Вычет с %% по ипотеке

ПРИМЕР 1️⃣

Супруги купили квартиру новостройку за 4 млн. в ипотеку в 2016 году, акт приема-передачи получен в 2019 г.
За период по 2021 г. выплачено %% банку 400 000 рублей.
🤴З/п супруга 80 000 рублей (НДФЛ за год 124 800 руб.)
👸З/п супруги 20 000 рублей (НДФЛ за год 31 200 руб.)

Первый год когда можно подать декларацию - 2019
Супруги подают декларацию за 2019 г.
Супруг возвращает 124 800 руб. (остаток вычета 135 200 р.)
Супруга 31 200 руб. (остаток вычета 228 800 р.)

На этом этапе, за 2019 г. мы не рекомендуем включать %%, хотя ошибкой это являться не будет.

В декларацию за 2020 год также НЕ включаем проценты
Супруг возвращает 124 800 руб. (остаток вычета 10 400 р.)
Супруга 31 200 руб. (остаток вычета 197 600 р.)

В декларацию за 2021 год включаем %% по ипотеке только супругу
Супруг возвращает 62 400 руб. (из которых - 10 400 это остаток вычета на квартиру и 52 000 вычет по %% по ипотеке за все года )
Супруга 31 200 руб. (остаток вычета 166 400 р.) - как видим супруге нет смысла включать %% т.к. она не забрала еще основной вычет.

ПРИМЕР 2️⃣
ДОБАВИМ УСЛОВИЕ К ПРИМЕРУ 1
В 2020 году супруги купили вторую квартиру, по которой прогнозируемая сумма %% будет больше в несколько раз.

2019 и 2020 гг. супруги подают декларации как и в Примере 1.
Но в декларацию 2021 г. Супруг включает %% по уже новой ипотеке, чтобы получить большую сумму вычета.
И вот тут внимание! Если бы он включил в декларацию 2019 или 2020 г. %% по первой ипотеке, то уже не смог бы заявить более высокий вычет по второй ипотеке.
* на будущее, когда супруга получить вычет за квартиру (260 000 р.) она сможет заявить вычет на %% по ипотеке.

ПРИМЕР 3️⃣
Супруги купили квартиру новостройку за 4 млн. в ипотеку в 2016 году, акт приема-передачи получен в 2019 г.
За период по 2019 г. выплачено %% банку 300 000 рублей.
За 2020 г. выплачено %% банку 100 000 рублей.
🤴З/п супруга 180 000 рублей (НДФЛ за год 280 800 руб.)
👸З/п супруги 100 000 рублей (НДФЛ за год 156 000 руб.) в 2020 году она ушла в декрет.

Супруги подают декларацию за 2019 г.
Супруг возвращает 124 800 руб.
(260 000 вычет на квартиру и 20 800 вычет на %%, остаток вычета по %% 18 200 р.)
Супруга 31 200 руб. (остаток вычета 228 800 р.)

На этом этапе, за 2019 г. уже есть смысл включать %% в декларацию.

Декларация за 2020 год
Супруг возвращает 31 200 руб. (18 200 остаток по %% и 13 000 %% уплаченные в 2020 г.)
Супруга 31 200 руб. (остаток вычета 197 600 р.)

—-
Это только часть встречающихся на практике ситуаций, для того чтобы оптимально выгодно заявить на вычет, необходимо рассматривать каждую ситуацию индивидуально.

✅Заказать декларацию:
+7 968 682-29-90 (вацап/телеграм/заонить)

✅Получить консультацию https://t.me/nalog_13/474

✅Заполнить декларацию самому https://t.me/nalog_13/390

Так проходят консультации👆

🔻Не правильно подали декларацию?
🔻Не знаете когда можно подавать на вычет?
🔻Сомневаетесь подавать ли декларацию?
🔻И другие налоговые вопросы касаемые вычета НДФЛ можете задать в нашем ЧАТЕ.

Что Вы получаете?

✅ответ специалиста в течение суток
✅четкий ответ именно на вашу ситуацию, со ссылками на нормативные документы
✅рекомендации и руководство к действию
✅узнаете как выгоднее заявить вычет
✅ответ как действовать, если налоговая дала отказ или задерживает вычет


⛔️без спама
⛔️без коллективного решения и отвлекающих разговоров
⛔️без «мнения зала» и ответов «а вот у меня было…» и прочих домыслов

Теперь не нужно искать по всему интернету ответ, достаточно просто попасть к нам в ЗАКРЫТЫЙ ЧАТ.

Осталось всего ✌дня скидок.

