблема в судах, ведь зачастую выписка из ЕГРН была доказательством «юридической чистоты» недвижимости. Банки тоже могут отказывать в ипотеке или проверки заявок на ипотеку растянутся по времени, т.к. тоже не смогут теперь заказать эту выписку.

А вы что думаете об этих поправках, обсудим?


@nalog_13

🤔 Размышляем над задачкой.

Как известно, максимальный лимит социальных вычетов 120 тыс. рублей, а вычет- 15600 руб.
По дорогостоящему лечению лимитов нет. Но это лечение должно соответствовать специальному перечню правительства ( постановление Правительства от 08.04.2020 № 458)

В перечень входят:
✔️Ортопедическое лечение зубов;
✔️Зубные имплантанты;
✔️ЭКО;
✔️Паллиативная медицина;
✔️Пластическая хирургия;
✔️Высокотехнологичная медицина и др.

Установка брекетов туда не входит.

В справке об оплате медуслуг должен стоять код 02.

❗️Код лечения определяет лечащий врач и, как правило, он редко ошибается с кодом в справке, поскольку врачи сверяются с постановлением Правительства.

Важно помнить о том, что размер вычета ограничен не только лимитом, но и суммой налога, который вы оплатили.

❗️Обратите внимание, что Минфин в своём письме указывает, что с марта 2022 года отсутствие договора с медучреждением не является причиной для отказа в начислении вычета.

Если сомневаетесь, как правильно заполнить декларацию на получения вычета за лечение и вам нужна помощь, переходите по ссылке под постом👇🏻


@nalog_13

Наследство и дарение - когда нужно платить налог?

Наш законодатель запутал всех налогоплательщиков, давайте поставим все точки над ℹ

Разберемся, когда платить, а когда нет и сохраним себе пост в избранное 📌

1. Наследство.

❎ Не платим никогда, независимо от того, получено оно от родственников или нет.

❌Кроме полученного в наследство вознаграждения, выплачиваемого наследникам авторов произведений науки, литературы и искусства, а также наследникам патентообладателей изобретений, полезных моделей, промышленных образцов.

2. Дарение.

Тут важно, от кого получен подарок:

❎ Близкий родственник - не платим никогда.

❌ Не близкий родственник - платим только при получении:
▪️ недвижимости,
▪️ Транспортных средств,
▪️ Акций,
▪️ Паев,
▪️ Долей.

Организация - НДФЛ платится с подарка свыше 4000 руб.
Но скорее всего НДФЛ уже был удержан самой организацией. Проверить это можно, запросив в компании справку о доходах.

❗Но не забываем, что при продаже имущества менее минимального срока владения нужно подавать декларацию и рассчитывать налог!



Понравился пост?
💳Поблагодарить автора канала - Донат на любую сумму

📩Получили услугу у нас? - Будем благодарны за ваш отзыв


@nalog13

😎 #минутаюмора

@nalog13

#шпаргалка

Как проверить задолженность на ребёнка?

👉 Если ребёнку уже исполнилось 14 лет, имеется паспорт и СНИЛС, создайте для него подтверждённую учётную запись на Госуслугах .

👉 Если ему ещё нет 14 лет, можно проверить задолженность одним из двух способов:
1️⃣ Обратиться в отделение ФНС. Нужен паспорт родителя и свидетельство о рождении ребёнка.

2️⃣ Подключите личный кабинет налогоплательщика от имени ребёнка на сайте ФНС.
Приложите документы:
✔️ заявление в налоговую;
✔️ паспорт заявителя,
✔️ документ, подтверждающий полномочия законного представителя;
✔️ свидетельство о рождении ребёнка.

В ответ на заявление ведомство выдаст логин и пароль.

Чтобы узнать ИНН ребёнка, перейдите на сайт ФНС, заполните сведения о ребёнке и запросите ИНН.

@nalog13

​Продажа жилого помещения семьями с детьми.

Семьи с детьми освобождаются от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости менее минимального срока владения при следующих условиях , согласно п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ :

✔️Норма распространяется только на жилые помещения, на транспорт или коммерческие помещения (в т.ч. апараменты) освобождение не действует.

