Когда подавать декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета?
Начнем с того, что выясним какую недвижимость вы купили:
🏠 Новостройка
🏡 Вторичка
🏠Если вы купили в новостройке, то вам нужно дождаться получения акта приема-передачи квартиры, и НЕ нужно дожидаться оформления собственности
🏡Если у вас вторичка, то вы имеете право на вычет после вступления в собственность, т.е. получения выписки ЕГРН (до 2016 г. - свидетельство о соб-ти)
📃Итак вы получили акт или ЕГРН, когда же подавать на вычет?
📜Декларацию можно начать подавать начиная с января года, следующего за получением документа (акта или ЕГРН).
❓Почему я не могу подавать сразу спросите Вы?
❗А потому что НДФЛ имеет налоговый период год!
И для того что бы возместить налог за 2019 г., декларацию необходимо подать в 2020 году.
✔Т.е. как только у вас на руках будет справка 2-НДФЛ от работодателя, то уже можно подавать и декларацию. 👌
Декларацию на вычет можно подавать в любое время, пока не получите весь вычет.
Начнем с того, что выясним какую недвижимость вы купили:
🏠 Новостройка
🏡 Вторичка
🏠Если вы купили в новостройке, то вам нужно дождаться получения акта приема-передачи квартиры, и НЕ нужно дожидаться оформления собственности
🏡Если у вас вторичка, то вы имеете право на вычет после вступления в собственность, т.е. получения выписки ЕГРН (до 2016 г. - свидетельство о соб-ти)
📃Итак вы получили акт или ЕГРН, когда же подавать на вычет?
📜Декларацию можно начать подавать начиная с января года, следующего за получением документа (акта или ЕГРН).
❓Почему я не могу подавать сразу спросите Вы?
❗А потому что НДФЛ имеет налоговый период год!
И для того что бы возместить налог за 2019 г., декларацию необходимо подать в 2020 году.
✔Т.е. как только у вас на руках будет справка 2-НДФЛ от работодателя, то уже можно подавать и декларацию. 👌
Декларацию на вычет можно подавать в любое время, пока не получите весь вычет.
Исправление декларации
Недавно у одного блогера увидела пост, о том что раз подав 3-НДФЛ исправить уже ничего нельзя 🤦🏼♀️🤯
Развеем и этот #МИФ_3ндфл
Ну начнем с того, что подача корректировочной декларации прямо предусмотрена п. 81 НК РФ.
т.е. уточнять сведения можно 998 раз 😁
(а вот 1000-ю декларацию уже подать нельзя. Надеемся что 998 раз хватит что бы подать верные сведения)
ℹ️
Корректировка при заявлении вычетов
Если вы уже подали 3-НДФЛ, но вдруг вспомнили🤦🏼♀️ что в прошлом году лечились, обучались и т.д. ИЛИ вдруг обнаружили что подали не правильные данные.
Вы в течение 3-х лет (от года декларации) можете подать 3-НДФЛ, с порядковым номером корректировки.
‼️ #лайфхак_3ндфл
Т.к. корректировочная декларация отменяет предыдущую, то советуем подавать ее после получения денег по первичной. (готовится пост с уточнением)
Если подадите не дождавшись денег, то нужно будет снова ждать 3 месяца прохождения проверки (даже если сумма возврата не изменилась)
ℹ️
Корректировка при декларировании дохода
Если вы не правильно рассчитали вычет или забыли включить какой-от доход, то Вам необходимо подать корректировочную 3-НДФЛ
‼️ #лайфхак_3ндфл
Если в корректировочной декларации у вас будет налог к доплате, то перед подачей декларации обязательно нужно доплатить ваш налог, это избавит вас от штрафа.
Расскажите в обсуждениях, какие еще заблуждения о 3-НДФЛ вы слышали.
Чтобы не допускать ошибки, пишите:
Чат-бот @nalog13_sup_bot
Вацап +7 968 682-29-90
Недавно у одного блогера увидела пост, о том что раз подав 3-НДФЛ исправить уже ничего нельзя 🤦🏼♀️🤯
Развеем и этот #МИФ_3ндфл
Ну начнем с того, что подача корректировочной декларации прямо предусмотрена п. 81 НК РФ.
т.е. уточнять сведения можно 998 раз 😁
(а вот 1000-ю декларацию уже подать нельзя. Надеемся что 998 раз хватит что бы подать верные сведения)
ℹ️
Корректировка при заявлении вычетов
Если вы уже подали 3-НДФЛ, но вдруг вспомнили🤦🏼♀️ что в прошлом году лечились, обучались и т.д. ИЛИ вдруг обнаружили что подали не правильные данные.
Вы в течение 3-х лет (от года декларации) можете подать 3-НДФЛ, с порядковым номером корректировки.
‼️ #лайфхак_3ндфл
Если подадите не дождавшись денег, то нужно будет снова ждать 3 месяца прохождения проверки (даже если сумма возврата не изменилась)
ℹ️
Корректировка при декларировании дохода
Если вы не правильно рассчитали вычет или забыли включить какой-от доход, то Вам необходимо подать корректировочную 3-НДФЛ
‼️ #лайфхак_3ндфл
Если в корректировочной декларации у вас будет налог к доплате, то перед подачей декларации обязательно нужно доплатить ваш налог, это избавит вас от штрафа.
