⛔Осторожно! Вычет! ⛔

Вы решили получить вычет в упрощённом порядке, "забрали" весь удержанный за год НДФЛ.

А потом вспомнили 💡 что у вас еще были расходы на лечение/обучение и т.д. решили подать еще 3-НДФЛ на вычет.

С большой долей вероятности вычет на лечение/обучение вам не вернут, т.к. весь НДФЛ Вы уже выбрали за счет имущественного вычета.

Напомню что ФНС не раз писала что отказ от ранее полученного вычета НК не предусмотрен.
Письмо от 15 января 2010 г. N 20-12/4/002448@

Что делать?
Попытаться откорректировать декларацией, однако Вам могут отказать, в случае отказа вопрос можно попробовать решить через суд.

Сервисы налоговой это не игрушки, прежде чем подать данные, подумайте, точно ли вы все правильно делаете.

Получить консультацию 👇

Доплата за метры
(Минимальный срок владения по ДДУ)

С 2019 г. МСВ по новостройкам рассчитывается с даты полной оплаты застройщику.

Спорным оставался вопрос, что такое полная оплата застройщику?
Минфин России поставил точку в этом вопросе!

Пример:
Вы покупаете квартиру по ДДУ в 2016 году и в этом же году оплачиваете сумму, указанную в договоре.
В 2021 году получаете Акт приема-передачи и продаете ее, думая, что МСВ больше 5 лет, декларировать доходы не придется и налог платить тоже.
Но вы не учли, что в процессе строительства заявленная площадь квартиры увеличилась и вы произвели доплату за метры в 2021 г.

В этом случае Минфин дает четкий ответ:
"... минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого
помещения или доли (долей) в нем с учетом дополнительной оплаты за увеличенную площадь жилого помещения"

Т.о. отсчёт МСВ начинается заново - не с даты первоначальной оплаты квартиры, а с даты доплаты за доп.метры.

Письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 31 марта 2021 г. N 03-04-05/23240

Вычет у работодателя будет получить проще.

С 1 января 2022 г. Меняется механизм получения имущественных и социальных вычетов через работодателя.

Теперь достаточно будет один раз обратиться в ФНС с заявлением и подтверждающими документами. А уведомление работодателю ФНС направит самостоятельно.

Сейчас для получения вычета необходимо самостоятельно забирать уведомление и нести его в свою бухгалтерию.

Как проходят налоговые консультации?

Смотрим👆 как правильно в ЛК проверить что проверка декларации завершена.

НЕ ориентируемся на фразу "подтверждена в полном объеме" - она появляется сразу после загрузки декларации в базу ФНС.

НЕ смотрим на кнопку переплата. Она также отражается сразу.

Куда смотреть?
На статус камеральной проверки, ждем статус ЗАВЕРШЕНА.

Если мы вам делали декларацию, то у вас в письме есть подробная инструкция.

Как не платить налог?

#истории_возврата_nalog_13

Год назад к нам обратился клиент.

Продал квартиру с большой прибылью, налог выходил примерно 700 000 руб.

Из вариантов как уменьшить, что ему подсказывали друзья, знакомые был только применить имущественный вычет.

Начали разбираться, выяснили:

1. Супруга, не работает
2. Есть расходы на ремонт
3. Есть расходы по ипотеке
4. Вспомнили что были расходы на лечение
5. Ранее покупалась еще одна квартира в ипотеку.

Что мы сделали:

1. Разделили доход между супругами в нужной нам пропорции чтобы доходы были под сумму вычета.
(Правда пришлось поспорить с инспектором)

2. Заявили супруге вычет + расходы по ипотеке с другой квартиры + вычет на лечение.

3. Заявили мужу расходы на ремонт, на ипотеку.

В итоге:
вместо к уплате 700 000 р. Мы сделали к возврату 150 000 руб.

Мы ежедневно рассказываем Вам в статьях как считать налог и применять вычеты.

Но каждая ситуация уникальна и чтобы ее решить, нужно подробно в ней разобраться.