✔️ Применимо для семей с двумя детьми и более. Возраст детей должен быть до 18 или 24 лет, если дети обучаются на очном. Возраст определяется на дату перехода права собственности по ЕГРН.

Продавцом могут выступать как родители, так и сами дети.

✔️ Новое жилье должно быть приобретено до 30 апреля следующего года.

Приобретенным жилье считается с даты :
ДКП - регистрация ЕГРН;
ДДУ - полная оплата по договору (без доп.метров).

✔️ Площадь или кадастровая стоимость нового жилья должны быть больше продаваемой. Площадь и стоимость считают в совокупном размере долей всех членов семьи.

✔️ Кадастровая стоимость проданного помещения - до 50 млн.руб.

✔️ На момент продажи членам семьи, в совокупности не должно принадлежать доли более 50% на другое жилое помещение, с большей площадью, чем приобретаемое помещение.

Речь идет о том, что больше должна быть вся площадь квартиры, а не 50% от нее.

✔️ Доли детей должны быть проданы одновременно с долями родителей.

✅ Кадастровая стоимость определяется на 1 января года, в котором продано/приобретено жилье (дата ЕГРН).

✅ Если кадастровой стоимости нет, то определение условий выполняется только по площади.

Для тех, кто любит читать исходники , ссылка 👉 тут.


Были ли у вас трудности при таких ситуациях👆? Делитесь в комментариях.


@nalog13

МОЖНО ЛИ ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТ В ТЕЧЕНИЕ ГОДА?

❗️Если у вас появилось право на возврат налога в 2022 году, то получить его МОЖНО уже в этом году через РАБОТОДАТЕЛЯ.

Сейчас расскажем, каким образом это можно сделать, ведь чем раньше вы получите свои деньги, тем лучше для вас.

Суть в том, что из вашей зарплаты не будет удерживаться НДФЛ до тех пор, пока вы не получите всю положенную сумму вычета. Получается небольшая прибавка к зарплате.

📌 Пример.
Зарплата Анны - 50 тыс.₽. На карту она получает 43.500 ₽ , остальное уходит в бюджет. В апреле Анна приобрела квартиру. Если в мае Анна оформит вычет, то в бюджет ничего направляться не будет и она сможет получать на 6500 ₽ больше. Это касается также премий и других выплат.

❓Какие налоговые вычеты доступны к получению через работодателя?

👉Имущественный вычет при покупке или строительстве жилья;
👉вычет с % по ипотеке;
👉вычет на лечение и обучение;
👉страхование жизни, ДМС;
👉вычет по взносам на негосударственное пенсионное страхование, добровольные взносы и накопительную часть пенсии.

Порядок оформления вычета через работодателя , согласно п.8 ст. 220 НК РФ:
1. Собираем документы. Пакет документов аналогичен тому, который требуется в НС при оформлении вычета.
❗️При этом 3-НДФЛ не нужна.

2. Пишем заявление о подтверждении права на вычет (можно подать лично, отправить почтой или направить через ЛК).

3. Направляем заявление в ФНС , которая в течении 30 дней оформит уведомление о праве на вычет.

4. С 2021 года налоговая сама направляет уведомление работодателю. Дальше бухгалтер сделает все сам.

❗️За прошлые годы получить вычет через работодателя не удастся, только через декларацию.

Порядок получения вычетов можно чередовать.
Например, если в прошлом году вычет вы получали через налоговую, в этом году можете получать через работодателя.

❗️Главное, нужно помнить о том, что получать уведомление о праве на вычет нужно получать каждый год.

А как вам удобнее получать вычет?
Подаете декларацию и получаете «13 зарплату» или каждый месяц получаете вместе с зарплатой? Пишите в комментариях👇🏻


@nalog13

НОВЫЕ ЗАКОНЫ, ВСТУПИВШИЕ В СИЛУ С 1 АВГУСТА.

1️⃣ Доступ к​ налоговой информации.

ФНС сможет передавать другим лицам сведения о​ налогоплательщике, если он дал на​ это согласие. Это не​ будет считаться разглашением налоговой тайны.

