Вычет на страхование

Вычет предоставляется только на страхование жизни

Чьей жизни?

✅ Вашей
✅ Супругов
✅ Детей
✅ Родителей

Важно что бы у организации была лицензия!

В договоре были прописаны существенные условия:
✔Сведения о застрахованном лице
✔Сведения о характере страхового случая
✔ Размер страховой суммы
✔ Срок действия договора

Договор страхования должен быть заключен не менее чем на 5 лет.

Максимальный вычет за год ограничен 15 600 ₽
(это 120 000 расходов)

Будем благодарны Вам за репост нашего канала

Продажа квартиры с материнским капиталом

В расходах при продаже недвижимости, приобретённой в т.ч. за счет средств материнского капитала, возможно учесть сумму материнского капитала.

Пример

Вы купили квартиру за 5 000 000 за счет:
4 600 000 - Собственные средства
400 000 - Материнский капитал

Продали квартиру за 6 500 000
(Кадастровая стоимость ниже, владели менее 3-х лет)

Расчет налога

6 500 000 - 5 000 000 = 1 500 000×13% = 195 000

Данный вывод сделан на основании:
Ст. 41, п. 34,36 ст. 217, пп. 2, п. 2, ст 220 НК РФ

Данный вопрос был задан нашим читателем.

Если у вас есть вопросы, пишите в обсуждении, мы поможем разобраться, а наиболее интересные рассмотрим в статье.

Отзывы о нашей работе можете почитать на нашей страничке в инстаграм

Освобождение от налога семей с детьми.

В.Путин поручил подготовить правки в НК до 1 ноября, освобождающие от налога при продаже жилья семьи, имеющие двое детей и более.

"Бывает так, что семья приобрела жилье, а вскоре в семье произошло прибавление, пополнение, родился еще ребенок. И квартира становится уже слишком мала для этой семьи"

"Порой эта сумма для конкретной семьи является значительной, именно ее и не хватает для того, чтобы эта семья при рождении детей последующих смогла быстрее купить новое жилье" - пояснил глава государства.

Интересно как перевернут его слова наши законодатели. Будет ли реально работать норма или как всегда будет много НО 😀

Отмена деклараций!

Помните, мы вам всегда вдалбливали, что декларацию нужно подавать всегда, даже если налога к уплате нет?
И написали на эту тему кучу постов.

Наконец-то внесли правки в НК.

Теперь мы НЕ сдаем декларации если:

✔ продали квартиру менее чем за 1 млн.руб
(не забываем сверять с кадастровой стоимостью👋)

✔ продали иное имущество (в т.ч. автомобиль) менее чем за 250 тыс. руб.

Налоговая сама применит вычет по такой сделке, каких-либо дополнительных действий не нужно

❗Правило действует на сделки заключённые с 2021 года.

Но не стоит забывать, что если продажа была больше указанных сумм, то декларацию все равно сдаем, даже если продали дешевле.

Сегодня у нас для вас каверзная задачка, по теме прошлого поста👆

Гусева М. (Налоговый резидент РФ)

1️⃣ Купила квартиру в 2019 г. по ДКП за 350 000 р.

В 2021 г. продает ее за 950 000 р.

2️⃣ Купила в 2020 г. Квартиру также по ДКП за 650 000 р.

Продает в 2021 г. за 700 000 р.

❓Вопрос:

Обязана ли она сдавать декларацию в 2022 г. за 2021 г. и уплатить налог?
Если да, то какой?

*никакие доп.условия не применяем, в т.ч. вычет 260 000 р.

Вариантов ответа не даю, пишем в комментарии ваши рассуждения.

Решение будет завтра в посте 🙂

UPD: правильный ответ

Разберем вчерашнюю задачку.

⚠️ Нужно ли сдавать декларацию?

Да, нужно.

Т.к. не смотря на то, что при продаже недвижимости менее 1 млн.руб. декларацию подавать не нужно, в данном случае это правило не работает.

Ведь было продано 2 квартиры суммарной стоимостью более 1 млн.руб. 💁‍♀️ а данный вычет применим один на налоговый период (год), а не к каждому объекту.

🔺️ Какая сумма налога будет к уплате?

В данном случае есть два варианта расчета:

1. Просто применить вычет 1 млн.руб

Общий доход 1 650 000 р. (950 000 + 700 000)

1 650 000 - 1 000 000 = 650 000 × 13% = 84 500 р.

