▫️▫️▫️ Купили/построили жилой дом, но этих расходов недостаточно для того, что вернуть все 260 тыс. руб.?

Отразите еще покупку земельного участка и будет вам счастье▫️

Да, да, за покупку земельного участка тоже полагается налоговый вычет:
положения статьи 220 Кодекса

налогоплательщик вправе включить сумму понесенных им расходов на приобретение земельного участка в состав имущественного налогового вычета в случае приобретения им земельного участка, предоставленного для индивидуального жилищного строительства, или земельного участка, на котором расположен приобретаемый жилой дом.

Если мы говорим о строительстве жилого дома, то получить за покупку з/у вычет можно только после ввода дома в эксплуатацию:

право на имущественный налоговый вычет возникает с даты государственной регистрации права собственности налогоплательщика на расположенные на таком земельном участке жилой дом или долю (доли) в нем.


▫️ А можно ли получить имущественный вычет только за покупку земельного участка, если его стоимость позволяет?
▫️ Можно, при наличии оформленного права собственности на жилой дом.

Все процитированные формулировки - из Писем Минфина, которые вы можете найти в ТГ-канале @ndfl_letters

А если вы не специалист, и вам просто нужно оформить полагающийся налоговый вычет, то мы на связи с вами в вацапе

💬 +79686822990

🔴 Nalog_13

🟥 Nalog_13 в MAX

Друзья!

Стадия отрицания и гнева пройдена, наступила стадия принятия:
🔴 канал nalog_13 теперь есть и в мессенджере MAX.

Первые посты уже в канале 🩷 разборы самых базовых вопросов:

🩷Когда заявлять на вычет?
🩷Как получить вычет, если до 2014 г уже воспользовался правом и т.д.


🩷 Вы уже начали пользоваться MAX?

▫️Как исчисляется минимальный срок владения недвижимым имуществом, находящимся на территории ДНР, ЛНР, Запорожской и Херсонской областей?

С 01.01.2023 законодательство Российской Федерации о налогах и сборах применяется на территории:

▫️Донецкой Народной Республики (далее - ДНР) - на основании статьи 15 Федерального конституционного закона от 04.10.2022 № 5-ФКЗ;
▫️Луганской Народной Республики (далее - ЛНР) - на основании статьи 15 Федерального конституционного закона от 04.10.2022 № 6-ФКЗ;
▫️Запорожской области - на основании статьи 15 Федерального конституционного закона от 04.10.2022 № 7-ФКЗ;
▫️Херсонской области - на основании статьи 15 Федерального конституционного закона от 04.10.2022 № 8-ФКЗ.


В соответствии с Письмом Федеральной налоговой службы №БС-16-11/69@ от 06.03.2024 г. минимальный предельный срок владения объектами недвижимого имущества, находящимися на вышеупомянутых территориях, для целей налогообложения доходов физических лиц исчисляется с даты возникновения права собственности на них в соответствии с законодательством, действовавшим на указанных территориях до вступления в силу соответственно Федеральных конституционных законов от 04.10.2022 № 5-ФКЗ, 6-ФКЗ, 7-ФКЗ, 8-ФКЗ.

При этом в случае наличия разногласий между физическими лицами и налоговыми органами в части привлечения их к декларированию полученных доходов таким лицам необходимо представить в налоговый орган документы, являющиеся основанием для государственной регистрации прав на недвижимое имущество, расположенное на территории указанных регионов.

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸
Но все мы знаем, что зачастую все не так просто, как кажется. Поэтому, рекомендую обращаться на консультацию перед сделкой, и желательно не за день-два, а хотя бы за месяц (в идеале) чтобы мы могли заручиться письменным ответом от ФНС во избежание неприятных сюрпризов с круглой суммой задолженности.

Запись на консультацию
💬 +796868222990

🔴 @nalog_13

🟥 @nalog_13 в max

▫️▫️▫️

🔸🔸🔸
Обзор судебной практики за 2 квартал 2025 г.