Согласие может быть представлено в​ отношении всех сведений, полученных налоговым органом или их части и​ направляется в​ налоговую в​ электронной форме.

2️⃣ Упрощение процедуры оформления в​ качестве самозанятого​.

Встать на​ учет в​ качестве плательщика налога на​ профессиональный доход можно будет онлайн через «Госуслуги». Воспользоваться этой возможностью также могут граждане стран ЕАЭС, ДНР и​ ЛНР.

3️⃣ Пенсии работающих пенсионеров увеличатся.

Работающим пенсионерам будет произведен беззаявительный перерасчет страховых пенсий. Это делается ежегодно. Размер повышения индивидуален и​ определится, исходя из​ суммы страховых взносов, уплаченных работодателем в​ прошлом году.

Также в​ августе вырастет фиксированная выплата к​ пенсии для тех россиян, которым в​ этом месяце исполнилось 80 лет, и​м автоматически пересчитают размер накопительных пенсий.

4️⃣ Господдержка для многодетных семей.

Программу государственной поддержки для многодетных семей с ипотекой (выплата 450 тыс. руб. за ипотечный кредит) продлили до конца 2023 года.

Третий и последующий ребёнок должен родиться до 31 декабря 2023 года , а ипотека оформлена до 1 июля 2024 года.


@nalog13

По мотивам прошлого поста :

Если в бухгалтерию уведомление о предоставлении имущественного вычета предоставлено не с начала года.

📌В нашем случае бухгалтерия на работе Анны получила его в апреле, а зарплата получена и с нее удержан НДФЛ с января по апрель.

Как считается вычет в этом случае?

Работодатель обязан сделать пересчет налога с начала года.
Вычет с января по апрель тоже обязан вернуть работодатель.

Это разъясняет МинФин в своих письмах от 20.01.17 № 03-04-06/2416 и от 05.09.17 № 03-04-05/56959

Но на местах бухгалтера часто отказываются делать пересчет из-за сложности корректировки отчета 6-НДФЛ.
❗️Доказывать свою правоту или согласиться с бухгалтером, дело ваше.

Как убедиться что вычет пересчитали с начала года?
- заказать справку о доходах (бывш.2-НДФЛ)

Если пересчет не произвели?
- по окончании года сдать декларацию 3-НДФЛ и получить налог, который был удержан.


Понравился пост?
💳Поблагодарить автора канала - Донат на любую сумму

📩Получили услугу у нас? - Будем благодарны за ваш отзыв



@nalog_13

По следам утреннего поста…

😎 #минутаюмора

@nalog_13

Матчасть по ИИС.

ИИС бывает двух типов- тип А и тип Б.

👉 Тип А.
Вы открываете ИИС и вносите на него деньги, а в следующем году государство вернёт вам 13% от внесенной суммы, но не более 400 тыс.

📌Например, если вы положили 100 тыс. рублей, сможете получить 13 тыс. рублей. Максимум в год можно вернуть до 52 тыс. рублей.

Чтобы получить вычет типа А, нужно предоставить в налоговую:
✔️ декларацию 3-НДФЛ;
✔️ квитанцию на внесение денег.

ИЛИ в порядке упрощенного вычета через ЛК (если ваш брокер уже присоединился к обмену с ФНС).

❗️С июля 2022 года налоговая больше не требует договор с брокером, достаточно документов, подтверждающих зачисление средств на ИИС ( письмо ФНС от 06.07.2022 № БС-4-11/854@).

Получать вычет типа А можно каждый год, если вы пополняли ИИС в предыдущий год и платили НДФЛ.

❗️Чтобы не потерять право на вычет, нельзя закрывать ИИС минимум 3 года.

👉 Тип Б.
Он работает так: доход от ИИС (кроме дивидендов) освобождается от уплаты НДФЛ. Этот вычет можно получить только при закрытии счета и не раньше трёх лет с его открытия.
Важное условие, что вы не пользовались вычетом типа А.

Как получить вычет типа Б.
✔️ Либо получить справку от налоговой что вы не использовали тип А и предоставить ее брокеру (на практике почти не применимо).
✔️ Либо по итогам года подать декларацию 3-НДФЛ.