Как получить решение?

1. Заказать декларацию
Позвонить или написать
+7 968 682-29-90

2. Получить консультацию

#кейс #кейс_nalog_13

НДФЛ 13%
на какие доходы не применяется повышенная ставка.

На прошлой неделе мы делали тест, будет ли облагаться повышенной ставкой НДФЛ продажа жилой недвижимости.

Только половина из Вас ответила правильно.

У многих сейчас распространено заблуждение что при продаже квартиры нужно будет платить повышенный НДФЛ. Это не так, давайте разберемся какие доходы, даже при превышении порога в 5 млн. не облагаются НДФЛ 15%

✅ Продажа имущества и долей в нем (кроме ЦБ)
✅ Получение в дар имущества
✅ Страховые выплаты по договору страхования
✅ Выплаты по пенсионному обеспечению
✅ Доходы облагаемые по ставкам 9, 30 и 35 %

п. 1.1, п. 1, ст. 224 НК РФ

Т.о. не важно за сколько Вы продали жилую недвижимость, ставка налога останется 13%

—-
Заказать декларацию:
📲 Написать в вацап

📮 Nalog-13@ya.ru

Предпродажная консультация
Что это?

Это когда до совершения сделки, вы обращаетесь к нам, с документами, мы с вами смотрим на какие налоги вы "попадаете", смотрим как можно снизить налог законным способом.

Что мы выявляем в процессе консультации:
1️⃣ Минимальный срок владения
2️⃣ Облагаемую сумму налога
3️⃣ Как мы можем уменьшить налог
4️⃣ Какими вычетами можно будет зачесть налог
И т.д.

Не все ситуации типовые!
К нам часто после продажи приходят декларировать налог, который можно было избежать🤷‍♀️

Стоимость консультации включена в стоимость заполнения декларации (1090 ₽), т.е. оплатив консультацию вы получаете:

✅ Бесплатное заполнение декларации в следующем году
✅ Письменную консультацию (+50% к стоимости) с мотивированным ответом.

Если не хотите стать героем нашей рубрики #истории_возврата_nalog_13 , то

пишите нам:

+7 968 682-29-90
nalog-13@ya.ru

Внимание❗️
Мы приглашаем к сотрудничеству риелторов и сотрудников кредитных отделов.
Вместе с вами мы спасем от налогов ваших клиентов👍

Вычет за 3 последних года

МИФ 1️⃣
Я могу получить имущественный вычет только если купил квартиру не позднее 3 лет назад.

ПРАВДА
Имущественный вычет можно получать не зависимо от того, как давно купили квартиру, т.к. остаток вычета переносится на следующие года.
А вот с другими вычетами это не работает. Лечение, обучение и т.д. можно получить не позднее чем через 3 года после понесенных расходов.

МИФ 2️⃣
Я купил квартиру и могу заявить вычет за 3 последних года.

ПРАВДА
Вычет можно начать получать только с года, оформления собственности или получения акта приема-передачи на новостройку.
Исключение - пенсионеры. Только они могут получить вычет за 3 года, предшествующих году получения собственности (акта).

МИФ 3️⃣
Проценты по ипотеке сгорают до получения собственности.

ПРАВДА
Не переживайте, Вы сможете вернуть проценты за все годы что платили ипотеку, но только за счет НДФЛа, удержанного у вас начиная с года получения собственности.

#Развееваем_мифы

Электронные кошельки

Все резиденты с 1 июля 2021 г обязаны отчитаться в налоговую при перечислении или получении средств на иностранные электронные кошельки, суммы более 600 тыс.руб.

На адаптацию к новому законопроекту нам дали 3 месяца, и с 1 октября за непредоставление отчета начнут штрафовать.
Норма касается как физических, так и юридических лиц.

Сумма налогового вычета подтверждена в полном объеме.

⛔⛔⛔

Такая фраза в личном кабинете НЕ ОЗНАЧАЕТ окончание проверки!!!