🔸🔸🔸

Все письма по НДФЛ в нашем подпроекте 🔴 @ndfl_letters

Только письма, никакой "воды" и личного мнения

▫️▫️▫️▫️

Правительство России одобрило поправки в НК РФ подготовленные Минфином - увеличение налогового вычета по долгосрочным сбережениям для родителей.

В соответствии с поправками в НК, сумма вычета на каждого родителя будет увеличена с 400 тыс. до 500 тыс. рублей. Таким образом, общий вычет на обоих родителей составит до 1 млн рублей.

Право на вычет распространяется на родителей детей в возрасте до 18 лет (или до 24 лет при очной форме обучения).

В случае принятия, изменения вступят в силу с 1 сентября 2026 года.

🔴 NALOG_13

ОТВЕТ НА ЗАДАЧКУ▫️

В случае, если решением суда сделка по отчуждению налогоплательщиком недвижимого имущества признана недействительной и применены последствия ее недействительности, минимальный предельный срок владения таким недвижимым имуществом для целей налогообложения исчисляется с даты первичной государственной регистрации на него права собственности налогоплательщика.

Чем это обосновано▫️

Пунктом 1 статьи 167 Гражданского кодекса установлено, что недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения.

При этом на основании пункта 2 статьи 167 Гражданского кодекса при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке.

Конечно, все это есть в свеженьком Письме Минфина.

Где его найти▫️

👉Здесь

Как и множество другой, не менее полезной, информации.

А если вы не хотите в этом разбираться и предпочитаете просто делегировать вопросы с налоговой специалистам - пишите в 💬 +79686822990

🔴 nalog_13

Рубрика вопрос-ответ стартует!
🏁

Бесплатно отвечу на вопросы про вычеты и декларированию доходов.
Пост пересылайте друзьям и знакомым, кто мучается с налоговыми вопросами!

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

Сложные ситуации уйдут на экспертный разбор.

Если вы сразу знаете, что у вас вопрос спорный и требует проработки, пишите в
▫️+79686892990
(в зависимости от вопроса разбор может быть платным)

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

Экспертам!
Если есть желание, можете отвечать на вопросы (для вас это реклама)

Если у вас есть свои экспертные вопросы, то добро пожаловать в сообщество налоговых консультантов.

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

Ну что, поехали!!!

Вопросы пишите в комментариях

▫️▫️▫️

@nalog_13

Подскажите пожалуйста как правильно оформить вычет по % с ипотеки для меня и супруга, если заёмщик супруг, совместная собственность. Нужно ли дополнительно какое-то заявление, чтобы вычет могли оба делать?

Вычет по уплаченным ипотечным ▫️ имеет одну ооооочень существенную особенность, которую должен знать каждый▫️

Вы можете заявить налоговый вычет «по ипотеке» только с одного объекта недвижимости! Что это значит▫️Если вы получили вычет по ипотеке, где % банку не превысили 3 млн руб, добрать вычет другой ипотекой (на другой объект недвижимости) до вышеуказанного лимита вы не сможете.

▫️▫️▫️ Семья Ивановых купила квартиру А в ипотеку, и заплатила % банку 500 тыс руб. Вычет поделили пополам, каждый получил 13% от 250 тыс руб. Затем Ивановы покупают квартиру Б, снова в ипотеку, по которой банку заплатили 3 млн руб. Про вычет с этой ипотеки (по квартире Б) могут забыть оба товарища Иванова. Так как свое право на вычет использовали для вычета с другого объекта.

А вот если бы Ивановы заявили вычет с первой ипотеки (квартира А) только супруге с 500 тыс руб, то супруг смог бы со второй ипотеки (квартира Б) получить вычет с 3 млн руб.

Но….он потерял 390 тыс руб (3 млн * 13%) из-за 32500 руб (250 тыс * 13%)

Поэтому, прежде чем делить уплаченные ▫️ банку на двоих подумайте, а не будет ли у вас в будущем другой ипотеки▫️Может лучше этот вычет заявить кому-то одному, чтобы у второго супруга сохранилось право на будущее получить вычет с другой ипотеки (другого объекта недвижимости)▫️

Деление оправдано в тех случаях, если % заплатили больше 3 млн, либо вы уверены на все 💯 , что ипотек у вас больше не будет никогда.

