Переуступка права требования
Рассматриваем со стороны покупателя

Если вы купили квартиру по переуступке права требования, то порядку получения вычета такой же как и при покупке новостройки. Однако список документов отличается.

Вычет вы можете получить вычет с суммы, оплаченной продавцу квартиры (но не более 2 млн. на 1 человека)

ПРИМЕР
Ваш продавец купил у застройщика квартиру за 1,3 млн. руб.,
Вы купили квартиру за 1,8 млн. руб.
Сделали ремонт в квартире
Считаем налог
1 800 000 + 200 000 (расходы на ремонт) * 13% = 260 000 - сумма имущественного вычета.

* Расходы на ремонт можно заявить только если квартира была без отделки
** Расходы на ремонт включаются в максимальную сумму по имущественному вычету 2 млн. руб.

Что сдаем в налоговую:

1. Договор ДДУ
2. Договор переуступки права-требования
3. Платежка об оплате средств продавцу
4. Акт приема-передачи
5. 2-НДФЛ

Если вы продали квартиру по переуступке, то читайте пост выше

Остались вопросы?
Звоните +7 968 682-29-90

Нужно ли сдавать в налоговую 2-НДФЛ?

Обратимся к первоисточнику - пп.6, п.3, ст. 220 НК РФ.
Список документов закрытый. И справка 2-НДФЛ там не поименована.

Так почему же все тогда постоянно просят эту справку?
Рассказываем:

1️⃣ Потому что без справки невозможно заполнить декларацию 3-НДФЛ, это ключевые сведения декларации и необходимо указывать сведения в точном соответствии с 2-НДФЛ

2️⃣ При проверке, инспектор проверяет удержанную сумму налога.
И т.к. срок сдачи справки 2-НДФЛ наступает только 1 марта, то сведения в базе налоговой появляются только после этой даты.

Отсюда вывод:
сдавать 2-НДФЛ в налоговую Вы не обязаны, однако если вы сдаете документы в январе-феврале мы советуем прикладывать оригинал или копию 2-НДФЛ.

❗Срок действия справки - для целей получения вычета, 2-НДФЛ не имеет срока годности😉

Подписывайтесь на наш инстаграм, там есть реальные отзывы о нашей работе.

Можно ли получать вычет за обучение за рубежом?
Правильный ответ размещен в посте в нашем инстаграме😉
Переходите - подписывайтесь!
👇
Наш инстаграм

Ошибки при покупке квартиры
#истории_возврата_nalog_13

✔️Дано:
1. Супруги в гражданском браке
2. Есть ребёнок
3. Купили квартиру де-юро на мужа, де-факто совместно
4. Брак зарегистрировали после вступления в собственность
5. Муж ИП на УСН

⛔️ В данной ситуации получить имущественный вычет не получится, потому что:
➖ В гражданском браке имущество не является совместным
➖ У супруга нет дохода облагаемого НДФЛ

✅ Как следовало поступить правильно, варианты решения:
➕ Зарегистрировать брак до покупки квартиры/оформления в собственность
➕ Оформить долевую собственность между супругами
➕ Оформить долевую собственность на ребёнка

А как получить вычет на ребёнка, читайте в посте 👇
https://t.me/nalog_13/71

ДДУ до брака

Кто имеет право на имущественный вычет, договор ДДУ подписан до заключения брака?

Здесь имеет значение:
1️⃣ На чьи средства приобреталась квартира?
2️⃣ Акт приема-передачи квартиры подписан уже в браке?

Если Акт ПОДПИСАН В БРАКЕ, то вычет возможно получить обоим супругам при предоставлении налоговый орган заявления о распределении понесённых расходов на приобретение квартиры.

Если Акт ПОДПИСАН ДО ВСТУПЛЕНИЯ В БРАК, то право на вычет имеет только супруг, купивший квартиру. (Письмо Минфина от 23.04.2015 N БС-4-11/7018)

Документы для получения имущественного вычета можно посмотреть в посте выше☝️, но главное что бы вместе с документами вы предоставили заявление о распределении понесенных расходов 😉

Не хотите разбираться сами, пишите нам:
Вацап/телеграм/звонить +7-968-682-29-90

Оставить заявку на сайте
Почитать отозывы в инстаграме

Продажа автомобиля

Если вы продали свое транспортное средство - автомобиль, мотоцикл, автобус и т.д. в 2019 годы, и, при этом владели им менее 3-х лет, то вам необходимо отчитаться в налоговую.
⠀
❗ВАЖНЫЕ МОМЕНТЫ❗ ⠀
☝️ Если транспортное средство было подарено или получено по наследству - отчитаться тоже НУЖНО. ⠀
☝️ Если не было получено дохода при продаже - отчитаться тоже НУЖНО. ⠀

