Вебинар для профессионалов

Мне задали вопрос про проведение вебинара, ранее не задумывалась на эту тему 🤔 но почему бы и нет😉

Коллеги, бухгалтера, налоговые консультанты и все причастные к этой теме🙂

Если вам интересна тема вычетов и НДФЛ со стороны физ.лиц, вы хотите прокачать свои знания, освоить новое направление или почерпнуть что-то новое, отзовитесь

Ставьте + в комментариях 👇

3-НДФЛ для вида на жительство.

Иностранным гражданам, для получения вида на жительство необходимо подтвердить наличие минимального уровня дохода.

Бывает что официально нельзя подтвердить, например:

✔ работает не официально
✔ не работает и живет на сбережения
✔ работает, но официального дохода не хватает.

Искусственно создать доход с помощью 3-НДФЛ просто. Достаточно в декларации просто отразить доход, с кодом к примеру 4800 (иной доход).

Но не стоит увлекаться с суммами налога, т.к. с них придётся заплатить налог💸 (13 или 30%)

Как правило обходимся минимальными показателями.

После сдачи декларации не забудьте заплатить налог с отраженного дохода до 15 июля.


https://t.me/nalog_13

Экономия на процентах

Признается доходом от экономии на процентах (с 2018 г.), только кредиты/займы полученных от:
🔖 Работодателя
🔖 Взаимозависимой организации или ИП
🔖 Фактически являются материальной помощью
🔖 Встречное исполнение обязательств

Когда пониженная ставка по кредитам НЕ облагается НДФЛ, если у Вас:
✏️ Банковская карта с льготным периодом
✏️ Кредит на квартиру, по которой Вы получаете имущественный вычет (в т.ч. рефинансирование)
✏️ Ипотечные каникулы (с 2019 г.)
✏️ Кредитные каникулы и льготные периоды в соответствии с распоряжением правительства (COVID19, с 2020 г.)
✏️ Прекращение обязательств перед банком в виде отступного
✏️ Прощение долга по кредиту, полученному до 01.10.14 г.

Обратите внимание, что ИП являются фактически такими же физическими лицами, и учитывают доходы по тем же правилам.

#матвыгода

Отмена налога по банковским вкладам

Вчера Мишустин заявил что налог со вкладов свыше временно не будут взимать. Это коснётся доходов за 2021 и 2022 г.

Напомню что норма была введена в 2020 г. И начала действовать начиная с доходов полученных в 2021 г. Т.е. мы ни разу еще этот налог не платили.

А также повышен порог на повышеющий коэффициент по транспортному налогу на дорогостоящие машины с 3 млн.руб., до 10 млн.руб.

https://t.me/nalog_13

Как заказать декларацию?
И сколько это стоит?

◽ЕСЛИ у вас все документы на руках, то сразу присылаете фото/сканы на почту nalog-13@ya.ru
в письме обязательно указываете номер телефона.

◽ЕСЛИ не знаете какие документы нужны, то пишем в вацап

Общий список документов можно найти тут ➡️универасальный список документов ⬅️

Как происходит процесс?

1. Вы присылаете документы;
2. Мы их смотрим, анализируем, если чего-то не хватает пишем что нужно дослать;
3. Готовим декларацию;
4. Высылаем реквизиты на оплату
5. После оплаты в течение 20 минут высылаем вам готовые файлы.

Что вы получаете от нас?

✅ Декларации в 2-х форматах PDF (для подачи нарочно) и XML (для загрузки в ЛК)
✅ Инструкцию по загрузке в ЛК
✅ Инструкцию по отслеживанию проверки
✅ Письмо с пояснениями и списком документов

Если Вам что-то остается непонятно на любом этапе формирования документов - мы всегда с вами на связи.

Сколько стоит декларация за 1 год?

✔1 190 р. - лечение, обучение и вычет на детей.

✔1 590 р. - имущественный, ИИС, декларирование дохода.

✔От 1590 р. - ценные бумаги и зарубежные доходы.

✔Каждый дополнительный вычет +600р к стоимости.

◾Если нужна подача через Ваш ЛК, то +1 000р.

