Покупка квартиры у родственников.

Не каждое приобретение квартиры дает вам право на налоговый вычет. Например, если вы купили жилье у взаимозависимого лица, то возврат налога вы оформить не сможете.

Круг взаимозависимых лиц четко определен НК РФ.

Кстати, до 01.01.2012 г. взаимозависимыми лицами считались вообще все родственники - даже самые дальние.
А вот с 01.01.2012 г. все изменилось, теперь взаимозависимые лица:

✅ Супруг или супруга
✅ Родители или усыновители
✅ Опекуны и попечители/подопечные
✅ Дети, в т.ч. усыновленные
✅ Братья и сестры

❗️НО, есть оговорка - суд может признать лица взаимозависимыми и по иным основаниям.

Если вы после 2012 г. купили квартиру, например, у дяди или тёти, то вы можете оформить возврат налога. А если у этого же дяди вы купили жилье до 2012 г., то возврат вам НЕ положен.

Прежде, чем оформлять покупку ради вычета, уточните, положен ли вам налоговый вычет и в каком конкретном размере.

Также мы консультируем по суммам вычета и необходимым подтверждающим документам в нашем закрытом чате консультаций. Присоединиться можно по ссылке👇

▶️ ЧАТ ДЛЯ КОНСУЛЬТАЦИЙ


@nalog_13

😎 #минутаюмора

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ЗА ПУТЁВКУ В САНАТОРИЙ.

🏖 Сезон отпусков и каникул впереди. Но не все знают, что государство может вернуть вам часть потраченных на покупку путевки денег.

Оформить налоговый вычет при покупке путевки и получить деньги можно не за отдых в санатории, а только за лечение, которое вы в этом санатории проходили.

Если вы просто проживали в санатории, как в гостинице, то вычет оформить не сможете.

👉 За полученное лечение по этой путевке вернуть можно 13% от стоимости медуслуг, но не более НДФЛ, удержанного с вашего дохода за год.

Часто в путевку входит проживание, питание и лечение, но еще раз повторим, что вычет можно получить только со стоимости лечебных процедур.

А вот вид процедур не важен — это может быть и диагностика, и профилактические процедуры, и реабилитация.

❗️Вы можете оформить налоговый вычет за путевку в санаторий как за себя, так за своих детей (до 18 лет), супруга или родителей.
Но важно чтобы у вас был официальный доход, с которого вы сами уплачиваете или ваш работодатель удерживает 13% подоходного налога.

Все лечение подразделяется на обычное лечение и дорогостоящее. Но в санаториях не оказывают дорогостоящего лечения, только обычное. А по обычному виду действует определенный лимит.

❗️После оплаты лечения обязательно запросите справку об оплате медицинских услуг - это обязательный документ для оформления вычета.

✅ В этой справке будет указан код 01 — обычное лечение, не относящееся к дорогостоящему. По этому коду лимит вычета ограничен 120 000 руб (п. 2 ст. 219 НК РФ). Это значит, что сумма возврата, которую можно получить, не может превышать 15 600 руб за год.


Понравился пост?
💳Поблагодарить автора канала - Донат на любую сумму


@nalog_13

❓А вы знаете, что при строительстве дома можно компенсировать часть расходов за покупку строительных материалов?

Вычет на строительство/достройку дома.

Можно учесть затраты на:

✅ строительные и отделочные материалы;

✅ расходы на проектирование;

✅ расходы на строительство и отделку;

✅ расходы на приобретение недостроенного дома и земли;

✅ расходы на подключение электро-, водо-, газоснабжения.

❗️Если вы строите дом с нуля, то на вычет можно подать только после регистрации построенного дома на участке, как жилого. 
(Проверить назначение дома можно в выписке ЕГРН)

Если дом куплен на этапе незавершенного строительства, и на момент приобретения он уже был со статусом жилой, то вычет на покупку земли и дома можно увеличить на вышеуказанные расходы. 

❗️Но! Вышеуказанные расходы должны быть в рамках лимита 2 млн.руб. (на каждого из супругов).
Таким образом, если дом или земля и так куплены за 2 млн.руб., то вы пользуетесь максимальной суммой вычета и увеличивать ее расходами уже нельзя.

