Занижение стоимости при продаже квартиры

Ох, сколько историй про такой способ оптимизации НДФЛ мы можем вам рассказать, за 10-летний опыт их накопилось не на один пост.
Расскажу вам про НЕРАБОЧИЕ СХЕМЫ

❌ А помните до 2016 г. мы все все продавали квартиры по 990 000 рублей 😀 теперь такой лазейки больше нет. Продаем не меньше 70% от кадастровой стоимости.

❌ Неотделимые улучшения. Хорошо если на это сделан отдельный договор и деньги передаются через ячейку.

Но если вы эту статью включаете в основной договор, то налоговая увидит этот доход и начислит налог.

❌ Мебель. Видели и такое, занижение было сделано за счет мебелировки квартиры.

Напомню что мебель это иное имущество, которое также облагается налогом. Вычет 250 тыс. Есть шанс что трехлетнее владение придется доказывать.

Если у вас есть свои истории, поделитесь.

Вопрос залу!
Упрощенный порядок получения вычета

Мы с вами уже обсуждали этот вопрос в посте

Многие писали что уже подали подали.

Очень хочу получить от Вас обратную связь, хоть кто-то уже смог получить вычет в упрощенном порядке.

И какой? Имущественный или инвестиционный?

Жду ответы в комментариях

📣 Как вести бизнес и не переплачивать на налогах

Предприниматели – новая нефть! Перед налоговой службой стоит задача — любыми способами пополнить отощавший бюджет. А канал Налоги без сборов знает приемы налоговиков и помогает бизнесу не потерять все на налогах.

Чтобы вести бизнес, мало стратегий продвижения и мотивационных цитат, нужно уметь и зарабатывать, и платить. А также и не платить.

Будьте в курсе, сколько надо отдать, иначе заберут все. Если хотите, чтобы ваш бизнес процветал, подписывайтесь на канал Налоги без сборов.

Договор мены

Сдавать ли декларацию?
Платить ли налог?

Для начала разберемся, что такое мена. С точки зрения ГК (ст.567) мена - это обычная сделка купли-продажи . Собственники выступают продавцами и покупателями.

Т.о. к сделке применяются обычные правила.

Сдавать ли декларацию?
Зависит от минимального срока владения

❌ Больше 3/5 лет - не сдаем
✅ Меньше 3/5 лет - сдаем

Платить ли налог?

Доход от продажи (в нашем случае стоимость обмениваемой квартиры, установленной в договоре), можно уменьшить:

✅ вычет 1 млн.р.

ИЛИ

✅ расходы на приобретение квартиры

Разница между доходом и расходом облагается налогом по ставке 13%.

Если расходы/вычет равны или больше, то налога к уплате нет.

*не забываем что сумму дохода нужно сравнить с кадастровой стоимостью. (Доход должен быть больше или равен 70% от кадастра. Если меньше, то доходом признается 70% от кадастровой стоимости.)

На эту же тему, новый вопрос

👇

Вы не сдали декларацию! 😳

Такие требования массово стали рассылать налоговая тем,
кто продал квартиру, ранее купленную по ДДУ и с момента ее оплаты прошел минимальный срок владения.

Еще в апреле мы предостерегали тех, кому не нужно сдавать декларацию, что такие требования возможны.

❗Почему так происходит?

Напомним, что по сделкам с 2019 г., минимальный срок владения считается с даты оплаты (ранее куплена по ДДУ).

Т.к. у налоговой отсутствуют данные по вашей оплате
(ни росреестр ни банки такую информацию не предоставляют),
то автоматически налоговая рассчитывает срок владения от даты регистрации.

Вот и выходит, что с точки зрения ФНС вы должны сдать декларацию. А с точки зрения НК нет 🤷‍♀️

❓Что делать?

Подать пояснения, и приложить документы:
- Договор ДДУ
- Платежку об оплате

После этого налоговая в течение 30 дней обязана рассмотреть заявление и снять свои требования.

📃
Нужна помощь в составлении заявления?

Переходите в наш закрытый чат 👉 @help_ndfl_bot
Оплачиваете тариф на год, и мы напишем все за Вас.

Лайфхаки

Как продать квартиру с минимальным сроком владения 3 года, а не 5 лет.

Несколько случаев из практики, как жилье сделать единственным:

✅ Подарить второе жилье близким родственникам;

✅ Заключить брачный договор и закрепить жилье за одним из супругов;

✅ Продавать жилье в нужной последовательности, сначала то, каким владели более минимального срока;

✅ Не регистрировать новостройку, пока не продали прежнее жилье.

Знаете еще варианты? Пишите в комментариях 👇

Пост для предпринимателей 👨‍💻

Мы уже более 15 лет специализируемся на оказании услуг для бизнеса:

✅ Бухгалтерское сопровождение

✅ Налоговое консультрование

✅ Регистрация ООО и ИП

✅ Юр.адреса с гарантией (Москва от 35 000)

✅ Бизнес-консультация перед регистрацией бизнеса (как построить работу, система налогообложения, какие программы выбрать и т.д.)

Есть вопросы? Пишите 👉
@nalog13
+79686822990

Чат для предпринимателей 👉 https://t.me/buh_uh

ИИС с 2021 г. Что изменилось?