◾Если вы VIP, то мы сделаем от подачи до получения вычета все сами, стоимость 8 590 р.

◾Если вы все хотите делать сами, то у нас есть руководства по заполнению деклараций на каждый вид вычета РУКОВОДСТВО

И самое главное - даем гарантию правильности заполнения и несем ответственность за нашу работу, любые переделки бесплатно!

ЗАКАЗАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ

ЧАТ КОНСУЛЬТАЦИЙ

Вычет за обучение у самозанятого.

Для получения вычета на обучение необходимо чтобы у организации была лицензия на обучение.
Это правило не распространяет на ИП. Ему достаточно иметь соответствующий ОКВЭД.

Но как правило репетиторы не ИП, а просто самозанятые, это проще. Но это лишает права на вычет его учеников

Эту позицию подтвердил МинФин в своем письме 29.10.2021 № 03-04-05/87917

Что делать?
Открыть ИП и оставаться самозанятым, т.е. быть ИП плательщиков НПД

Подробнее расписала в статье

Кстати это касается и тренеров, всвязи со вступлением правок по вычету на "фитнес".
(Но учтите что кроме этого нужно подать заявку в МинСпорт)

Итак если Вы обучаетесь или тренируетесь у ИП, то можно получить максимальные вычеты:

🔹️Обучение ребенка - 6 500 р.
🔹️Свое обучение - 15 600 р.
🔹️Тренировки - 15 600 р.

https://t.me/nalog_13

НДФЛ с больничного листа

❗️ВАЖНО!
Если у вас в 2021 году была выплата по больничному листу, то справку 2-НДФЛ необходимо запрашивать в самом ФСС.

С выплат по больничным листам также удерживается НДФЛ
(За исключением некоторых выплат), т.к. выплата напрямую производится ФСС, то и справку 2-НДФЛ нужно получать у них.

Как подтвердил ФСС, что в налоговую они не отчитываются по этим сведениям, и справку можно заказать в ЛК.

Что странно, т.к. в налоговой должны аккумулироваться все доходы🤔

В прошлом году один из подписчиков писал что в ЛК налоговой отразилась справка из ФСС.

Есть ли в вашем в ЛК отраженная справка о доходах (2-НДФЛ) и за какой год?

С нас пост-инструкция как запросить справку в ФСС для получения вычета✌️

UPD: Во многих регионах справка отражается. Пока есть сообщения что не видят справки в Москве и МО.

30 апреля - срок сдачи 3-НДФЛ!

Вам нужно подавать декларацию до 30 апреля, если вы:

1️⃣ Продали недвижимое 🏡 или движимое 🚗 имущество менее 3-х лет в собственности (в некоторых случаях 5 лет)

2️⃣ Получили в дар не от близкого родственника движимое или недвижимое имущество

3️⃣ Выиграли в суде у застройщика

4️⃣ Выиграли приз или в лотерею, и с вас не был удержан налог

5️⃣ Получили доход от сдачи в аренду жилья и иного имущества

6️⃣ Получили иной доход, например оказали услуги или выполнили работы, с которого не был удержан налог

7️⃣ Получили доход от ценных бумаг

8️⃣ Вы ИП на общей системе налогообложения

❗Во всех других случаях продажи недвижимого или иного имущества необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля!

❗Даже если налога к уплате нет

❗К получению вычетов эта дата не имеет отношения, только декларирование дохода

Не возлагайте надежды что ИФНС не увидит вашу сделку, сейчас налоговая очень оперативно и чётко получает сведения о продаже имущества, вам все равно придёт уведомление с требованием сдать декларацию. И штраф минимум на 1000 р. или до 30% неуплаченного налога.

Стоимость заполнения декларации 1590 р.
С подачей 2590 р.
Консультация бесплатна😉

Все наши контакты указаны в описании канала👆

Либо переходите на наш сайт, оставляйте заявку и мы сами с вами свяжемся👇
http://13-procentov.ru/nalog-13-procentov/

Амнистия капиталов

С 14 марта 2022 г. по 28 февраля 2023 г. проходит четвертый этап амнистии капиталов.

Те кто не успел отчитаться ранее, могут это сделать в течение года.