Расскажите в обсуждениях, какие еще заблуждения о 3-НДФЛ вы слышали.
Чтобы не допускать ошибки, пишите:
Чат-бот @nalog13_sup_bot
Вацап +7 968 682-29-90
Вычет для самозанятого
Мы задавали вам задачку, может ли самозанятый получить налоговый вычет за налога на профессиональный доход?
✅Налоговый вычет - это возврат НДФЛ.
❌ ни УСН, ни НПД, ни чего-либо еще.
Самозанятый платит Налог на Профессиональный Доход (НПД), соответственно его он вернуть не может.
Однако!
Если самозанятый параллельно своей деятельности еще трудится по найму или продал имущество, т.е. у него появился доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, то именно этот налог он может возместить за счет имущественного, социального, стандартного вычетов.
Но само понятие налоговый вычет у самозанятых есть, это большая тема для статей.
Среди наших подписчиков есть самозанятые или ИП?
Вам интересная эта тема?
Мы задавали вам задачку, может ли самозанятый получить налоговый вычет за налога на профессиональный доход?
✅Налоговый вычет - это возврат НДФЛ.
❌ ни УСН, ни НПД, ни чего-либо еще.
Самозанятый платит Налог на Профессиональный Доход (НПД), соответственно его он вернуть не может.
Однако!
Если самозанятый параллельно своей деятельности еще трудится по найму или продал имущество, т.е. у него появился доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, то именно этот налог он может возместить за счет имущественного, социального, стандартного вычетов.
Но само понятие налоговый вычет у самозанятых есть, это большая тема для статей.
Среди наших подписчиков есть самозанятые или ИП?
Вам интересная эта тема?
Поднимите руки сколько у нас предпринимателей (выбор нескольких ответов)
Anonymous Poll
28%
Я - ИП
17%
Я - самозанятый
19%
Этот канал о вычетах (для ИП ведите другой канал)
41%
Тема интересная, пишите в этом канале
Пенсионные вычеты
Вычет бывает трех видов:
1️⃣ По договору негосударственного пенсионного обеспечения, с негосударственным пенсионным фондом
2️⃣ По договору добровольного пенсионного страхования, со страховой организацией
2️⃣ Дополнительные страховые взносы на накопительную часть пенсии
По вычетам 1️⃣ и 2️⃣ возможно возместить средства уплаченные за:
- себя
- супругов
- детей
- родителей
- бабушек/дедушек
Документы для получения вычета:
✔️ Договор
✔️ Подтверждение оплаты (квитанция, чек, 2-НДФЛ*)
✔️ 2-НДФЛ
✔️ 3-НДФЛ
*Если по вычету 3️⃣ работодатель сам перечисляет из Вашей з/п отчисления, то для подтверждения оплаты, необходимо предъявить справку 2-НДФЛ
❗️Максимальная (суммарная) сумма вычета: 120 000 руб. (т.е. сумма к получению 15 600 руб.), ранее мы писали о инициативе поднять вычет до 400 000 руб.
❗️Все выплаты должны быть произведены за счет Ваших личных средств (или удержаны из вашей з/п)
❗️3-НДФЛ подаете за тот год, когда были понесены расходы
Вычет бывает трех видов:
1️⃣ По договору негосударственного пенсионного обеспечения, с негосударственным пенсионным фондом
2️⃣ По договору добровольного пенсионного страхования, со страховой организацией
2️⃣ Дополнительные страховые взносы на накопительную часть пенсии
По вычетам 1️⃣ и 2️⃣ возможно возместить средства уплаченные за:
- себя
- супругов
- детей
- родителей
- бабушек/дедушек
Документы для получения вычета:
✔️ Договор
✔️ Подтверждение оплаты (квитанция, чек, 2-НДФЛ*)
✔️ 2-НДФЛ
✔️ 3-НДФЛ
*Если по вычету 3️⃣ работодатель сам перечисляет из Вашей з/п отчисления, то для подтверждения оплаты, необходимо предъявить справку 2-НДФЛ
❗️Максимальная (суммарная) сумма вычета: 120 000 руб. (т.е. сумма к получению 15 600 руб.), ранее мы писали о инициативе поднять вычет до 400 000 руб.
❗️Все выплаты должны быть произведены за счет Ваших личных средств (или удержаны из вашей з/п)
❗️3-НДФЛ подаете за тот год, когда были понесены расходы
Telegram
Возврат налога, имущественные вычеты
Вычет на пенсию
В России может появиться новый налоговый вычет на "пенсионные накопления" с такой инициативой выступили саморегулируемые пенсионные организации.
СРО предлагают повысить лимит вычета до 400 000 руб., т.е. 52 000 руб. "живыми деньгами". …
В России может появиться новый налоговый вычет на "пенсионные накопления" с такой инициативой выступили саморегулируемые пенсионные организации.