❓Какие документы подаем
✔ Декларация 3-НДФЛ. ⠀
✔ Копия договора покупки+ копия квитанции или чека, подтверждающие оплату за транспортное средство ⠀
✔ Копия договора продажи.
*Если стоимость продажи была 250 тыс. и ниже, то договор покупки можно не прикладывать.
⠀
❓Как же правильно посчитать налог ⠀
Формула расчета налога проста: ⠀
(Цена приобретения - Цена продажи) х 13% = Налог ⠀
⠀
Либо, Вы можете применить вычет - 250 00 руб. ⠀
Данный вычет применяет 1 раз в год на ВСЕ транспортные средства.⠀
Т.е. если вы продавали несколько автомобилей в течение года, то вычет будет ТОЛЬКО 250 тыс.руб., независимо от количества проданных авто. ⠀
⠀
Но применяете к каждому средству что-то одно ИЛИ вычет, ИЛИ подтверждающие расходы на приобретение. ⠀
Т.о. применить вычет, затем уменьшить доход на цену покупки - НЕЛЬЗЯ. ⠀ ⠀
⠀
Лайфхак💡
Если вы потеряли договор покупки или продажи транспортного средства, попробуйте восстановить его через отделение ГИБДД, в котором проводили регистрацию транспортного средства.

Не хотите разбираться сами, пишите нам:
Вацап/телеграм/звонить +7-968-682-29-90

Оставить заявку на сайте
Почитать отзывы в инстаграме

Повторно документы сдавать не надо

Налоговая не имеет права у вас требовать документы, которые были предоставлены вами ранее (с другой декларацией)

Если все же налоговая настаивает на предоставлении документов, и отказывается принимать декларацию.
Вам нужно:
1️⃣ Напомнить инспектору п.5 ст. 93 НК РФ
"Ранее представленные в налоговые органы документы (информация) независимо от оснований для их представления могут не представляться"

2️⃣ Показать инспектору Письмо ФНС от 12 августа 2013 г. № АС-4-11/14599@
"если налогоплательщик для получения имущественного налогового вычета представил налоговую декларацию с приложением копий подтверждающих право на вычет документов, и данный налоговый вычет налогоплательщиком был использован не полностью, для его получения в последующие налоговые периоды повторного представления копий указанных документов не требуется."

3️⃣ Если инспектора Ваши доводы не убедили, попросите его дать письменный отказ. Это будет обоснованием для жалобы в вышестоящий налоговый орган на действия налогового инспектора.

Подготовить образец письма для налоговой? Или достаточно поста?

Автотелеграм – лучший автомобильный канал в Telegram! Его ведущий заранее – ЗА ГОД – много раз предупреждал о предстоящей девальвации рубля. Кто прислушался – сохранил свои деньги.

Почему банкротство Hertz приведет к обвалу цен на машины с пробегом в США? Что будет с ценами на бензин в России? Какие автомобили выгоднее покупать в условиях нового мирового суперкризиса? Ответы на эти и другие важные вопросы найдете на канале https://t.me/atelega

Когда подавать декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета?

Начнем с того, что выясним какую недвижимость вы купили:
🏠 Новостройка
🏡 Вторичка

🏠Если вы купили в новостройке, то вам нужно дождаться получения акта приема-передачи квартиры, и НЕ нужно дожидаться оформления собственности

🏡Если у вас вторичка, то вы имеете право на вычет после вступления в собственность, т.е. получения выписки ЕГРН (до 2016 г. - свидетельство о соб-ти)

📃Итак вы получили акт или ЕГРН, когда же подавать на вычет?

📜Декларацию можно начать подавать начиная с января года, следующего за получением документа (акта или ЕГРН).

❓Почему я не могу подавать сразу спросите Вы?
❗️А потому что НДФЛ имеет налоговый период год!
К примеру что бы возместить налог за 2020 г., декларацию необходимо подать в 2021 году.

А вот если Вы получили ЕГРН или Акт в 2019 году, то вычет уже можно начинать получать!

Стоимость заполнения декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет - 990 р.
Заявку можете оставить в нашем чат-боте @Nalog13_sup_bot

Команда аттестованных налоговых консультантов создала свой канал «Налоги без Пи…»

На основе ежедневного опыта работы с бизнесменами, бухгалтерами, а также используя практику полученную в работе на обнальщиков, в ИФНС и «Органах» МЫ ДЕЛИМСЯ С ВАМИ СВОИМИ ЗНАНИЯМИ:

1. Как избежать и защититься от выездной налоговой проверки (ВНП) на любом этапе, даже если налоговая уже прижала Вас к стенке.
2. Как легально уменьшить налоги без увеличения рисков.
3. Как подготовить «легендирование» сделок с сомнительными компаниями.
4. Как обезопасить рисковые операции по работе с бумажным НДС, фирмами «однодневками».
5. Как подготовить к допросам сотрудников, руководителей в ИФНС и другие органы.
6. Как написать возражение на акт выездной налоговой проверки.
7. Как выгодно представить ваши интересы в налоговых органах и на допросах.
8. Как ответить на требования.
9. Как работать с «виртуальными остатками».
10. Как доказать неправомерность работы сотрудников ИФНС, если сотрудники ИФНС принуждают вас убрать того или иного контрагента и заплатить НДС.

