Долевая собственность (наследство)
Ответ на задачку

Срок владения квартирой супругой исчисляется с даты первоначальной даты регистрации на СВОЮ долю и это главное отличие от предыдущего вопроса.

т.к. если бы даты регистрации долей супругов были разные, то минимальный срок владения (МСВ) в примерах считается по-разному, в этом примере у супруги МСВ исчисляется с даты первичной регистрации на ее долю,
а в предыдущем, с даты регистрации собственности супругом.

- Нужно ли платить налог за 1/2 доли доставшуюся по наследству?
- Нет,
т.к. получая в наследство долю в праве собственности на имущество, принадлежащем другому участнику, собственник увеличивает объем своих прав в указанном имуществе, а объект права собственности остается прежним.
ст. 131 и 235 ГК РФ

- Нужно ли сдавать декларацию?
- Нет
т.к. МСВ более 3 или 5 лет (с даты первичной регистрации регистрации собственности на 1/2 доли.)

Ответили правильно?

ИИС
(матчасть)

ИИС - индивидуальный инвестиционный счет, требования:
✔️Пополнять ИИС можно не более чем на 1 млн.р. в год
✔️Держать открытым счет 3 года
✔️Можно иметь только один ИИС

У ИИС есть два типа вычетов:
Тип I - возвращаете 13% от пополняемой суммы ИИС, но не более 52 000 руб. (400 000 * 13%) ежегодно;
Тип II - не платите налог с дохода при закрытии ИИС (но дивиденды по ЦБ все равно облагаются налогом);
Тип III - Банк России предложил ввести новый тип для ИИС, но пока законопроекта еще нет. Если интересно что предлагает ЦБ, то жмите в 🔥 напишу статью о новом типе вычета.

Вычеты I и II нельзя применять одновременно!

🔔Лайфхак - некоторые особенно предприимчивые налогоплательщики делают так - открывают ИИС, а пополняют его только перед закрытием, и применяют вычет типа I.
Т.о. они не замораживают деньги на 3 года, возвращают НДФЛ 52 000 руб.

❗️ От лица канала советуем не злоупотреблять такими хитростями, т.к. на усмотрение инспекции Вам могут отказать, если ФНС увидит необоснованную налоговую выгоду.

1. Заказать декларацию. Позвонить или написать
+7 968 682-29-90
2. Заказать консультацию (подписка на чат консультаций)

Перенос ИИС к другому брокеру

Право на вычет не теряется.

Но важное условие! Перевод ИИС должен быть осуществлён в течение месяца.
Т.е. два одновременно открытых ИИС могут существовать только один месяц, даже если второй ИИС не пополнялся и не используется, его также надо закрыть в этот срок!

Что будет если срок пропустить?

Если вычет ранее уже был заявлен, то его придется вернуть 😧

Если вычет еще не заявляли, то срок ИИС начнет исчисляться с даты открытия счета у нового брокера.🤷‍♀️

1. Заказать декларацию.
☎️ +7 968 682-29-90
2. Заказать консультацию 👈 жмем по ссылке
(подписка на чат консультаций)

Перевод с карты на карту
Пост не много не по теме нашего канала, но я не могла пройти мимо этой темы.

Как наверное уже многие читали с 17 марта ФНС получила доступ к банковской тайне. Давайте разберемся чем нам это грозит, и нужно ли срочно бежать снимать наличку?

Теперь банки в течение 3-х дней обязаны предоставлять сведения:
✔️копии паспортов;
✔️доверенности на распоряжение деньгами;
✔️заявления и договора на открытие счёта;
✔️карточки с образцами подписей и оттисками печатей;
✔️информацию о бенефициарных владельцах и выгодоприобретателях;
✔️сведения о представителях клиента.

На кого и когда могут запрашивать сведения?
Физические лица (не ИП) - с согласия руководителя УФНС, руководителя ФНС. Или если проводится проверка (в т.ч. камеральная по 3-НДФЛ) или у него истребованы документы.

Организации и ИП - если проводится проверка, истребованы документы или есть решение о приостановлении/возобновлении операций по счету и взысканию с него.

У всех лиц - по запросу другого государства (в рамках международного соглашения)

Поправки в основном нацелены на обнальные фирмы, ведь теперь налоговая быстро получит сведения о том, кто получает средства.

Для физических лиц все остается неизменно, сведения о движениях на счете и ранее могла получать ФНС, так что для нас с Вами ничего революционного новые поправки не принесли.

Впрочем ужесточение контроля неминуемо ведет к тому, что настанет время когда налоговая все же получит доступ к счетам физ.лиц без проведения камеральной проверки.
Сервис отслеживания он-лайн чеков, уже работает, налоговая уже видит наши расходы по картам.

Вычет на фитнес

Помните, мы уже писали, что законопроект вводящий вычет на фитнес прошел I чтение?
Так вот законопроект прошел уже II чтение с правками, согласно которым вычет можно будет получать не только за себя, но и за детей (в т.ч. усыновленных)

Кому интересно, прохождение законопроекта можете отслеживать здесь.