СРО предлагают повысить лимит вычета до 400 000 руб., т.е. 52 000 руб. "живыми деньгами". …
Документы для получения имущественного вычета
Новостройка
1. Договор ДДУ
2. Акт приема-передачи
3. Квитанция, платежка об оплате квартиры
4. 2-НДФЛ, начиная с года получения акта приема-передачи
Вторичка
1. Договор ДКП
2. Выписка ЕГРН / свидетельство о собственности
3. Квитанция, платежка, расписка от продавца об оплате квартиры
4. 2-НДФЛ с года вступления в собственность
Если у вас ипотека:
Прикладываем
✔ Договор ипотеки
✔ Справка из банка об уплаченных %%
Если вы еще не получили вычет 260 000, то эти документы пока не нужны. Почему? читаем выше в посте☝️
Если квартира куплена в браке
Приклалываем
✔ Свидетельство о браке
В какой сумме заявлять вычет на супругов, читаем выше в посте ☝️
Если вы пенсионер, то 2-НДФЛ берете за 3 года до года получения собственности/акта приема-передачи.
Не хотите разбираться сами, обращайтесь.
Вацап/телеграм/звонить +7-968-682-29-90
Сайт
Инстаграм
Новостройка
1. Договор ДДУ
2. Акт приема-передачи
3. Квитанция, платежка об оплате квартиры
4. 2-НДФЛ, начиная с года получения акта приема-передачи
Вторичка
1. Договор ДКП
2. Выписка ЕГРН / свидетельство о собственности
3. Квитанция, платежка, расписка от продавца об оплате квартиры
4. 2-НДФЛ с года вступления в собственность
Если у вас ипотека:
Прикладываем
✔ Договор ипотеки
✔ Справка из банка об уплаченных %%
Если вы еще не получили вычет 260 000, то эти документы пока не нужны. Почему? читаем выше в посте☝️
Если квартира куплена в браке
Приклалываем
✔ Свидетельство о браке
В какой сумме заявлять вычет на супругов, читаем выше в посте ☝️
Если вы пенсионер, то 2-НДФЛ берете за 3 года до года получения собственности/акта приема-передачи.
Не хотите разбираться сами, обращайтесь.
Вацап/телеграм/звонить +7-968-682-29-90
Сайт
Инстаграм
Telegram
Возврат налога, имущественные вычеты
Сегодня мы расскажем о некоторых особенностях получения налогового вычета.
*Речь пойдет о недвижимости приобретённой после 1 января 2014 г. Т.к. до этой даты действовали другие правила. Если у вас будут вопросы по жилью приобретенному до этой даты, задавайте…
*Речь пойдет о недвижимости приобретённой после 1 января 2014 г. Т.к. до этой даты действовали другие правила. Если у вас будут вопросы по жилью приобретенному до этой даты, задавайте…
Сдача квартиры в аренду
Что делать с коммуналкой?
На этот вопрос ответил МинФин в письме от 29.04.2019 № 03-04-07/31733
Основные выводы:
1. Обязанность платить коммунальные платежи лежит на собственнике квартиры
2. Если Вы включили оплату за коммуналку в стоимость арендной платы, то должны уплачивать налог с этой суммы (13%)
3. Из дохода исключаются платежи по счетчикам, т.к. это расходы произведенные наймодателем, то они не образуют экономической выгоды для собственника.
Итак, как рассчитать налог на аренду:
1. Считаем все средства полученные от нанимателя
2. Вычитаем из них средства, полученные в счет компенсации показаний по счетчикам
3. Запасаемся подтверждающими документами (квитанции, в которых указаны суммы по счетчикам, а так же договор с нанимателем)
4. Заполняем 3-НДФЛ
5. Если Вы не подали декларацию в срок, т.е. подаете к примеру сейчас, то сначала платим налог
6. На следующий день подаем декларацию 3-НДФЛ в ИФНС
Что делать с коммуналкой?
На этот вопрос ответил МинФин в письме от 29.04.2019 № 03-04-07/31733
Основные выводы:
1. Обязанность платить коммунальные платежи лежит на собственнике квартиры
2. Если Вы включили оплату за коммуналку в стоимость арендной платы, то должны уплачивать налог с этой суммы (13%)
3. Из дохода исключаются платежи по счетчикам, т.к. это расходы произведенные наймодателем, то они не образуют экономической выгоды для собственника.
Итак, как рассчитать налог на аренду:
1. Считаем все средства полученные от нанимателя
2. Вычитаем из них средства, полученные в счет компенсации показаний по счетчикам
3. Запасаемся подтверждающими документами (квитанции, в которых указаны суммы по счетчикам, а так же договор с нанимателем)
4. Заполняем 3-НДФЛ
5. Если Вы не подали декларацию в срок, т.е. подаете к примеру сейчас, то сначала платим налог
6. На следующий день подаем декларацию 3-НДФЛ в ИФНС
Как лишить ребенка вычета
(Основано на реальных событиях)
ДАНО
✔Дело происходило до 2008 г.
✔Дедушка подарил родственникам квартиру по 1/3 доли
✔ В т.ч. долю несовершеннолетнему ребенку
✔ Квартиру продали менее чем через 3 года.
✔ Сумму продажи 2 700 000 р.
✔ В этом же году купили квартиру также по 1/3 доли.
В налоговой "добрая тетя" объявила что нужно платить налог.
И тут же посоветовала как его не платить - применить имущественный вычет, каждому! В т.ч. несовершеннолетнему ребенку. #вредные_советы
Итого мы имеем:
(2 700 000 - 1 000 000 вычет) = 1 700 000 ×13%= 221 000 / 3 = 73 667 сумма налога на каждого собственника.
Т.к. дело былов Пеникове в 2006 г.
То имущественный вычет был
1 000 000 и делился пропорционально долям.