✔️Доступ на 1 месяц всего 299 руб.
При оплате до 15 февраля всего 149 р.

✔️Доступ на год – 990 руб.
При оплате до 15 февраля всего 490 р.

Переходи по ссылке в наш закрытый чат, оплачивай удобный тариф и получай только верную информацию

Как платить налог с %% по вкладам.

Напомним, что не все доходы получаемые по вкладам облагаются налогом, как рассчитать налог читайте в👉 статье

Необлагаемая часть налога рассчитывается совокупно с доходов, полученных со всех вкладов (в разных банках).

Как будет происходить механизм уплаты налога?

1️⃣ По итогам года до 1 февраля сообщают в ФНС информацию о выплаченных %%
(банки отчитаются первый раз до 01.02.2022 г.)

2️⃣ ФНС соберет все сведения по Вашим доходам, рассчитает налог, с учетом необлагаемого налога и вышлет Вам уведомление

3️⃣ Вкладчик оплачивает налог на основании уведомления до 1 декабря (первый раз нужно оплатить налог со вкладов до 01.12.2022 г.)

Декларацию 3-НДФЛ для отражения дохода, полученного от вкладов не нужно!

—-

✅Заказать декларацию:
+7 968 682-29-90 (вацап/телеграм/звонить)

✅Получить консультацию https://t.me/nalog_13/474

✅Заполнить декларацию самому https://t.me/nalog_13/390

И снова апартаменты

Преинтереснейшее письмо мне попалось на глаза

Письмо ИФНС России N 21 по г. Москве от 14 мая 2018 г. N 08-13/31922@

Вопрос:
Прошу разъяснить: в декабре 2017 года мы с супругом приобрели апартаменты в строящемся многоквартирном доме в Московской области (апартаменты продаются для постоянного проживания граждан, не под офисы). Приобрели указанную недвижимость в кредит с оформлением ипотеки (по 214-ФЗ). Срок сдачи объекта - май 2019 года.

В такой ситуации (учитывая, что приобретены апартаменты, но в целях постоянного проживания) можем ли мы с супругом воспользоваться имущественным налоговым вычетом:
1) по расходам на покупку имущества
2) на уплату процентов по кредиту?

Ответ:
ИФНС России N 21 по г. Москве, рассмотрев Ваше интернет-обращение, сообщает следующее:

Вы и Ваш супруг имеете право воспользоваться имущественным налоговым вычетом по покупке квартиры с 2000000 руб. (каждому).

Согласно п. 3 ст. 220 НК РФ в части предоставления имущественного налогового вычета по расходам на приобретение апартаментов такое помещение должно фактически представлять собой квартиру или долю в жилом доме, быть пригодным для постоянного проживания граждан (отвечать установленным санитарным и техническим правилам и нормам).
Следовательно, налогоплательщик вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета в части расходов на приобретение апартаментов в жилом доме.

Заместитель начальника ИФНС России N 21 по г. Москве С.А. Игнатьева

*Статьей 15 ЖК РФ также установлено, что порядок признания помещения жилым и требования, которым должно отвечать жилое помещение, устанавливаются Правительством РФ. Во исполнение данного требования в постановлении Правительства РФ от 28.01.2006 N 47 утверждено Положение о признании помещения жилым, жилого помещения - непригодным для проживания и многоквартирного дома - аварийным и подлежащим сносу или реконструкции.

Однако не советую всем владельцам радоваться, данное письмо выдано региональной налоговой и носит единичный характер.

Официальная позиция все же склоняется ко мнению что имущественный вычет на апартаменты не предоставляется. Т.к. имущественный вычет предоставляется только на приобретение недвижимости с назначением "жилое"

Отмечу, что согласно пп. 1 п. 1 ст. 21 НК РФ налогоплательщику предоставлено право обратиться за персональными разъяснениями в налоговый орган по месту своего учета. Возможно, ИФНС даст положительный ответ о вычетах по апартаментам в данном случае.

—-

✅Заказать декларацию:
+7 968 682-29-90 (вацап/телеграм/звонить)

✅Получить консультацию

✅Заполнить декларацию самому

Про лечение/обучение

1️⃣ Расходы по лечению/обучению можно заявить только в 3-НДФЛ того года, когда они были понесены. В течении трех лет.

Т.е.Расходы понесенные в 2018 г. можно заявить в 2021 г, подав декларацию 3-НДФЛ за 2018 г., НО 2022 году подать декларацию за 2018 уже будет нельзя!