—-
1. Заказать декларацию
☎️ +7 968 682-29-90
2. Получить консультацию 👈 жмем по ссылке

30 апреля - срок сдачи 3-НДФЛ!

Вам нужно подавать декларацию до 30 апреля, если вы:

1️⃣ Продали недвижимое 🏡 или движимое 🚗 имущество менее 3-х лет в собственности (в некоторых случаях 5 лет)

2️⃣ Получили в дар не от близкого родственника движимое или недвижимое имущество

3️⃣ Выиграли в суде у застройщика

4️⃣ Выиграли приз или в лотерею, и с вас не был удержан налог

5️⃣ Получили доход от сдачи в аренду жилья и иного имущества

6️⃣ Получили иной доход, например оказали услуги или выполнили работы, с которого не был удержан налог

7️⃣ Получили доход от ценных бумаг

8️⃣ Вы ИП на общей системе налогообложения

❗Во всех других случаях продажи недвижимого или иного имущества необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля!

❗Даже если налога к уплате нет

❗К получению вычетов эта дата не имеет отношения, только декларирование дохода

Не возлагайте надежды что ИФНС не увидит вашу сделку, сейчас налоговая очень оперативно и чётко получает сведения о продаже имущества, вам все равно придёт уведомление с требованием сдать декларацию. И штраф минимум на 1000 р. или до 30% неуплаченного налога.

Стоимость заполнения декларации 890 р.
С подачей 1890 р.
Консультация бесплатна😉

Все наши контакты указаны в описании канала👆

Либо переходите на наш сайт, оставляйте заявку и мы сами с вами свяжемся👇
http://13-procentov.ru/

Рефинансирование ипотеки - налоговый вычет

Если вы рефинансоровали ипотеку, Вы также можете продолжить получать вычет, но нужно соблюсти правила:

🔶 Формулировка
Из формулировки предмета нового кредитного договора, должно чётко прослеживаться, что кредит выдан для рефинансирования ипотеки, номер и дата договора, выданного не приобретение жилья, адрес недвижимости, а также основные условия первоначального договора.

🔶 до 31 декабря 2019 г.
Рефинансирование должно было быть произведено именно банком!
До этой даты многие не могли получить вычет после рефинансирования в ДОМ.РФ и и АИЖК

🔶 После 1 января 2020 г.
Вычет предоставляется также рефинансированию, выданному организациями, в соответствии с программами помощи отдельным категориям заемщиков по ипотечным жилищным кредитам, оказавшимся в сложной финансовой ситуации, утверждаемыми Правительством РФ.

Т.о. теперь не обязательно брать кредит у банка, но важно что займ берете не у соседа по лестничной клетке, а у организации, которая выдает займ по государственной программе.

🔶 Сумма займа не должна быть больше стоимости квартиры
Если все же так получилось, тогда вам необходимо высчитывать пропорцию по сумме процентов, относящихся к покупке квартиры.

Как получить вычет по процентам, читайте в статье 👇
Когда подавать вычет на проценты

Способы и место подачи декларации

👆Декларация 3-НДФЛ всегда подается в налоговую по адресу прописки, найти адрес инспекции можно в сервисе https://service.nalog.ru/addrno.do

✅Декларацию можно подать:

1️⃣ Лично при личном обращении в инспекцию либо при оформлении нотариальной доверенности.

2️⃣ Почтой России, обязательно с описью. Опись и квитанцию хранить до получения вычета.

3️⃣ Через личный кабинет налогоплательщика.

✔Декларацию можно заполнить самостоятельно либо обратиться в специализированную организацию.

В нашей компании заполнение декларации за 1 год стоит:
🔹️Имущественный вычет - 1590 р.
🔹️Вычет на лечние/обучение или декларация налога - 1590 р.
🔹️ Подача декларации + 1500 р.к общей стоимости
🔹️Также мы осуществляем полное сопровождение получения вычета "под ключ"

Все цены и услуги на сайте http://13-procentov.ru/nalog-13-procentov/


❗В ИФНС инспектор не заполняет вам декларации.

❗Также не советуем заполнять по "словам" инспектора т.к. на практике часто эти декларации не проходят проверку, т.к. инспектор не вникает в ситуацию и говорит не верно, а часто это может быть не компетентный сотрудник, либо со слов вы можете не правильно понять как заполнять.

❗Именно по этому мы заполняем декларации только на основании документов и несем ответственность за ее заполнение.

Серая/черная зарплата ответственность работника

С 01.01.2020 г. привлекать за неуплату НДФЛ, будут работодателя, это связано с поправками в ст. 226 НК РФ. Теперь при выявлении неудержанного НДФЛ его будут доначислять работодателю.
Ранее требовать НДФЛ налоговики могли только с физического лица.

Однако не стоит забывать, что физическое лицо несет ответственность за неуплату налогов:

Пени - в размере 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки.

Штраф - в размере 20% от неуплаченной суммы налога

Уголовная ответственность - за неуплату налогов в особо крупном размере (ответственность варьируется от штрафов от 100 тыс.руб, до лишения свободы до 3 лет, в зависимости от суммы недоплаты)

Задача
История из практики

Дано:
Продажа квартиры, ранее полученной по наследству.
Владели менее минимального срока, расходов наследодателя нет.