Вычет на каждого
1 000 000 / 3 = 333 333 × 13 % = 43 333 р.
Вычет заявили на всех, в т.ч. на ребенка
Итого каждый собственник доплатил
73 667 - 43 333 = 30 334 рубля.
В чем ошибка?
В том, что как и сейчас, тогда можно было заявлять вычет за долю несовершеннолетнего ребенка родителям.
Но в налоговой так не посоветовали, а сказали подать на вычет всем, т.о. ребенка лишили на право вычета в будущем.
Правильнее было бы сделать так:
✔ Взрослым собственникам подать и на вычет и на декларирование дохода.
✔ На ребенка заявить только доход
✔ НЕ заявлять имущественный вычет
✔ Вычет ребенка заявить родителям
В чем плюс?
✅ Ребенок сохранил бы вычет
✅ Родители бы получили имущ.вычет за ребенка
✅ Итоговая сумма налога и вычетов осталась бы одинаковой
Как заявить вычет на ребенка читайте в статье
Сомневаетесь как сделать правильно?
Пишите нам:
+7 968 682-29-90
Сталкивались с вредными советами? Пишите в обсуждениях 👇
(Основано на реальных событиях)
ДАНО
✔Дело происходило до 2008 г.
✔Дедушка подарил родственникам квартиру по 1/3 доли
✔ В т.ч. долю несовершеннолетнему ребенку
✔ Квартиру продали менее чем через 3 года.
✔ Сумму продажи 2 700 000 р.
✔ В этом же году купили квартиру также по 1/3 доли.
В налоговой "добрая тетя" объявила что нужно платить налог.
И тут же посоветовала как его не платить - применить имущественный вычет, каждому! В т.ч. несовершеннолетнему ребенку. #вредные_советы
Итого мы имеем:
(2 700 000 - 1 000 000 вычет) = 1 700 000 ×13%= 221 000 / 3 = 73 667 сумма налога на каждого собственника.
Т.к. дело было
То имущественный вычет был
1 000 000 и делился пропорционально долям.
Вычет на каждого
1 000 000 / 3 = 333 333 × 13 % = 43 333 р.
Вычет заявили на всех, в т.ч. на ребенка
Итого каждый собственник доплатил
73 667 - 43 333 = 30 334 рубля.
В чем ошибка?
В том, что как и сейчас, тогда можно было заявлять вычет за долю несовершеннолетнего ребенка родителям.
Но в налоговой так не посоветовали, а сказали подать на вычет всем, т.о. ребенка лишили на право вычета в будущем.
Правильнее было бы сделать так:
✔ Взрослым собственникам подать и на вычет и на декларирование дохода.
✔ На ребенка заявить только доход
✔ НЕ заявлять имущественный вычет
✔ Вычет ребенка заявить родителям
В чем плюс?
✅ Ребенок сохранил бы вычет
✅ Родители бы получили имущ.вычет за ребенка
✅ Итоговая сумма налога и вычетов осталась бы одинаковой
Как заявить вычет на ребенка читайте в статье
Сомневаетесь как сделать правильно?
Пишите нам:
+7 968 682-29-90
Сталкивались с вредными советами? Пишите в обсуждениях 👇
Telegram
Возврат налога, имущественные вычеты
Имущественный вычет за детей
СИТУАЦИЯ 1️⃣
Родители купили жилую недвижимость и формили на ребенка (в т.ч. долю)
Родители могут заявить вычет на "детскую" долю,
НО в пределах 2 млн.₽ вместе со своим вычетом.
Т.к. расходы несли родители, то вычет по факту…
СИТУАЦИЯ 1️⃣
Родители купили жилую недвижимость и формили на ребенка (в т.ч. долю)
Родители могут заявить вычет на "детскую" долю,
НО в пределах 2 млн.₽ вместе со своим вычетом.
Т.к. расходы несли родители, то вычет по факту…
Может ли ИП быть самозанятым?
Ответ размещен на нашем канале 👉 @buh_uh
Подписывайтесь на наш канал Бух-ух, что бы не пропустить новости из мира предпринимателя.
Обзор ближайших статей:
✅ Что такое налоговый бонус?
✅ Что делать если забыл закрыть ИП?
✅ Как ИП сменить налоговый режим в течение года?
Ответ размещен на нашем канале 👉 @buh_uh
Подписывайтесь на наш канал Бух-ух, что бы не пропустить новости из мира предпринимателя.
Обзор ближайших статей:
✅ Что такое налоговый бонус?
✅ Что делать если забыл закрыть ИП?
✅ Как ИП сменить налоговый режим в течение года?
Telegram
Перевожу с налогового
Авторский блог Евгении Алексеевой
Мой девиз - нерешаемых задач нет!
Тут только юрики, ИП и самозанятые!
Физики тут 👉 @nalog_13
Действующий член палаты налоговых консультантов с 2014 г.
Обсуждаем в чате @buh_uh_chat
Мой девиз - нерешаемых задач нет!
Тут только юрики, ИП и самозанятые!
Физики тут 👉 @nalog_13
Действующий член палаты налоговых консультантов с 2014 г.
Обсуждаем в чате @buh_uh_chat
Сколько раз получать вычет?
Максимальный перепост друзьям, знакомым и в группы 🙏
🔸️🔸️🔸️
Вычет на квартиру (260 000 руб.)