2. Применить вычет и расходы на покупку.

❗ к каждой конкретной сделке применяется ИЛИ вычет ИЛИ расходы на покупку. Одновременно оба правила применять нельзя.

Т.к. маржинальность больше у первой квартиры, то к ней применяем вычет 1 млн.руб.

А доход от второй квартиры уменьшаем на расходы на приобретение.

950 000 - 950 000 (вычет) = 0₽

700 000 - 650 000 = 50 000 ×13% = 6500 ₽

Как видим второй вариант расчета намного выгоднее, чтобы налоговая его применила, необходимо сдать налоговую декларацию.

Самостоятельно ФНС таких расчетов не делает.

Ответили правильно?

Занижение стоимости при продаже квартиры

Ох, сколько историй про такой способ оптимизации НДФЛ мы можем вам рассказать, за 10-летний опыт их накопилось не на один пост.
Расскажу вам про НЕРАБОЧИЕ СХЕМЫ

❌ А помните до 2016 г. мы все все продавали квартиры по 990 000 рублей 😀 теперь такой лазейки больше нет. Продаем не меньше 70% от кадастровой стоимости.

❌ Неотделимые улучшения. Хорошо если на это сделан отдельный договор и деньги передаются через ячейку.

Но если вы эту статью включаете в основной договор, то налоговая увидит этот доход и начислит налог.

❌ Мебель. Видели и такое, занижение было сделано за счет мебелировки квартиры.

Напомню что мебель это иное имущество, которое также облагается налогом. Вычет 250 тыс. Есть шанс что трехлетнее владение придется доказывать.

Если у вас есть свои истории, поделитесь.

Вопрос залу!
Упрощенный порядок получения вычета

Мы с вами уже обсуждали этот вопрос в посте

Многие писали что уже подали подали.

Очень хочу получить от Вас обратную связь, хоть кто-то уже смог получить вычет в упрощенном порядке.

И какой? Имущественный или инвестиционный?

Жду ответы в комментариях

📣 Как вести бизнес и не переплачивать на налогах

Предприниматели – новая нефть! Перед налоговой службой стоит задача — любыми способами пополнить отощавший бюджет. А канал Налоги без сборов знает приемы налоговиков и помогает бизнесу не потерять все на налогах.

Чтобы вести бизнес, мало стратегий продвижения и мотивационных цитат, нужно уметь и зарабатывать, и платить. А также и не платить.

Будьте в курсе, сколько надо отдать, иначе заберут все. Если хотите, чтобы ваш бизнес процветал, подписывайтесь на канал Налоги без сборов.

Договор мены

Сдавать ли декларацию?
Платить ли налог?

Для начала разберемся, что такое мена. С точки зрения ГК (ст.567) мена - это обычная сделка купли-продажи . Собственники выступают продавцами и покупателями.

Т.о. к сделке применяются обычные правила.

Сдавать ли декларацию?
Зависит от минимального срока владения

❌ Больше 3/5 лет - не сдаем
✅ Меньше 3/5 лет - сдаем

Платить ли налог?

Доход от продажи (в нашем случае стоимость обмениваемой квартиры, установленной в договоре), можно уменьшить:

✅ вычет 1 млн.р.

ИЛИ

✅ расходы на приобретение квартиры

Разница между доходом и расходом облагается налогом по ставке 13%.

Если расходы/вычет равны или больше, то налога к уплате нет.

*не забываем что сумму дохода нужно сравнить с кадастровой стоимостью. (Доход должен быть больше или равен 70% от кадастра. Если меньше, то доходом признается 70% от кадастровой стоимости.)

На эту же тему, новый вопрос

👇

Вы не сдали декларацию! 😳

Такие требования массово стали рассылать налоговая тем,
кто продал квартиру, ранее купленную по ДДУ и с момента ее оплаты прошел минимальный срок владения.

Еще в апреле мы предостерегали тех, кому не нужно сдавать декларацию, что такие требования возможны.

❗Почему так происходит?

Напомним, что по сделкам с 2019 г., минимальный срок владения считается с даты оплаты (ранее куплена по ДДУ).

Т.к. у налоговой отсутствуют данные по вашей оплате
(ни росреестр ни банки такую информацию не предоставляют),
то автоматически налоговая рассчитывает срок владения от даты регистрации.