2️⃣ Остаток вычета НЕ переносится.
Это означает что если вам, в каком то году не хватило НДФЛ получить всю сумму вычета, то в следующем году расходы по лечению/обучению заявить нельзя.
Либо если вы лечились в 2018 г., а работать начали только в 2019 г., то вы не сможете получить вычет, т.к. в 2018 г. У вас не был удержан НДФЛ.

Почему? Потому что такая норма не предусмотрена НК РФ (как например с имущественным вычетом), эта позиция подтверждается многочисленными письмами МинФина и ФНС.

📍Письмо Минфина России от 05.05.2012 N 03-04-05/7-606
📍Письмо Минфина от 20 марта 2018 г. № 03-04-05/17128.
📍Письмо ФНС от 16.08.2012 года № ЕД-4-3/13603@ 

----

✅Заказать декларацию:
+7 968 682-29-90 (вацап/телеграм/звонить)

✅Получить консультацию

✅Заполнить декларацию самому

Тотальный контроль

В скором времени сервисы Личный кабинет налогоплательщика и он-лайн кассы интегрируют вместе.

В ЛК будет отражаться ваши оплаты.
По словам главы ФНС сделано это с целью упростить порядок получения вычета, который мы все ждем.

Остается неясным:

- Как чеки будут стыковаться с ЛК? Т.е. при оплате нужно будет называть ИНН? При оплате картой допускаю что через эквайринг, а при оплате наличными?

- Как будет проходить процедура стыковки данных, если даже обновление прописки не всегда происходит автоматически?

- Не приведет ли это к тотальному контролю, о котором мы все уже давно говорим. Когда будут стыковать Ваши доходы и расходы?

Пока вопросов больше чем ответов...

в комментариях ваши соображения по этому поводу.

Штраф за неподанную декларацию

Случаи, когда нужно декларацию подавать мы рассматривали в 👉 статье

Срок подачи 3-НДФЛ за 2020 год - 30 апреля 2021 года.

Если деклараци нулевая - минимальный штраф - 1000 р.

Если есть налог к уплате, то 5% в месяц от суммы просрочки, но не более 30% от суммы налога.

🔻И вот тут внимание! 🔻
С 2021 года налоговая не обязана ждать декларацию чтобы выписать штраф.

Теперь, налог проверяющие рассчитают исходя из имеющихся у них данных без учета применения вычета.

Самая распространённая ошибка.

Вы продали квартиру за 3 млн.руб
покупали ее также за 3 млн.руб.
Владели ей менее минимального срока

Дохода нет, и тут многие ошибочно полагают что декларацию подавать не надо.

Однако в данном случае инспектор начислит налог от 70% кадастровой стоимости квартиры. А бонусом еще и начислит штраф.

---

✅Заказать декларацию:
+7 968 682-29-90 (вацап/телеграм/звонить)

✅Получить консультацию

✅Заполнить декларацию самому

Наступают длинные выходные и мы предлагаем Вам провести их с пользой!

Выходные самое время для того, чтобы собрать документы для получения имущественного вычета, итак что нужно найти:

1️⃣ Договор (ДДУ или ДКП)
2️⃣ Акт приема передачи при ДДУ или ЕГРН при ДКП
3️⃣ Подтверждение оплаты покупки квартиры. Это платежка, расписка, квитанция, которая подтверждает что именно вы перечислили средства в полном размере продавцу
4️⃣ 2-НДФЛ
5️⃣ Паспорт 1 стр+страница
6️⃣ Реквизиты для перечисления вычета

Все вышеперечисленное, это стандартный минимум документов👆

Далее в зависимости от ситуации могут потребоваться дополнительно документы и заявления.

В процессе заполнения декларации мы подробно расскажем какие документы необходимо предоставить в ИФНС для получения вычета с первого раза.

А также читайте статьи:

◾Список документов для получения вычета

◾Документы для вычета по %% по ипотеке

---

✅Заказать декларацию:
+7 968 682-29-90 (вацап/телеграм/звонить)

✅Получить консультацию

✅Заполнить декларацию самому

Продажа квартиры с материнским капиталом

В расходах при продаже недвижимости, приобретённой в т.ч. за счет средств материнского капитала, возможно учесть сумму материнского капитала.

Пример

Вы купили квартиру за 5 000 000 за счет:
4 600 000 - Собственные средства
400 000 - Материнский капитал

Продали квартиру за 6 500 000
(Кадастровая стоимость ниже, владели менее 3-х лет)

Расчет налога

6 500 000 - 5 000 000 = 1 500 000×13% = 195 000

Данный вывод сделан на основании:
Ст. 41, п. 34,36 ст. 217, пп. 2, п. 2, ст 220 НК РФ

Данный вопрос был задан нашим читателем.