За счет каких доходов можно и нельзя получить вычет,читаем в статье 👉здесь

Есть вопросы? Задавайте их в нашем чате для консультаций.
▶️ЧАТ ДЛЯ КОНСУЛЬТАЦИЙ


@nalog_13

Ответ на задачку.👆
Вычет за ремонт - это часть имущественного вычета. Его предоставляют в пределах общих лимитов.

❗️Важно! Расходы на ремонт можно получить только за новостройку, при условии,что в договоре указано- квартира сдается без отделки. 
Либо в составе вычета за строительство дома . Подробно почитать можно 👉 здесь

👆Предельный размер вычета на покупку жилой недвижимости - 2 миллиона рублей. Максимально возможная сумма возврата налога - 260 тыс. рублей = 13% от 2 млн.

Можно включить стоимость ремонта в имущественный вычет на покупку жилья, но предельный размер вычета при этом НЕ увеличится.

📌 Пример:
Вы с супругом купили квартиру в новостройке за 3.5 млн.руб. 
Вычет можно заявить каждому из супругов, но до максимальной суммы не хватает 🤷‍♀️
В этом случае собираем чеки, договоры, расписки на расходы на ремонт квартиры и тем самым увеличиваем сумму вычета на них. 

Супруги понесли расходы на ремонт 700 тыс.руб. 

Таким образом заявляем вычет:

✅ Супруга- 2 млн.руб. (только на покупку квартиры).
✅ Супруг- 2 млн.руб. (на покупку и ремонт квартиры 1.5 млн.руб. + 500 тыс.руб.)



Понравился пост?
💳Поблагодарить автора канала - Донат на любую сумму


@nalog_13

Рубрика #шпаргалка

Как получить справку о доходах:

✔️ У работодателя в любой момент по запросу за весь период работы, даже если вы уже не работаете в организации. Срок изготовления - до 3 рабочих дней. Работодатель предоставляет справку в бумажном виде.

✔️ В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. В кабинете доступны справки за последние 5 лет, в том числе за 2021 год. 

Вкладка доходы и вычеты - доходы.

❗️Электронная справка о доходах имеет такую же силу, как и бумажная с подписью и печатью работодателя. 

@nalog_13

👩‍💼 Пластическая операция входит в список медуслуг, относящихся к дорогостоящим, а значит вычет не лимитируется. Поэтому вы можете рассчитывать на возврат 13% от фактических затрат на операцию, но не более НДФЛ, удержанного с вашего дохода за год.

👉 Вы имеете право подать документы на оформление налогового вычета за операцию в течение трех лет с момента возникновения права на вычет, то есть за те годы, когда вы несли расходы и платили налог со своих доходов по ставке 13%. Если пропустите трехлетний срок — вычет не получите.

Пакет необходимых документов:

✅ декларация 3-НДФЛ;

✅ справка об оплате медицинских услуг.


📌Для справки:
До марта 2022 г.  требовался договор с медучреждением, но МинФин в 👉 письме указал , что отсутствие договора не может являться основанием для отказа.


Нужна помощь в оформлении декларации? Жмите кнопку👇🏻


@nalog_13

🤓 #минутаюмора
@buh_humor

🗳 Осенью выборы и депутаты вступают в борьбу за голоса избирателей.
И НДФЛ одна из горячих тем для обсуждения в предверии выборов.

🗣 Сначала «Единая Россия» предложила удвоить имущественные вычеты по НДФЛ. Затем депутаты и сенаторы от ЛДПР 19 мая внесли на рассмотрение Госдумы законопроект об отмене налога на доходы от продажи квартир, которые получены в наследство от ближайших родственников. 

Сейчас Налоговый кодекс освобождает от НДФЛ доходы от продажи недвижимости, которая находилась в собственности плательщика не менее трех лет. Законопроект ЛДПР предлагает снять это ограничение для объектов недвижимости, полученных в наследство от члена семьи или близкого родственника, если кадастровая стоимость такого объекта составляет не более 20 млн.руб.

Инициаторы в пояснительной записке определили довод, которым они руководствуются : «Часто при получении в наследство квартиры, дома или участка наследнику необходимо как можно скорее его продать, особенно если он сам проживает в другом регионе. Поскольку наследство близких родственников — это не объект инвестиций, было бы справедливо его в принципе освободить от НДФЛ.»