1. Если квартира куплена ДО 2014 г.
То на вычет можно подавать только с одной квартиры!
*Даже если квартира стоила меньше 2 млн.р. и вам не хватило добрать до 260 тыс.
* Даже если вы после 2014 г. Купили еще одну квартиру. ДОзаявить вычет уже нельзя
2. Если квартира куплена ПОСЛЕ 2014 г.
Вычет можно заявлять по неограниченному количеству квартиру, но максимум 260 000 р.
*получается что правило работает, если недвижимости куплены менее чем за 2 млн.р. каждая.
🔸️🔸️🔸️
Вычет с %% по ипотеке
1. Если квартира куплена ДО 2014 г.
Вычет можно заявлять только по ипотеке одной квартиры. Ограничения по сумме нет!
2. Если квартира куплена ПОСЛЕ 2014 г.
Вычет можно заявлять только по ипотеке одной квартиры. Ограничения по сумме - 3 000 000 руб.уплаченных банку процентов.
🔸️🔸️🔸️
Если вы получили вычет с квартиры купленной ДО 2014 г.
и НЕ заявляли вычет на %%,
то можно заявить вычет на %% по ипотеке, по квартире, купленной ПОСЛЕ 2014 г.
Максимальный перепост друзьям, знакомым и в группы 🙏
🔸️🔸️🔸️
Вычет на квартиру (260 000 руб.)
1. Если квартира куплена ДО 2014 г.
То на вычет можно подавать только с одной квартиры!
*Даже если квартира стоила меньше 2 млн.р. и вам не хватило добрать до 260 тыс.
* Даже если вы после 2014 г. Купили еще одну квартиру. ДОзаявить вычет уже нельзя
2. Если квартира куплена ПОСЛЕ 2014 г.
Вычет можно заявлять по неограниченному количеству квартиру, но максимум 260 000 р.
*получается что правило работает, если недвижимости куплены менее чем за 2 млн.р. каждая.
🔸️🔸️🔸️
Вычет с %% по ипотеке
1. Если квартира куплена ДО 2014 г.
Вычет можно заявлять только по ипотеке одной квартиры. Ограничения по сумме нет!
2. Если квартира куплена ПОСЛЕ 2014 г.
Вычет можно заявлять только по ипотеке одной квартиры. Ограничения по сумме - 3 000 000 руб.уплаченных банку процентов.
🔸️🔸️🔸️
Если вы получили вычет с квартиры купленной ДО 2014 г.
и НЕ заявляли вычет на %%,
то можно заявить вычет на %% по ипотеке, по квартире, купленной ПОСЛЕ 2014 г.
Лечение заграницей
⠀
Часто случается, что находясь на отдыхе за границей, граждане РФ вынуждены обращаться за платной медицинской помощью. Либо, целенаправленно лететь за границу на лечение или операцию в иностранной клинике.
⠀
❓Можно ли возместить НДФЛ с таких медицинских услуг
⠀
Согласно пп. 3 п. 1 ст. 219 НК право на получение социального налогового вычета по НДФЛ имеют налогоплательщики в части расходов на услуги по лечению ТОЛЬКО в медицинских организациях РФ, имеющих ЛИЦЕНЗИИ на осуществление медицинской деятельности, выданные в соответствии с ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ РФ.
⠀
Поэтому, если медицинские услуги были оказаны иностранной клиникой за пределами РФ, заявить на вычет не получится.
⠀
Такое же разъяснение дал Минфин России, рассмотрев вопрос касающийся ситуации, когда гражданин РФ, находясь на отдыхе за рубежом, вынужден был оплатить там медицинские услуги.
В письме от 04.08.2020 № 03-04-05/68253 МинФин подтвердил, что социальный налоговый вычет в такой ситуации НЕ предоставляется.
⠀
Часто случается, что находясь на отдыхе за границей, граждане РФ вынуждены обращаться за платной медицинской помощью. Либо, целенаправленно лететь за границу на лечение или операцию в иностранной клинике.
⠀
❓Можно ли возместить НДФЛ с таких медицинских услуг
⠀
Согласно пп. 3 п. 1 ст. 219 НК право на получение социального налогового вычета по НДФЛ имеют налогоплательщики в части расходов на услуги по лечению ТОЛЬКО в медицинских организациях РФ, имеющих ЛИЦЕНЗИИ на осуществление медицинской деятельности, выданные в соответствии с ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ РФ.
⠀
Поэтому, если медицинские услуги были оказаны иностранной клиникой за пределами РФ, заявить на вычет не получится.
⠀
Такое же разъяснение дал Минфин России, рассмотрев вопрос касающийся ситуации, когда гражданин РФ, находясь на отдыхе за рубежом, вынужден был оплатить там медицинские услуги.
В письме от 04.08.2020 № 03-04-05/68253 МинФин подтвердил, что социальный налоговый вычет в такой ситуации НЕ предоставляется.
Переуступка права требования
Такое бывает, если вы продали квартиру ДО сдачи дома, в процессе строительства.
Нюансы:
🔸️ По такой квартире нельзя получить налоговый вычет, потому что она еще не была сдана.
🔸️ На такую сделку нет минимального срока владения - нужно сдавать декларацию, даже если продали более чем через 5 лет.
🔸️ Декларацию нужно подать даже если налога к уплате нет.