Если у вас есть вопросы, пишите в обсуждении, наиболее интересные рассмотрим в статье.

Отзывы о нашей работе можете почитать на нашей страничке в инстаграм

Наш канал в цифрах

✅ Работаем с 2010 года
✅ Заполнили более 5000 налоговых деклараций
✅ Помогли вернуть более 250 млн.₽

✅ 1,5 года существует наш канал в телеграме и за это время мы:
✅ написали более 500 статей
✅ провели более 100 консультаций
✅ помогли сэкономить более 2 млн.₽ налогов (за счет правильной оптимизации)

Как мы работаем? И что умеем?

Как получить консультацию?

Бесплатно:
🟩 Заказать декларацию (расскажем, объясним, будем на связи все 4 месяца)

🟩 Написать интересный вопрос в комментариях, дождаться выхода поста.

🟩 Найти ответ в статьях
(жмем на закрепленное сообщение👆)

На платной основе:
🟩 Оформить подписку в наш ЗАКРЫТЫЙ ЧАТ, там мы подробно разберем именно вашу ситуацию.

Заказать декларацию.
Как это происходит?

1️⃣ Написать или позвонить нам +7 968 682-29-90 (отвечаем на звонки и сообщения по будням)

2️⃣ Прислать документы

3️⃣ Дождаться заполнения декларации
(как правило это занимает до 1 суток, иногда время может быть увеличено)

4️⃣ Оплатить

5️⃣ Получить декларацию или подтверждение ее отправки в ФНС

Сколько стоит декларация?
От 890 ₽ До 4500 ₽

Цена зависит от:
▪️Вида вычета
▪️Подаем ли мы за Вас
▪️Отслеживаем ли ход проверки

Будем ли мы на связи?
- Да!
Если после всего у вас останутся вопросы, вы всегда можете нам позвонить или написать.

А вдруг заполним не правильно?
В 99.99% случаев такого не бывает!
Но мы тоже люди, но если что-то пошло не так, мы все исправим. Даже когда ошибка допущена не по нашей вине, мы все равно исправим 🤗

Почитать отзывы о нас

Посмотреть наш сайт

Защитники! С 23 февраля!

Желаем вам неутомимо стремиться к новым победам!

Покоряйте вершины, ищите клады, открывайте звезды, завоёвывайте сердца и бережно храните любимую нашу и прекрасную страну.

Он-лайн чеки

Вслед за введением он-лайн касс, ФНС ввела сервис «Мои чеки онлайн».
Он уже умеет находить чеки с покупками, которые были оплачены онлайн с 2018 года.

Для регистрации в сервисе, требуется указать номер телефона, к которому привязана банковская карта и адрес почты.

Мы командой канала протестировали сервис, на данный момент там отражаются чеки из такси, коммуналка, сотовая связь и крупные гипермаркеты техники.

Важно!
К этим данным имеете доступ не только Вы, но и сотрудники инспекции.

Полагаем что теперь станет гораздо проще искать "черные" зарплаты, ведь если раньше у налоговой были данные только о Ваших доходах, теперь есть и расходы, а в электронном виде не составит труда данные состыковать.

Теперь будете чаще пользоваться наличными?

ИИС (типа 🅰️)
Когда подавать декларацию?

Подробнее о самом вычете

Половина из вас ответила правильно на опрос -
декларацию по ИИС можно подавать как каждый год, так и раз в три года.
Рассмотрим оба варианта.

ℹ Подаем один раз в три года.

Приоформлении вычета важно:

1️⃣ Не забыть подать через три года, иначе самый первый год у вас "сгорит"

(В 2021 г. Важно успеть заявить вычет за 2018 г.
А вот за 2017 г. Заявить уже нельзя)

2️⃣ Оформить декларации нужно за каждый год внесения средствами.

(При подаче в 2021 г. Оформить декларации за 2018, 2019, 2020 гг.)

ℹ Подаем на вычет каждый год

Главное не закрыть счет ИИС до наступления 3 лет.

Что будет если закрыть?
Придётся сдать корректировочные декларации,
вернуть ранее полученный вычет и заплатить пени.

---

Стоимость оформления декларации 1190 р.

Для заказа декларации:

+7 968 682-29-90
(вацап/звонить)

Nalog-13@ya.ru

Как не платить налог?

#истории_возврата_nalog_13

Год назад к нам обратился клиент.

Продал квартиру с большой прибылью, налог выходил примерно 700 000 руб.

Из вариантов как уменьшить, что ему подсказывали друзья, знакомые был только применить имущественный вычет.