📌 Документ: проект федерального закона № 126369-8 «О внесении изменений в статью 217-1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации» на sozd.duma.gov.ru

🤔 А что вы думаете по этому поводу - поддерживаете или нет такие инициативы народных избранников ?


@nalog_13

Налоговый вычет по страхованию жизни.

Вычет по страхованию жизни можно получить только по договору страхования, срок которого составляет не менее 5 лет. Для возврата необходимо подавать декларацию каждый год, в котором были произведены фактические платежи. 

Лимит вычета по расходам страхования жизни составляет 120 тыс. рублей в год. Значит, 13% от лимита вычета - 15 600 рублей.

Для получения вычета необходимо заполнить и предоставить в налоговую документы:

✔ Декларацию 3-НДФЛ.

✔ Договора на страхование или полис.

✔ Квитанцию об оплате страховки за тот год, который подаете декларацию.


Нужна помощь в подготовке документов? Поможем быстро заполнить декларацию 👇🏻

@nalog_13

В налоговом кодексе нет ограничений по поводу страны, в которой находится платный университет/школа.

👉 Главное, чтобы это была именно образовательная организация. В России это подтверждается лицензией, а за границей статус может подтверждать другой документ.

👉 Какие документы подтверждают статус образовательного учреждения? Зависит от страны, эту информацию можно уточнить в самом образовательном учреждении. Возможно, хватит и устава.

👉 Вы можете платить в евро, а вычет заявите в рублях. Сумму пересчитываем по курсу ЦБ на дату оплаты.

👉 Если ваш договор, справки и лицензии будут на иностранном языке, то для подачи документов в налоговую необходимо будет сделать перевод на русский язык, заверенный у нотариуса.

👉 Как оформить вычет?
В течение года, через работодателя – нужно подать заявление о подтверждении права на вычет и дождаться уведомления из налоговой.
С 2021 г. ФНС должна направить уведомление в бухгалтерию в течение 30 дней. По этому уведомлению работодатель предоставит вам социальный налоговый вычет, уменьшит ваш доход с начала года на 120 тысяч рублей и вернет 15 600 рублей, если подаете вычет на себя.

Если вычет на ребенка, то принимаются затраты до 50 000 рублей на каждого ребенка. К возврату соответственно 6 500 рублей.

👉 По окончании года - если вы оплачивали обучение в прошлых годах, то подаете декларацию в налоговую самостоятельно.

👉 Список документов стандартный, как если бы вы платили за обучение в российском ВУЗе:
1. Договор с ВУЗом.
2. Лицензия или другой документ, подтверждающий статус образовательного учреждения.
3. Квитанции об оплате.
4. Свидетельство о рождении, если подаете за ребенка.

❗️Важно! Вычет за обучение ребенка можно только при обучении на очной форме обучения.


Понравился пост?
💳Поблагодарить автора канала - Донат на любую сумму

📩Получили услугу у нас? - Будем благодарны за ваш отзыв


@nalog_13

👶🏻 Сегодня День защиты детей. 

В связи с этим напоминаем о вашем праве получения ВЫЧЕТА НА РЕБЁНКА.

👉 Льгота по НДФЛ полагается на каждого из детей, включая детей-инвалидов до 18 лет.

👉 Если ваш ребёнок учится на очной форме обучения, то право на вычет продлевается , пока ему не исполнится 24 года. 

👉 Налоговый вычет может получить любой родитель, который является резидентом РФ и платит налог в размере 13%.

👉 Вычет на ребёнка рассчитывается ежемесячно, начиная со старшего ребёнка и суммируется по количеству детей.

✔1 400 ₽ за 1-го и 2-го ребёнка;

✔3 000 ₽ за третьего и последующих детей. 

👉 Дополнительно предоставляется вычет на детей-инвалидов:

✔12 000 ₽ родителям и усыновителям;

✔ 6 000 ₽ опекунам и попечителям. 

Вычет на детей-инвалидов продлевается до 24 лет только при I и II группе инвалидности. 

👉 Предоставляется вычет с начала года и до месяца, в котором доход превысил 350 000 руб.