Что можно задекларировать?

1. Недвижимость
2. КИК
3. Счета, вклады, в т.ч. закрытые
4. Денежные средства, в т.ч. наличные
5. Переводы денежных средств и иных активов в РФ
6. Перерегистрация ТС

Как можно сдать декларацию?

Только ЛИЧНО или по нотариальной доверенности, почтой РФ отправить декларацию НЕЛЬЗЯ

Что нужно сдавать с декларацией?

В зависимости от конкретной ситуации вместе с декларацией сдаются: отчет о движении денежных средств, 3-НДФЛ, подтверждающие документы.

Гарантии

Задекларированные активы в рамках амнистии защищают от:
▪️Уголовной
▪️Административной
▪️Налоговой ответственностей

https://t.me/nalog_13

Материальная выгода от экономии на %% - отменена.

Но не для всех🤷‍♀️

Это касается только займов и кредитов для работников организаций.

Норма распространяется на 2022 и 2023 гг.
(Если за январь - февраль уже были удержания, бухгалтерия должна их пересчитать)

Но это не касается взаимозависимых лиц, к примеру если займ получил учредитель организации (с долей более 50%).

Общие правила расчета материальной выгоды от экономии на процентах читайте в постах👇

◾️Экономия на процентах у кого возникает

◾️Пример расчета

◾️Что такое мат.выгода

◾️Прощение долга банком

https://t.me/nalog_13

#матвыгода

Как считать срок владения недвижимостью?

О том сколько надо владеть недвижимостью, что бы не сдавтать декларацию мы уже писали в посте.

А как правильно посчитать срок владения?

Владение имуществом начинается с даты гос.регистрации
(смотрим ваше ЕГРН или свидетельство о собственности)

А для недвижимости купленной по договорам ДДУ, ЖСК и проч. Срок владения исчисляется с даты полной оплаты по договору (без учета доп метров)

Но как и в любом правиле, есть исключения:

1️⃣ Реновация - дата собственности старой квартиры
2️⃣ Наследство - дата смерти
3️⃣ Паенакопление с ЖСК - дата выполения двух условий, выплаты пая и подписания акта-приема передачи.
4️⃣ Доли квартиры, комнаты объединённые в один объект - дата начала владения последней долей.
5️⃣ Доли в квартире - дата регистрации первой доли.

Т.о. если вы владели менее минимального срока, то вам в почти всегда нужно подать декларацию 3-НДФЛ.
Даже если налога к уплате нет!

❌Кроме некоторых случаев

Срок проверки сокращён до 15 дней

Центральный аппарат ФНС разослал внутренние распоряжения закрывать ход камеральной проверки по 3-НДФЛ за 15 дней.

Однако данная мера носит внутренний распорядительный характер и не подкреплена нормами НК РФ.

«В текущих экономических реалиях налоговые органы особое внимание уделяют задаче рассмотрения заявлений граждан на получение налоговых вычетов и, как следствие, возврата налога» — поянили в ФНС.

Наше мнение:

В этом году мы действительно уже сталкивались с более быстрым закрытием проверок по 3-НДФЛ, но это скорее частные случаи.

Ускорение хода проверки может привести также и к отказам, т.к. количество инспекторов не увеличится, а нагрузка возрастет. Есть риск что инспекторы не будут разбираться с делом и просить исправить (например плохой скан, недостающий документ, ошибка в декларации), а сразу будут закрывать проверку с отказом.

В этих реалиях особенно важно становится подать декларацию и документы правильно с первого раза, во избежание повторной волокиты.

Как будет распоряжение действовать на практике, покажет время....
@nalog_13

Ваше мнение?
Пишите в комментарих👇

НДФЛ при разводе💔

Для написания поста используем понятия Супруг1 и Супруг2 без гендерной привязки.

Денежная компенсация.
Супруг1, получивший большую долю в имуществе выплачивает денежные средства, Супругу2 получившему меньшую долю в имуществе:

ℹ️ По решению суда - данная выплата признается компенсацией и не облагается налогом. Декларацию сдавать не нужно

ℹ️ По соглашению у нотариуса - выплата признается налогооблагаемым доходом Супруга2. Нужно сдать декларацию и заплатить налог.