Начали разбираться, выяснили:

1. Супруга, не работает
2. Есть расходы на ремонт
3. Есть расходы по ипотеке
4. Вспомнили что были расходы на лечение
5. Ранее покупалась еще одна квартира в ипотеку.

Что мы сделали:

1. Разделили доход между супругами в нужной нам пропорции чтобы доходы были под сумму вычета.
(Правда пришлось поспорить с инспектором)

2. Заявили супруге вычет + расходы по ипотеке с другой квартиры + вычет на лечение.

3. Заявили мужу расходы на ремонт, на ипотеку.

В итоге:
вместо к уплате 700 000 р. Мы сделали к возврату 150 000 руб.

Мы ежедневно рассказываем Вам в статьях как считать налог и применять вычеты.

Но каждая ситуация уникальна и чтобы ее решить, нужно подробно в ней разобраться.

Как получить решение?

1. Заказать декларацию
Позвонить или написать
+7 968 682-29-90

2. Заказать консультацию (подписка на чат консультаций)

Договор купли-продажи в конце года, а регистрация сделки в новом году.

При такой сделке возникают 2 вопроса:
1️⃣ За какой год нужно декларировать доход продавцу?
2️⃣За какой год начинать возвращать имущественный вычет покупателю?

У продавца:
Доход возникает при фактическом получении денежных средств, в 99,99% случаев денежные средства перечисляются после прохождения государственной регистрации, т.е. уже в новом году.

Но, если продавец передал вам денежные средства в момент подписания договора купли-продажи, в конце года, то за этот год и подавать 3-НДФЛ

У покупателя:
Право вычета возникает с года, в котором произведена гос.регистрация и получена выписка ЕГРН.
Ранее мы уже разбирали этот вопрос в посте

❗❗❗
Напоминаем, что если вы продали квартиру в 2020 г. Отчитаться по ней нужно до 30 апреля 2021 г.
Даже если налога к уплате нет!

Стоимость заполнения декларации 890 р.
Для заказа, звоните и пишите
+7 (968) 682-29-90

​Вычет на ребенка

ЛЮБОЙ родитель имеет право на получения вычета на ребенка.

Январь уже скоро заканчивается, спешите с заявлением в бухгалтерию, чтобы получить вычет в 2020 г ⠀
⠀⠀⁉️Что нужно для получения вычета
⠀✔ ребенок до 18 лет, если ребёнок является студентом – до 24 лет.
⠀✔ налогооблагаемый доход по 13%.
⠀
Обратите внимание, как только ваш доход с начала года превышает 350 000 рублей, вычет перестает применяться.
⠀
⁉️Какова сумма вычета
⠀📌 на первого и второго ребенка – 1400 рублей;
⠀📌 на третьего и каждого последующего ребенка – 3000 рублей;
⠀📌 на каждого ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очного студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы – 12 000 рублей родителям и усыновителям. А вот опекунам и попечителям - 6 000 рублей.

Вычет предоставляется на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.
⠀
⁉️Как получить вычет в 2020 году
⠀
Предоставить документы работодателю: ⠀⠀
1️⃣ Пишите заявление на получение стандартного налогового вычета на ребенка на имя работодателя, образец ниже👇

2️⃣ Свидетельство о рождении ребёнка

3️⃣ Справка о прохождении обучения, в случае если ребёнок студент

4️⃣ Справка об инвалидности, если ребёнок инвалид

5️⃣ Если вы является единственным родителем, приложите копию документа, подтверждающего, что родитель является единственным.

6️⃣ Если сотрудник является опекуном или попечителем, необходимо дополнить комплект документов копией документа об опеке или попечительстве над ребенком.

Есть вопросы? Задавайте в обсуждениях.
Наш сайт

Выиграли суд у застройщика. Платить или не платить налог?

Это пожалуй самый дискуссионный вопрос, у дольщиков.

Итак деньги, которые вы получили по решению суда как правило делятся на:
✅Неустойку
✅Штраф, согласно закону о защите прав потребителей
✅Компенсацию морального вреда

Компенсация, в силу, абзаца третьего п. 1 ст. 217 НК РФ, не подлежит обложению НДФЛ.

А с неустойкой и штрафом все не так однозначно.
Официальная позиция ИФНС и МинФина - облагается!
Однако в судебной практике нам удалось найти решения, где суд данные выплаты НЕ квалифицирует как доход.

Решение за Вами, а мы подготовили сводную таблицу по неоднозначной судебной практике.

Если решите декларацию подавать, то это необходимо сделать до 30 апреля года, следующего за получением дохода.