👉 Если вычет не был предоставлен работодателем, вы можете самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ, приложив подтверждающие документы и вернуть налог.

👉 А также, есть случаи получения вычета в двойном размере в зависимости от договорённости родителей и семейной ситуации, но это тема отдельного поста. 

🤔 Не знаете, как это сделать? 
Заполним за вас декларацию и проконсультируем👇

ℹ️ЗАКАЗАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ

▶️ЧАТ ДЛЯ КОНСУЛЬТАЦИЙ


@nalog_13

Так какую сумму можно вернуть за кружки ребенка?

Вычет за обучение в кружках/спортсекциях ограничен суммой 50 000 руб. в год на каждого ребенка.

Т.е. вы можете вернуть 13 % от стоимости занятий, но не более 6 500 руб. в год на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей.

📌 Пример:
За обучение ребенка в спортивной секции отец потратил больше 100 тыс. руб. в год, но т.к. вычет лимитируется,то он получит вычет только с суммы 50 тыс. руб, т.е. вернет НДФЛ в размере 6 500 руб. Но если ребёнок будет тренироваться несколько лет, то заявлять вычет отец имеет право ежегодно и каждый раз возвращать по 6500 руб.

Если в семье несколько детей, которые занимаются в кружках и секциях, то лимит вычета в 50 тыс. руб. в год действует на каждого из детей.

❗️Важно! Для получения вычета у образовательной организации должна быть лицензия на образовательную деятельность. 

Исключение-ИП, им допускается работать без лицензии. 
Если ваш репетитор самозанятый, то вычет получить не получится. 

Лайфхак для самозанятых репетиторов - как ученику получать вычет и не платить больше налогов 👉 тут.
              
Хотите вернуть налог за обучение ребенка?
Получите консультацию и заполнение декларации. 👇🏻

ℹ️ЗАКАЗАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ

▶️ЧАТ ДЛЯ КОНСУЛЬТАЦИЙ


@nalog_13

Как я вижу мои взаимоотношения с налоговой…

😎 #минутаюмора


@nalog_13

🏘 Риэлторская компания «Этажи» внесла предложение в Правительство и МинФин об отмене НДФЛ с дохода от продажи единственного жилья или унаследованной квартиры.

🗣 Компания объясняет этот шаг заботой о семьях, продающих единственную квартиру для улучшения жилищных условий и наследников, многие из которых в обход закона занижают сумму сделки (на сумму налога). При этом граждане часто становятся жертвами мошенников, пользующихся необходимостью уплаты НДФЛ с продажи жилья для проведения своих незаконных махинаций.

Но как ни парадоксально, в случае возникновения таких проблем, граждане просят помощи у государства. Поэтому, по мнению компании, государству будет проще предотвратить подобные мошеннические схемы и тем самым уберечь своих граждан от потери денег.

✍️ Минфин обещал рассмотреть данное предложение, однако обратил внимание, что с 2022 года семьи с двумя и более детьми и так освобождены от уплаты налога при продаже жилья, но с соблюдением ряда условий.


@nalog_13

Как законно можно снизить налог?

1️⃣ Учесть расходы на покупку продаваемого жилья в виде выкупной стоимости.

*В расходы ставим именно выкупную стоимость продаваемой квартиры. Квартиры, купленные в будущем и на эти же деньги, в расходы по этой сделку не идут!

2️⃣ Отразить в расходах %% , уплаченные по ипотеке по продаваемой квартире.

3️⃣ Если покупали по ДДУ без отделки, то также прилагаем расходы на ремонт.

4️⃣ Если налог все равно возникает, то по возможности применяем налоговые вычеты (имущественный, лечение, обучение, ИИС).

5️⃣ Можно "поиграть" с распределением доходов между супругами, если у кого-то сохранился налоговый вычет.

Если из вышеперечисленного ничего нет, то применяем имущественный вычет 1 млн.руб.

❗️Важно! Применяем ИЛИ вычет 1 млн.руб. , ИЛИ расходы из п.п. 1-3.


Понравился пост?
💳Поблагодарить автора канала - Донат на любую сумму

📩Получили услугу у нас? - Будем благодарны за ваш отзыв


@nalog_13