🔸️ Вычет 1 млн.руб. при продаже применить нельзя.
Такое бывает, если вы продали квартиру ДО сдачи дома, в процессе строительства.
Нюансы:
🔸️ По такой квартире нельзя получить налоговый вычет, потому что она еще не была сдана.
🔸️ На такую сделку нет минимального срока владения - нужно сдавать декларацию, даже если продали более чем через 5 лет.
🔸️ Декларацию нужно подать даже если налога к уплате нет.
🔸️ Вычет 1 млн.руб. при продаже применить нельзя.
👍1
3 шага получения вычета!
1️⃣ Собрать документы
Универсальный список для любого вычета это:
🏁 Договор
С кем бы он ни был: застройщик, банк, ВУЗ, мед.учреждение - всегда нужен договор!
🏁 Подтверждение оплаты
Да, налоговой важно подтвердить что вы оплатили по договору 😉
🏁 Справка или акт
Недвижимость - акт или ЕГРН
Обучние - справка из вуза
Лечение - справка об оплате мед услуг.
Ипотека - справка об уплаченных %%
🏁 Подтвердить родство
Если платите за детей, родителей, супругов.
⛔ 2-НДФЛ - не нужна!
НК не содержит указания предоставлять эту справку! Она нужна только для заполнения декларации 3-НДФЛ, если заполняете в ЛК, то она там уже есть😉
2️⃣ Заполнить 3-НДФЛ
✔ В программе Декларация, на сайте https://nalog.ru
(мы рекомендуем именно этот вариант!)
✔ В ЛК налогоплательщика
(Удобно, если получваете вычет только один год, и не переносите остаток на будущие года.)
✔ На бумаге в ИФНС
(Не рекомендуем😱, т.к. вам выдадут все 25 листов декларации, и будут очень бегло консультировать, если вообще будут)
3️⃣ Заявление на возврат
Вписать ваши банковские реквизиты.
НЕ номер карты! А именно р/с, БИК, к/с
🚩 Все, документы готовы!
Сдаем 3-НДФЛ, документы и заявление в ИФНС, любым удобным способом
🚩 Ждем 3 месяца прохождения камеральной проверки и 1 месяц перечисления денег
Если нет сил и желания делать самим, мы готовы вам помочь и сегодня подать декларацию
Пишите/звоните +7 968 682-29-90
А если хотите заполнять сами, то у нас для вас есть руководство по заполнению декларации 👉 кликайте "Хочу получить руководство"
1️⃣ Собрать документы
Универсальный список для любого вычета это:
🏁 Договор
С кем бы он ни был: застройщик, банк, ВУЗ, мед.учреждение - всегда нужен договор!
🏁 Подтверждение оплаты
Да, налоговой важно подтвердить что вы оплатили по договору 😉
🏁 Справка или акт
Недвижимость - акт или ЕГРН
Обучние - справка из вуза
Лечение - справка об оплате мед услуг.
Ипотека - справка об уплаченных %%
🏁 Подтвердить родство
Если платите за детей, родителей, супругов.
⛔ 2-НДФЛ - не нужна!
НК не содержит указания предоставлять эту справку! Она нужна только для заполнения декларации 3-НДФЛ, если заполняете в ЛК, то она там уже есть😉
2️⃣ Заполнить 3-НДФЛ
✔ В программе Декларация, на сайте https://nalog.ru
(мы рекомендуем именно этот вариант!)
✔ В ЛК налогоплательщика
(Удобно, если получваете вычет только один год, и не переносите остаток на будущие года.)
✔ На бумаге в ИФНС
(Не рекомендуем😱, т.к. вам выдадут все 25 листов декларации, и будут очень бегло консультировать, если вообще будут)
3️⃣ Заявление на возврат
Вписать ваши банковские реквизиты.
НЕ номер карты! А именно р/с, БИК, к/с
🚩 Все, документы готовы!
Сдаем 3-НДФЛ, документы и заявление в ИФНС, любым удобным способом
🚩 Ждем 3 месяца прохождения камеральной проверки и 1 месяц перечисления денег
Если нет сил и желания делать самим, мы готовы вам помочь и сегодня подать декларацию
Пишите/звоните +7 968 682-29-90
А если хотите заполнять сами, то у нас для вас есть руководство по заполнению декларации 👉 кликайте "Хочу получить руководство"
Telegram
Возврат налога, имущественные вычеты
Защити свои персональные данные!
Когда вы передаете свои персональные данные, вы НЕ можете быть уверены, что они НЕ окажутся в руках третьих лиц.
Передавая свои данные, вы должны отдавать себе отчёт - "кому вы их передаете" и "для чего вы это делаете".…
Когда вы передаете свои персональные данные, вы НЕ можете быть уверены, что они НЕ окажутся в руках третьих лиц.
Передавая свои данные, вы должны отдавать себе отчёт - "кому вы их передаете" и "для чего вы это делаете".…
Друзья, опрос. Есть среди подписчиков адвокаты, нотариусы, лица занимающиеся частной практикой ?
Final Results
35%
Я - Адвокат (адвокатский кабинет)
8%
Я - Нотариус
57%
Я - ИП на общей системе (плачу НДФЛ 13%)
Совпадение? 🤔
Нет, не думаю😁
#истории_возврата_nalog_13
Выше, отзыв нашей клиентки, с которой работаем с 2013 года☝️
ПРЕДЫСТОРИЯ:
С ней мы всегда работаем по пакету максимум, т.е. делаем все от заполнения до получения 🔄
Первые два года возврат прошел гладко.