Кадастровая стоимость - 800 000 руб.
Доход от продажи квартиры (по договору) - 400 000 руб.

Вопрос:
Будет ли налог к уплате? Если да, то какая сумма и почему?

Ответ на задачу

Расчет налога в данном примере считается:

800 000 × 0.7 = 560 000 руб. И эту сумму принимаем за налоговую базу, т.к. она больше чем стоимость продажи.

В размере этой же суммы мы применяем вычет при продаже в размере 1 млн.руб., но не более суммы дохода, т.е. 560 000 р.

Т.о. сумма налога к уплате 0 р., однако т.к. владели менее минимального срока, то декларацию нужно подавать в любом случае.

❗Если бы человек не был налоговым резидентом, то вычет применить было бы нельзя.

❗Если в этом же году продана другая жилая недвижимость без расходов на приобретение, то можно было бы применить оставшуюся часть вычета в размере 440 000 р.

Почему этот вопрос вообще возник? Читаем ниже 👇

К нам обратился клиент - необходимо заполнить декларацию на имущественный вычет.
В процессе работы выясняем, что он уже подал декларацию за этот год и заплатил налог. Его ситуация была описана в задаче.

Он рассчитал налог так:

800 000 × 0.7 = 560 000 р. Налоговая база, тут он не ошибся.

Далее он руководствовался пп.1, п.2, ст. 220 НК РФ

"имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир ..... не превышающем в целом 1 000 000 рублей"

Доходом он посчитал 400 000 руб., сумму которую он фактически получил от покупателя. И на эту же сумму применил вычет.

Надо сказать, что подтвердила его выводы и программа налоговой "декларация"
В данной ситуации она применяет вычет в сумме дохода, а не налоговой базы.

❗️Но при составлении декларации не учтен п.2 ст. 214.10

"В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта .... умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения доходы налогоплательщика от продажи этого объекта недвижимого имущества принимаются равными умноженной на понижающий коэффициент 0,7 соответствующей кадастровой стоимости этого объекта недвижимого имущества."

При буквальном прочтении статьи выходит, что сумма дохода является не сумма полученная от покупателя, а 70% от кадастровой стоимости.


❗️Вот так мы вернули клиенту 20 800 руб. Излишне уплаченного налога, откорректировав декларацию и подав заявление на возврат.

---

1. Заказать декларацию
☎️ +7 968 682-29-90
2. Получить консультацию жмем по ссылке 👈

Уменьшить налог

Часто радость от продажи квартиры омрачается налогом, который нужно заплатить в бюджет 😖

Рассмотрим основные способы уменьшения налога:

1️⃣ Если нет расходов на приобретение, применяем вычет 1 млн.руб.

2️⃣ Если была ипотека, то в расходы включаем также уплаченные проценты

3️⃣ Если была новостройка, увеличиваем расходы затратами на ремонт (затраты могут не принять)

4️⃣ Если не пользовались имущественным вычетом, заявляем вычет.

5️⃣ Если есть неработающая супруг/супруга с неиспользованным вычетом, можно распределить доходы между супругами.

6️⃣ Заявить остальные вычеты, лечение/обучение/ ИИС
(С 2021 г на ИИС нельзя будет уменьшить)

7️⃣ Расходы в виде выкупной стоимости, вашей или вашего дарителя/наследодателя

Кажется все учла, вспомните еще способы - пишите в обсуждениях.
*Занижение стоимости в рамках этого канала не предлагать 😊

Не знаете как посчитать налог? См. Пост 👉 формула расчета налога

Так проходят консультации👆

🔻Не правильно подали декларацию?
🔻Не знаете когда можно подавать на вычет?
🔻Сомневаетесь подавать ли декларацию?
🔻И другие налоговые вопросы касаемые вычета НДФЛ можете задать в нашем ЧАТЕ.

Что Вы получаете?

✅ответ специалиста в течение суток
✅четкий ответ именно на вашу ситуацию, со ссылками на нормативные документы
✅рекомендации и руководство к действию
✅узнаете как выгоднее заявить вычет
✅ответ как действовать, если налоговая дала отказ или задерживает вычет


⛔️без спама
⛔️без коллективного решения и отвлекающих разговоров
⛔️без «мнения зала» и ответов «а вот у меня было…» и прочих домыслов

Теперь не нужно искать по всему интернету ответ, достаточно просто попасть к нам в ЗАКРЫТЫЙ ЧАТ.


✔️Доступ на 1 месяц всего 299 руб.

✔️Доступ на год – 990 руб.

Переходи по ссылке в наш закрытый чат, оплачивай удобный тариф и получай только верную информацию

С @egrul_bot больше не нужно открывать браузер, чтобы проверить контрагента

Бесплатный бот помогает в работе и доступен прямо в Телеграме — отправьте ему ИНН или название компании и мгновенно получите официальную информацию из баз ФНС, Роспатента и других государственных ведомств

По результатам опроса голосовой чат мы проведем сегодня, в 18.00.

Будем обсуждать возврат имущественного вычета.

Присоединяйтесь!