Ну, а если, вы все же собираетесь делить вычет между супругами, то не имеет значения, кто заемщик, главное, что приобреталось жилье и оформлялась ипотека в браке - пишем заявление о распределении налогового вычета.

🔴 @nalog_13

Все боятся налоговую! И этим пользуются
▫️▫️▫️▫️▫️▫️▫️▫️▫️

Последние пару дней в сообществе обсуждаем и делимся случаями мошенничества, на которые уже попались налогоплательщики.

▫️ Звонят и сообщают о:
🔸наличии задолженности,
🔸не предоставленной декларации,
🔸о незадекларированном доходе,
🔸о даче показаний на работодателя

и т.д. повод может быть любой, главное поймать вас в шоковой ситуации и не дать опомниться.

🔸В ход пойдут угрозы о штрафах, которые вы или работодатель получит, если вы не придете на прием или не исправите декларацию, при этом инспектор может стараться очень вам "помочь" избежать санкций 🔸

Как события будут развиваться дальше?

▫️Скорее всего вас будут вызывать в инспекцию, для чего будут говорить что вас запишут или уже записали на прием.

Все будет выглядеть максимально достоверно.

▫️ Запись в инспекцию
▫️"Инспектор" назовет и свою должность и ФИО
▫️Почта будет максимально похожа на настоящую с доменом nalog.ru (например у налогоплательщика пришел запрос с noreply_order@fcod.nalog.ru)
▫️В СМС также будут использовать ссылку максимально похожу на домен nalog.ru

▫️▫️▫️

Ни в коем случае нельзя:

❌Говорить СМС от госуслуг или от других якобы сервисов. Ваша СМС - это ваша СМС.
❌Переходить по ссылкам в сообщении
❌Перезванивать на неизвестный номер

ПОМНИТЕ:
Если налоговая вас захочет видеть, то Вам пришлют Требование о предоставлении пояснений в ЛК или почтой России. НЕ по e-mail (ФНС не занимается спамом)

Бывают ситуации когда инспектор может перезвонить, но он никогда не будет вас записывать на прием он-лайн или продиктовать смс.

🔸🔸🔸🔸🔸🔸
Поступил звонок? Сомневаетесь?
Просите выслать требование личный кабинет! И кладите трубку!
Не бойтесь отказать инспектору. Инспектора - подтвердите в комментариях что вы не обидетесь😄

У инспектора нет права вам звонить, законные каналы связи это Личный кабинет или почта России.
🔸🔸🔸🔸🔸🔸

Прошу максимальный репост 🙌
Будьте бдительны сами и проведите работу со своими близкими!

Ваш ▫️▫️▫️

Какие документы нужны для социальных вычетов в разных годах?

2022, 2023:
🌟Лечение - справка об оплате мед.услуг утвержденную от 25 июля 2001 г. N 289/БГ-3-04/256

✏️Обучение и
⚽️ физкультурно-оздоровительные услуги (ФОУ)* - договор + квитанции/чек об оплате.

2024:

🌟Лечение - справка об оплате мед.услуг по форме 1151156

✏️Обучение - справка об оплате образовательных услуг по форме 1151158

⚽️ФОУ - справка об оплате ФОУ по форме 1151160

▫️Кроме того, организация предоставляющая ФОУ должна быть в утвержденных списках, за год у котором понесены расходы:
▫️2022
▫️2023 ИП
▫️2023 организации
▫️2024

🔴 @nalog_13
🟥 Nalog_13 d MAX

▫️▫️▫️▫️ЦБ РФ понизил ключевую ставку до 16,5 %

▫️▫️▫️
Порог для уплаты НДС малым и средним бизнесом будет снижаться постепенно!

20 млн рублей в 2026 г.
15 млн рублей в 2027 г.
10 млн рублей в 2028 г.

сообщил Михаил Мишустин.

@buh_uh