Вот и выходит, что с точки зрения ФНС вы должны сдать декларацию. А с точки зрения НК нет 🤷‍♀️

❓Что делать?

Подать пояснения, и приложить документы:
- Договор ДДУ
- Платежку об оплате

После этого налоговая в течение 30 дней обязана рассмотреть заявление и снять свои требования.

📃
Нужна помощь в составлении заявления?

Переходите в наш закрытый чат 👉 @help_ndfl_bot
Оплачиваете тариф на год, и мы напишем все за Вас.

Лайфхаки

Как продать квартиру с минимальным сроком владения 3 года, а не 5 лет.

Несколько случаев из практики, как жилье сделать единственным:

✅ Подарить второе жилье близким родственникам;

✅ Заключить брачный договор и закрепить жилье за одним из супругов;

✅ Продавать жилье в нужной последовательности, сначала то, каким владели более минимального срока;

✅ Не регистрировать новостройку, пока не продали прежнее жилье.

Знаете еще варианты? Пишите в комментариях 👇

Пост для предпринимателей 👨‍💻

Мы уже более 15 лет специализируемся на оказании услуг для бизнеса:

✅ Бухгалтерское сопровождение

✅ Налоговое консультрование

✅ Регистрация ООО и ИП

✅ Юр.адреса с гарантией (Москва от 35 000)

✅ Бизнес-консультация перед регистрацией бизнеса (как построить работу, система налогообложения, какие программы выбрать и т.д.)

Есть вопросы? Пишите 👉
@nalog13
+79686822990

Чат для предпринимателей 👉 https://t.me/buh_uh

ИИС с 2021 г. Что изменилось?

Как мы делали раньше:

✔ открывали брокерский счет, если по году нам "светил" доход,

✔открывали ИИС, вносили на него сумму дохода,

✔сдавали декларацию где сальдировали доход и вычет по ИИС тем самым и деньги в оборот пускали и налог не платили.

Что изменилось?

С 2021 года налоговый вычет вычета типа 🅰️ можно получить только от доходов относящихся к основной налоговой базе.

И нельзя получить вычет за счет НДФЛ исчисленного от:

🚫 доходов по ценным бумагам;
🚫 доходов по займам ЦБ, РЕПО
🚫 от прочих доходов полученных от финансовых инструментов на брокерском счете.

Раньше использовали вычет по ИИС для "регулировки" налоговой нагрузки?

Тревожные новости ⚡️
Голикова предложила ввести нерабочие дни с 30 октября по 7 ноября, а ряд регионов отправить отдыхать с 23 октября.

Убыток по ценным бумагам.

Когда его можно зачесть?

✅ убыток сальдируется с доходами только в рамках одного финансового инструмента

✅ убыток можно заявить в течение 10 лет после его получения

✅ убыток по ЦБ обращающимся на рынке организованном рынке ЦБ, сальдируется с аналогичными доходами

✅ убыток по финансовым инструментам срочных сделок сальдируется с аналогичным доходом

✅ перенос убытка на ИИС не допускается

✅ зачет убытков допустим только для резидентов РФ

✅ убыток полученный у одного брокера, может быть зачтен на доход у другого

❗документы по убытку необходимо хранить в течение всего срока, когда такой убыток учитывается при расчете налога
(Срок хранения может доходить до 14 лет)

❗ для переноса убытка и возврата НДФЛ, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ

❗ брокер переносит убыток только в рамках одного года, и только полученные у него.

⚡ Путин объявил дни с 30 октября по 7 ноября нерабочими.

Канал о налогах

Ты и дня не можешь прожить без ухода от налогов?
В голове постоянно крутятся всевозможные мутные схемы?
Твои ручонки чешутся, предвкушая наживу?
Подписывайся на наш канал и прокачай свой скил

Подписчики канала:
⚫️ Читают самые актуальные новости каждый день на данную тему
⚫️ Всегда в курсе, что эти чертовы мытари заготовили на этот раз
⚫️ Получают советы, как не влезть в дерьмо по самые помидоры и авторские посты от чела, изучившего систему изнутри

Если у вас проблемы, то наша команда компетентных экспертов поможет вам надрать задницу мытарям при любой проверке.

Заходи и читай ➡️ https://t.me/kameralkin