Как мы делали раньше:

✔ открывали брокерский счет, если по году нам "светил" доход,

✔открывали ИИС, вносили на него сумму дохода,

✔сдавали декларацию где сальдировали доход и вычет по ИИС тем самым и деньги в оборот пускали и налог не платили.

Что изменилось?

С 2021 года налоговый вычет вычета типа 🅰️ можно получить только от доходов относящихся к основной налоговой базе.

И нельзя получить вычет за счет НДФЛ исчисленного от:

🚫 доходов по ценным бумагам;
🚫 доходов по займам ЦБ, РЕПО
🚫 от прочих доходов полученных от финансовых инструментов на брокерском счете.

Раньше использовали вычет по ИИС для "регулировки" налоговой нагрузки?

Тревожные новости ⚡️
Голикова предложила ввести нерабочие дни с 30 октября по 7 ноября, а ряд регионов отправить отдыхать с 23 октября.

Убыток по ценным бумагам.

Когда его можно зачесть?

✅ убыток сальдируется с доходами только в рамках одного финансового инструмента

✅ убыток можно заявить в течение 10 лет после его получения

✅ убыток по ЦБ обращающимся на рынке организованном рынке ЦБ, сальдируется с аналогичными доходами

✅ убыток по финансовым инструментам срочных сделок сальдируется с аналогичным доходом

✅ перенос убытка на ИИС не допускается

✅ зачет убытков допустим только для резидентов РФ

✅ убыток полученный у одного брокера, может быть зачтен на доход у другого

❗документы по убытку необходимо хранить в течение всего срока, когда такой убыток учитывается при расчете налога
(Срок хранения может доходить до 14 лет)

❗ для переноса убытка и возврата НДФЛ, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ

❗ брокер переносит убыток только в рамках одного года, и только полученные у него.

⚡ Путин объявил дни с 30 октября по 7 ноября нерабочими.

Канал о налогах

Ты и дня не можешь прожить без ухода от налогов?
В голове постоянно крутятся всевозможные мутные схемы?
Твои ручонки чешутся, предвкушая наживу?
Подписывайся на наш канал и прокачай свой скил

Подписчики канала:
⚫️ Читают самые актуальные новости каждый день на данную тему
⚫️ Всегда в курсе, что эти чертовы мытари заготовили на этот раз
⚫️ Получают советы, как не влезть в дерьмо по самые помидоры и авторские посты от чела, изучившего систему изнутри

Если у вас проблемы, то наша команда компетентных экспертов поможет вам надрать задницу мытарям при любой проверке.

Заходи и читай ➡️ https://t.me/kameralkin

Доплата за метры по договору ДДУ

Помните в начале этого года мы с Вами обсуждали как считать минимальный срок владения при покупке квартиры по договору ДДУ с доплатой за метраж.

По этому поводу даже высказался МинФин, обзор их письма мы делали в мае, на тот момент позиция была не в сторону налогоплательщика.

Справедливость восторжествовала, в июле этого года внесены правки в п. 2, ст.217.1 НК РФ.

"В целях настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), по договору об участии в жилищно-строительном кооперативе, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с соответствующим договором, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства. В случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты прав требования в соответствии с таким договором уступки прав требования."

Все, теперь в НК поставлена точка - минимальный срок владения считаем с даты полной оплаты по договору, без учета доплаты за метраж.

❗️Если Вы не воспользовались этой нормой и задекларировали доход, в т.ч. за 2019 г., то необходимо сдать корректирующую декларацию и вернуть излишне уплаченный налог. ❗️

@nalog_13

БУХАЧ – Бухгалтерская академия чего-то там…

- Рассказываем, как не налогооблажаться;
- Раскрываем секреты 1С;
- Разбираем ошибки в бухучёте под винишко;
- Чего-то там ещё…

Квартира 🔁 Займ

Ответ на задачку

Просто "расплатиться" по договору займа квартирой нельзя, необходимо переоформить сделку, например договор об отступном (либо договор залога).

В таком случае отчуждение квартиры будет приравнено к ее реализации со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Сдавать декларацию? Зависит от срок владения. Если более МСВ, то нет.

Платить налог? Зависит от того получили ли Вы прибыль от этой сделки.

Уменьшить доход можно:
✔️ Заявить расходы на приобретение
✔️ Заявить вычет в размере 1 000 000 р.

Если налог все равно возникает, то при наличии права на имущественный вычет, возможно сделать взаимозачёт.

​А что если...

А что если, у гражданина А, нет затрат на покупке квартиры, а он очень хочет ее продать и меньше заплатить налогов.

А что если, перед продажей он откроет ИП на УСН 6% и один два раза сдаст ее в аренду. Заключит договор, получит деньги, заплатит налог.

Тогда после продажи квартиры он заплатит 6% вместо 13%, но не сможет применить вычет в 1 млн.руб.

*этот пост - это мысли вслух. И не является не руководством к действию.

А вот и расчет экономии, от продажи квартиры через ИП, сделал наш подписчик @dievivan
(Спасибо🤗)

И справедливо заметил, что в некоторых регионах ставка УСН может быть ниже 6%.