Это поле в лк появляется когда декларация попадает в систему ФНС, и НИКАК не меняется в зависимости от статуса проверки!

Как понять что проверка прошла?

Правильно ориентироваться на статус проверки и на дату ее окончания.

(Хотя и статус порой по окончании не меняется 🤷‍♀️)

Как расшифровать такой статус налоговой? Ваши варианты?

◾Проверка прошла
◾Проверка НЕ прошла
◾Сумма 260 000 подтверждена, но проверка не прошла.

Как не дать инфляции съесть накопления, отложенные на покупку квартиры? Попробуйте инвестировать! Например, в высокотехнологичные индустриальные здания (складские комплексы, производства) с арендным потоком. Частные инвесторы могут присоединиться к инвестиционной стратегии PNK rental.
В чем ее особенности?
1. В PNK rental уже построенные и сданные в долгосрочную аренду индустриальные здания. Все они соответствуют критериям качества PNK: это высоколиквидные объекты, за которыми выстраивается очередь из покупателей.
2. Инвестировать в PNK rental не значит покупать здание завода или склада целиком. Можно приобрести паи фонда, в который входят несколько таких объектов, и начать получать доход с момента вложений. Порог входа – 5100 рублей, чтобы каждый мог попробовать!
3. Доходность фонда в III квартале 2020 года составила 4,23% (16,92% годовых), в IV квартале 2020 года – 2,92% (11,68% годовых), в I квартале 2021 года – 7,63% (30,53% годовых). Выплата дохода производится ежеквартально.
4. PNK group – девелопер индустриальной недвижимости, построивший за 17 лет в России сотни объектов, на постоянной основе является соинвестором PNK rental и предоставляет фонду объекты на особых условиях.
5. Стать инвестором можно онлайн на pnkrental.ru, здесь же вы найдете ответы на многие вопросы и при необходимости получите консультацию.
И долгожданная новость: PNK rental выходит на биржу! Ориентировочная дата начала торгов на Московской бирже – 8 июля 2021 года. 
 
ООО УК «А класс капитал». Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 045-14079-001000 от 12.08.2019, выдана Банком России.

Повышение НДФЛ до 35%

Интересное интервью мне попалось от председателя комитета Госдумы по финрынку Анатолия Аксакова - обсуждается законопроект о введении прогрессивной шкалы НДФЛ до 35%, ниже приведу цитаты, а выводы вы делайте сами 🙂

◾ «Посмотрим, как будут 15% работать. Дальше надо будет сделать ступенчатую шкалу налогообложения. В Америке до 50% доходит подоходный налог, с учетом федеральной ставки и региональной. Я думаю, нам до 50% не надо доводить, но если мы доведем до 35%, это вполне нормально»

◾ «Условно, доходы от пяти миллионов рублей до 10 пусть будут 15% облагаться. От 10 миллионов до 15 будет 20% и так далее»

◾«Не представляю, куда девают деньги те, кто получает, условно, миллион долларов и выше, поэтому это деньги, которые помогут очень многим. Но это только одна часть задачи. Я считаю, что мы должны еще справедливо распределять деньги из бюджета. И не всем подряд их выдавать, должна быть адресная поддержка»

Реновация!

Как показал опрос, среди подписчиков есть те, кто попал под реновацию. Этот пост для Вас, уважаемые😁

❓Итак, вы получили квартиру, первый вопрос, а нужно ли платить налог с такого "обмена"?
❗Ответ: нет, не нужно!
Причем, не облагается налогом как доход в денежной форме в виде равноценного возмещения так и в натуральной форме в виде жилого помещения, предоставленных в собственность взамен жилого помещения.

Ок, с этим разобрались.

❓А если вы решили продать квартиру? Ведь владели вы новой квартирой менее 5 лет.
❗Срок начала владения квартирой, полученной по реновации, считается с даты начала владения квартиры, отданой по программе реновации!