см. Письмо Минфина от 2 марта 2017 г. N 03-04-07/11811

Раздел имущества (без брачного договора) ВАЖНО! Не всегда примениемо к земле!

Имущество нажитое в браке, независимо от того, на кого оно оформлено признается общей совместной собственностью. И при переоформлении документов, право собственности не прекращается ст. 235 ГК РФ.
Письмо Минфина от 8 декабря 2015 г. N 03-04-05/71616

Определение минимального срока владения:

Недвижимость оформлена на Супруга1 и остается за Супругом2 - срок владения Супругом2 исчисляется с даты регистрации собственности за Супругом1.

Общая совместная собственность - остается за Супругом2, срок владения исчисляется с первоначальной регистрации собственности на квартиру обоими супругами.

Долевая собственность - доля Супруга1 отходит Супругу2, срок владения исчисляется с даты регистрации доли Супругом1.


Статья была полезной? Вы можете отблагодарить автора:

💳Донат на любую сумму (был временный сбой, но сейчас сервис работает)
📩Оставить отзыв

Пост обязательный к прочтению!
Продажа и покупка квартиры в одном году.
#РазвееваемМиф

Последнее время часто видим ошибочную позицию, даже от некоторых риелторов, людей близких к теме вычетов.

❌Как НЕ правильно?
В одном году продали квартиру и на эти же деньги купили новую квартиру (возможно даже дороже)
Дохода от сделки как кажется что нет.

Но это ошибочно, нельзя выводить финансовый результат от сделок купли-продажи по разным квартирам!

В расходы по проданной квартире принимаете только расходы на приобретение этой же квартиры! Или применяете стандартный вычет 1 млн. руб.

✅Как правильно?
В одном году продали квартиру и на эти же деньги купили новую квартиру.

При исчислении дохода по проданной квартире в расходы принимаете только расходы на приобретение ЭТОЙ же квартиры, либо налоговый вычет 1 млн.руб.

По приобретенной квартире можно заявить имущественный вычет 2 млн. руб. (если не пользовались ранее) и на эту сумму уменьшить образовавшийся доход от проданной квартиры.

ПРИМЕР
Продали квартиру за 4 000 000 р., ранее эту же квартиру купили за 1 700 000 р. (без ипотеки)
В этом же году купили новую квартиру за 4 000 000 р.

Считаем налог:
4 000 000 - 1 700 000 = 2 300 000 (налогооблагаемая база) * 13% = 299 000 это сумма налога.
В этой же декларации заявляем имущественный вычет на приобретённую квартиру в максимальном размере 2 000 000 руб.

Уменьшаем налоговую базу:
2 300 000 - 2 000 000 = 300 000 *13% = налог составить 39 000 руб.

ℹ️ЗАКАЗАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ

Понравился пост?
💳Поблагодарить автора канала - Донат на любую сумму
📩Получили услугу у нас? - Будем благодарны за ваш отзыв
@nalog_13

Супер-мега-быстрый вычет. 5 дней со дня загрузки документов в ЛК 🥳

#отзывы

Срок проверки 3-НДФЛ в 2022 г.

На днях мы писали, что ФНС рекомендовала территориальным налоговым завершать проверку 3-НДФЛ за 15 дней.

- Должны ли налоговые проверить декларацию за 15 дней?
- Нет, не должны.

Провести проверку быстрее - это право, а не обязанность налогового органа!

Т.к. правки в кодекс не вносились и в п.2 ст. 88 НК РФ по-прежнему стоит срок камеральной проверки 3 месяца:
"Камеральная налоговая проверка проводится ..... в течение трех месяцев со дня представления налогоплательщиком налоговой декларации "

Никаких других сроков НК РФ не содержит. Срок 15 дней содержится только во внутренних рекомендациях ФНС, а налоговый кодекс имеет большую силу чем внутренние рекомендации.

Однако как видим, в этом году некоторые декларации действительно проверяют быстрее.
Наш рекорд - 5 дней.

ℹ️ЗАКАЗАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ

@nalog_13