Этот тип подходит тем, кто не платит НДФЛ- самозанятым, ИП и даже домохозяйкам. А также при условии высокого дохода.

Вычеты положены только резидентам РФ.
ИИС можно открывать с 18 лет. Но некоторые брокеры соглашаются открывать счета и с 16 лет, если есть письменное разрешение законных представителей подростка.



@nalog_13

Что такое вычет за ремонт?

Налоговый вычет на ремонт входит в общий лимит имущественного вычета на приобретение жилья, основополагающее условие для возврата налога — покупка недвижимости. Но не все так однозначно.

✅ Вычет «за ремонт» можно оформить лишь в том случае, если вы приобрели квартиру, долю или комнату в НОВОСТРОЙКЕ и в договоре прописано, что это объект, не завершённый строительством, т.е. недвижимость куплена без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ).

В этом случае можно к выкупной стоимости включить также расходы на отделку.

При этом важно знать, что все виды работ и материалов должны быть указаны, как отделочные, а не ремонтные.

В понятия отделочные входят следующие виды работ:
✔️ Штукатурные работы;
✔️ Плотничные и столярные работы;
✔️ Внутренняя отделка (потолки, перегородки);
✔️ Облицовка/покрытие стен, покрытия полов;
✔️ Установка окон, оконных рам, дверей (кроме вращающихся и автоматических);
✔️ Работы по установке встроенного оборудования, встроенных шкафов, внутренних лестниц;
✔️ Другие отделочные и строительные работы.

❗️Также вы можете учитывать расходы на покупку стройматериалов и разработку проектной и сметной документации.

Таким образом, если вы сделали ремонт полов и стен, установили окна, вы можете использовать эти затраты и вернуть часть средств. Но приобретение сантехники или мебельных гарнитуров в возврат налога за ремонт не войдут.

❌ Если вы купили вторичку, вычет на отделку вам не подтвердят.


Появились вопросы по оформлению вычета за ремонт? Обращайтесь, проконсультируем, проверим комплект документов и при необходимости заполним декларацию за вас 👇🏻

▶️ЧАТ ДЛЯ КОНСУЛЬТАЦИЙ



@nalog_13

​Сегодня, 13 августа в России отмечается День Физкультурника!

Этот праздник, утвержденный в 1988 году, призван обратить внимание россиян на здоровый образ жизни и пользу физкультуры для духа и тела.

И лучший способ его отметить сегодня- наконец отправиться на пробежку в парк или стадион, поплавать в бассейне или записаться на фитнес в спортклуб. 🏃‍♀️🧘🏊‍♀️

Тем более, что есть утвержденный список спортивных организаций, за занятия в которых можно получить вычет. Список найдете 👉 здесь.

Здоровому телу - здоровый дух! 💪


@nalog_13

Что входит в пакет документов для получения имущественного вычета?

1️⃣ Новостройка.

1. Договор ДДУ;
2. Акт приема-передачи;
3. Квитанция, платежка об оплате квартиры;
4. 2-НДФЛ( нужна только для заполнения), начиная с года получения акта приема-передачи и паспорт для заполнения декларации.

2️⃣ Вторичка.

1. Договор ДКП;
2. Выписка ЕГРН / свидетельство о собственности;
3. Квитанция, платежка, расписка от продавца об оплате квартиры;
4. 2-НДФЛ (нужна только для заполнения ) с года вступления в собственность и паспорт для заполнения декларации.

3️⃣ Если у вас ипотека:
К вышеперечисленным👆 прилагаются:
✔ Договор ипотеки;
✔ Справка из банка об уплаченных %%.

Если вы еще не получили вычет 260 000, то эти документы пока не нужны.

4️⃣ Если квартира куплена в браке:
Прилагаем
✔ Свидетельство о браке.

❗️Если вы пенсионер, то 2-НДФЛ( справка о доходах) берете за 4 года до года получения собственности/акта приема-передачи, включая сам год оформления собственности.


Хотите сберечь нервы и время при оформлении имущественного вычета? Обращайтесь к нам, заполним декларацию и проверим комплектность необходимых документов.

ℹ️ЗАКАЗАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ


@nalog13