На третий год клиентка в процессе камеральной проверки сменила прописку
(спойлер - никогда так не делайте🤦♀️)
Тут началось самое интересное:
😕 В процессе смены налоговой документы "потерялись"
😕 "Старая" налоговая не выносила решение по проверке т.к. данных у нее УЖЕ нет
😕 "Новая" налоговая не выносила решение по проверке, т.к. данных у нее ЕЩЕ нет
Что сделали мы:
1️⃣ Пишем запрос в "новую" налоговую, прикладываем документы о сдаче.
Нам отвечают - документов нет. Просите другую налоговую выгрузить.
2️⃣ Обращаемся в "Старую" налоговую - ответ документы передали, пусть лучше смотрят.
Итак несколько раз 1️⃣ и 2️⃣ по очереди 🏓
3️⃣ Пишем обращение в вышестоящую инспекцию - получаем "отписку"
4️⃣ Пишем обращения на начальников инспекции + повторям п. 3️⃣ - результат нулевой!
5️⃣ Пишем обращение на сайте Президента РФ - результат, через 4 дня любезно звонит инспектор, САМ!
Поясняет:
так и так, документов и правда нет, но вы подойдите с декларацией, не в окошко, а сразу в кабинет. Мы при Вас ее и проверим.
Это единственный случай в нашей практике, когда декларацию проверили сразу при нас 😁
💫Через неделю клиент получил вычет на карту
НАШИ ДНИ:
Прошло три года.
В 2020 г. подаем декларации сразу за 3 года.
Вычет приходит молниеносно (чуть больше месяца) проверка и перечисление средств.
При том, что в этой же налоговой другому клиенту сейчас задерживают проверку.
Что это?
Наша легкая рука при подаче?
Или оставшиеся впечатления после "пинка" из аппарата Президента?
🤔
Нет, не думаю😁
#истории_возврата_nalog_13
Выше, отзыв нашей клиентки, с которой работаем с 2013 года☝️
ПРЕДЫСТОРИЯ:
С ней мы всегда работаем по пакету максимум, т.е. делаем все от заполнения до получения 🔄
Первые два года возврат прошел гладко.
На третий год клиентка в процессе камеральной проверки сменила прописку
(спойлер - никогда так не делайте🤦♀️)
Тут началось самое интересное:
😕 В процессе смены налоговой документы "потерялись"
😕 "Старая" налоговая не выносила решение по проверке т.к. данных у нее УЖЕ нет
😕 "Новая" налоговая не выносила решение по проверке, т.к. данных у нее ЕЩЕ нет
Что сделали мы:
1️⃣ Пишем запрос в "новую" налоговую, прикладываем документы о сдаче.
Нам отвечают - документов нет. Просите другую налоговую выгрузить.
2️⃣ Обращаемся в "Старую" налоговую - ответ документы передали, пусть лучше смотрят.
Итак несколько раз 1️⃣ и 2️⃣ по очереди 🏓
3️⃣ Пишем обращение в вышестоящую инспекцию - получаем "отписку"
4️⃣ Пишем обращения на начальников инспекции + повторям п. 3️⃣ - результат нулевой!
5️⃣ Пишем обращение на сайте Президента РФ - результат, через 4 дня любезно звонит инспектор, САМ!
Поясняет:
так и так, документов и правда нет, но вы подойдите с декларацией, не в окошко, а сразу в кабинет. Мы при Вас ее и проверим.
Это единственный случай в нашей практике, когда декларацию проверили сразу при нас 😁
💫Через неделю клиент получил вычет на карту
НАШИ ДНИ:
Прошло три года.
В 2020 г. подаем декларации сразу за 3 года.
Вычет приходит молниеносно (чуть больше месяца) проверка и перечисление средств.
При том, что в этой же налоговой другому клиенту сейчас задерживают проверку.
Что это?
Наша легкая рука при подаче?
Или оставшиеся впечатления после "пинка" из аппарата Президента?
🤔
НДФЛ адвокатов и нотариусов
С 1 января 2020 года начали действовать новые правила расчета авансовых платежей (АП) по НДФЛ в течение года.
Теперь Вы считаете налог самостоятельно исходя из ваших доходов и вычетов, и уплачиваете его каждый квартал.
Формула:
1 квартал
(Доходы 1 кв. - проф. и стандартные вычеты 1 кв.) * 13% = АП за 1 кв.
Полугодие
(Доходы 1 полугодие - проф. и стандартные вычеты 1 полугодие) * 13% = АП за 1 полугодие минус налог за 1 кв. = АП к доплате
9 месяцев
(Доходы 9 мес. - проф. и стандартные вычеты 9 мес) * 13% = АП за 9 мес. минус налог за 1 полугодие = АП к доплате
Год
(Доходы за год - проф. и стандартные вычеты за год) * 13% = годовой налог минус налог за 9 месяцев = налог к доплате
Сроки уплаты:
25 апреля
25 июля
25 октября
30 апреля
Срок сдачи декларации - 30 апреля
Что будет если не платить в течение года?
Будет начислена пеня из расчета 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки.
❗️Следует учесть, что бывают случаи, когда у Вас в течение года могут быть АП больше, чем налог за Год.