Пример
Первая квартира куплена в 2008 г., по реновации произведён обмен в 2018 г.
Новая квартира продана в 2019 г.
Срок владения новой квартирой считается с 2008 г., т.е. более 5 лет - подавать декларацию и платить налог не надо!

Минимальный срок владения может быть и 3 года, об этом писали в посте

---

Заказать декларацию

Нужна консультация

Вычет на страхование

Вычет предоставляется только на страхование жизни

Чьей жизни?

✅ Вашей
✅ Супругов
✅ Детей
✅ Родителей

Важно что бы у организации была лицензия!

В договоре были прописаны существенные условия:
✔Сведения о застрахованном лице
✔Сведения о характере страхового случая
✔ Размер страховой суммы
✔ Срок действия договора

Договор страхования должен быть заключен не менее чем на 5 лет.

Максимальный вычет за год ограничен 15 600 ₽
(это 120 000 расходов)

Будем благодарны Вам за репост нашего канала

Продажа квартиры с материнским капиталом

В расходах при продаже недвижимости, приобретённой в т.ч. за счет средств материнского капитала, возможно учесть сумму материнского капитала.

Пример

Вы купили квартиру за 5 000 000 за счет:
4 600 000 - Собственные средства
400 000 - Материнский капитал

Продали квартиру за 6 500 000
(Кадастровая стоимость ниже, владели менее 3-х лет)

Расчет налога

6 500 000 - 5 000 000 = 1 500 000×13% = 195 000

Данный вывод сделан на основании:
Ст. 41, п. 34,36 ст. 217, пп. 2, п. 2, ст 220 НК РФ

Данный вопрос был задан нашим читателем.

Если у вас есть вопросы, пишите в обсуждении, мы поможем разобраться, а наиболее интересные рассмотрим в статье.

Отзывы о нашей работе можете почитать на нашей страничке в инстаграм

Освобождение от налога семей с детьми.

В.Путин поручил подготовить правки в НК до 1 ноября, освобождающие от налога при продаже жилья семьи, имеющие двое детей и более.

"Бывает так, что семья приобрела жилье, а вскоре в семье произошло прибавление, пополнение, родился еще ребенок. И квартира становится уже слишком мала для этой семьи"

"Порой эта сумма для конкретной семьи является значительной, именно ее и не хватает для того, чтобы эта семья при рождении детей последующих смогла быстрее купить новое жилье" - пояснил глава государства.

Интересно как перевернут его слова наши законодатели. Будет ли реально работать норма или как всегда будет много НО 😀

Отмена деклараций!

Помните, мы вам всегда вдалбливали, что декларацию нужно подавать всегда, даже если налога к уплате нет?
И написали на эту тему кучу постов.

Наконец-то внесли правки в НК.

Теперь мы НЕ сдаем декларации если:

✔ продали квартиру менее чем за 1 млн.руб
(не забываем сверять с кадастровой стоимостью👋)

✔ продали иное имущество (в т.ч. автомобиль) менее чем за 250 тыс. руб.

Налоговая сама применит вычет по такой сделке, каких-либо дополнительных действий не нужно

❗Правило действует на сделки заключённые с 2021 года.

Но не стоит забывать, что если продажа была больше указанных сумм, то декларацию все равно сдаем, даже если продали дешевле.

Сегодня у нас для вас каверзная задачка, по теме прошлого поста👆

Гусева М. (Налоговый резидент РФ)

1️⃣ Купила квартиру в 2019 г. по ДКП за 350 000 р.

В 2021 г. продает ее за 950 000 р.

2️⃣ Купила в 2020 г. Квартиру также по ДКП за 650 000 р.

Продает в 2021 г. за 700 000 р.

❓Вопрос:

Обязана ли она сдавать декларацию в 2022 г. за 2021 г. и уплатить налог?
Если да, то какой?

*никакие доп.условия не применяем, в т.ч. вычет 260 000 р.

Вариантов ответа не даю, пишем в комментарии ваши рассуждения.

Решение будет завтра в посте 🙂

UPD: правильный ответ