В этом случае после сдачи декларации у Вас образуется переплата.
Поэтому есть смысл планировать Ваш бюджет и рассчитывать что для Вас "дешевле" платить пени или финансировать бюджет 😀
(последний абзац - сугубо мнение автора, и не руководство к действию)
С 1 января 2020 года начали действовать новые правила расчета авансовых платежей (АП) по НДФЛ в течение года.
Теперь Вы считаете налог самостоятельно исходя из ваших доходов и вычетов, и уплачиваете его каждый квартал.
Формула:
1 квартал
(Доходы 1 кв. - проф. и стандартные вычеты 1 кв.) * 13% = АП за 1 кв.
Полугодие
(Доходы 1 полугодие - проф. и стандартные вычеты 1 полугодие) * 13% = АП за 1 полугодие минус налог за 1 кв. = АП к доплате
9 месяцев
(Доходы 9 мес. - проф. и стандартные вычеты 9 мес) * 13% = АП за 9 мес. минус налог за 1 полугодие = АП к доплате
Год
(Доходы за год - проф. и стандартные вычеты за год) * 13% = годовой налог минус налог за 9 месяцев = налог к доплате
Сроки уплаты:
25 апреля
25 июля
25 октября
30 апреля
Срок сдачи декларации - 30 апреля
Что будет если не платить в течение года?
Будет начислена пеня из расчета 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки.
❗️Следует учесть, что бывают случаи, когда у Вас в течение года могут быть АП больше, чем налог за Год.
В этом случае после сдачи декларации у Вас образуется переплата.
Поэтому есть смысл планировать Ваш бюджет и рассчитывать что для Вас "дешевле" платить пени или финансировать бюджет 😀
(последний абзац - сугубо мнение автора, и не руководство к действию)
❗️Куча лайфхаков для советов домов и ЖКХ-активистов в одном месте:
• Как получить реестр собственников?
• Как собрать базу контактов жителей?
• Как проверить аффилированность управляющей компании застройщику?
• Что такое чат дома и для чего он нужен?
• Как проверить, не подделали ли вашу подпись на ОСС онлайн?
Эти и многие другие хитрости, а также новости ЖКХ на канале Старший по дому.
• Как получить реестр собственников?
• Как собрать базу контактов жителей?
• Как проверить аффилированность управляющей компании застройщику?
• Что такое чат дома и для чего он нужен?
• Как проверить, не подделали ли вашу подпись на ОСС онлайн?
Эти и многие другие хитрости, а также новости ЖКХ на канале Старший по дому.
Telegram
Старший по дому | ЖКХ
Получаем реестр собственников, не выходя из дома, с помощью ФГИС ЕГРН.
Подробная и простая инструкция с картинками здесь.
Подробная и простая инструкция с картинками здесь.
Forwarded from ЛИЧНЫЕ НАЛОГИ
О документах, которыми можно подтвердить назначение лекарственных препаратов для целей получения налогового вычета
Письмом от 17.08.2020 № СД-4-11/13227@ ФНС России направила нижестоящим налоговым органам письма Минфина России от 26.12.2019 № 03-04-07/102264, от 07.08.2020 № 03-04-07/69356 по вопросу получения налогоплательщиками социального налогового вычета по НДФЛ в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения.
Сообщается, что в целях получения вычета налогоплательщиком могут быть представлены любые документы, оформленные в соответствии с законодательством РФ и подтверждающие назначение налогоплательщику лечащим врачом приобретенных за счет собственных средств лекарственных препаратов для медицинского применения.
В случае, если назначение лекарственных препаратов оформляется на рецептурном бланке, то налогоплательщиком в целях получения социального налогового вычета в качестве подтверждающих документов представляется рецептурный бланк, оформленный медицинским работником, а также платежные документы (в частности, кассовый чек) из аптечных организаций, осуществивших отпуск лекарственного препарата для медицинского применения.
В тех случаях, когда назначение лекарственных препаратов не оформляется на рецептурном бланке, вместо него в качестве подтверждения фактических расходов налогоплательщика на приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения возможно использование сведений из медицинской документации пациента.
@persontaxes
Письмом от 17.08.2020 № СД-4-11/13227@ ФНС России направила нижестоящим налоговым органам письма Минфина России от 26.12.2019 № 03-04-07/102264, от 07.08.2020 № 03-04-07/69356 по вопросу получения налогоплательщиками социального налогового вычета по НДФЛ в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения.
Сообщается, что в целях получения вычета налогоплательщиком могут быть представлены любые документы, оформленные в соответствии с законодательством РФ и подтверждающие назначение налогоплательщику лечащим врачом приобретенных за счет собственных средств лекарственных препаратов для медицинского применения.
В случае, если назначение лекарственных препаратов оформляется на рецептурном бланке, то налогоплательщиком в целях получения социального налогового вычета в качестве подтверждающих документов представляется рецептурный бланк, оформленный медицинским работником, а также платежные документы (в частности, кассовый чек) из аптечных организаций, осуществивших отпуск лекарственного препарата для медицинского применения.
В тех случаях, когда назначение лекарственных препаратов не оформляется на рецептурном бланке, вместо него в качестве подтверждения фактических расходов налогоплательщика на приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения возможно использование сведений из медицинской документации пациента.
@persontaxes