С нами все налоговое законодательство работает только в пользу налогоплательщика.

Хотите узнать все способы оптимизации налогов – подписывайтесь на канал «Налоги без Пи…»

Maксимальная сумма вычета с 1 квартиры.
(ответ на вчерашний опрос)

ДАНО: 1 квартира более 4 млн.руб., куплена в браке, в ипотеку.
Супруги ранее вычетом не пользовались и имеют налогооблагаемый доход.

РЕШЕНИЕ:
Имущественный вычет за покупку квартиры составляется ПО 260 000 р. КАЖДОМУ из супругов
260 000 * 2 = 520 000 р.

Имущественный вычет за уплаченные проценты банку - максимальная сумма 390 000 р. на каждого супруга.
390 000 * 2 = 780 000 р.

Итого максимальная сумма вычета в за 1 квартиру при заданных условиях составляет:
520 000 + 780 000 = 1 300 000 р.

Однако для того что бы получить 2 раза по 390 000 р. Сумма уплаченных процентов банку должна составлять не менее 6 000 000 рублей.

Стоимость заполнения декларации составляет 990 р.
Оставить заявку:
+7-968-682-29-90
@Nalog13_sup_bot

Вычет на обучение

За кого можно получать вычет:
✅ За себя
✅ За детей
✅ За братьев/сестер

Обратите внимание, что за супругов получить вычет на обучение нельзя!

❗️Наличие лицензии - это важное условие получения вычета.
Исключение - ИП, им допускается работать без лицензии.

Документы для получения вычета:
1. Договор
2. Квитанции/чеки об оплате
3. Копия лицензии*
4. Документы подтверждающие родство
5. 2-НДФЛ

❗️Если в договоре указан номер лицензии, то в налоговую допускается ее НЕ предоставлять.

В вычете откажут, если в вашем договоре будет указано например:
❌ Присмотр
❌ Расходы на учебные пособия
Подробнее мы рассказывали на эту тему в статье

Сумма к возврату:
За себя до 15 600 р./год.
За детей до 6 500 р./год за одного ребенка.

Предпродажная консультация
Что это?

Это когда до совершения сделки, вы обращаетесь к нам, с документами, мы с вами смотрим на какие налоги вы "попадаете", смотрим как можно снизить налог законным способом.

Что мы выявляем в процессе консультации:
1️⃣ Минимальный срок владения
2️⃣ Облагаемую сумму налога
3️⃣ Как мы можем уменьшить налог
4️⃣ Какими вычетами можно будет зачесть налог
И т.д.

Не все ситуации типовые!
К нам часто после продажи приходят декларировать налог, который можно было избежать🤷‍♀️

Стоимость консультации включена в стоимость заполнения декларации (2500 ₽), т.е. оплатив консультацию вы получаете:

✅ Бесплатное заполнение декларации в следующем году
✅ Письменную консультацию (+50% к стоимости) с мотивированным ответом.

Если не хотите стать героем нашей рубрики #истории_возврата_nalog_13 , то

пишите нам:

@Nalog13_sup_bot
+7 968 682-29-90

Внимание❗️
Мы приглашаем к сотрудничеству риелторов и сотрудников кредитных отделов.
Вместе с вами мы спасем от налогов ваших клиентов👍

Декларирование доходов - продажи квартиры в совместной собственности
#истории_возврата_nalog_13

Анна с мужем в 2019 г. продали квартиру, которая находилась в совместной собственности менее 5 лет. В договоре продажи прописаны оба супруга как продавцы. Супругам необходимо задекларировать доход от продажи и уплатить НДФЛ.

Вопросы:⠀
1️⃣ Кто из них должен декларировать доход от продажи?

2️⃣ Они знают, что могут составить соглашение о распределении доходов от продажи, например, 100% в пользу супруга.

3️⃣ Если они его составляют, то надо ли Анне подавать декларацию?
⠀
✅ Ответ
⠀
Супруги вправе определить любой порядок распределения между ними доходов от продажи квартиры, находящейся в их общей совместной собственности.
⠀
❗Важный момент.
Если порядок распределения доходов определен супругами в брачном договоре, то доходы от продажи квартиры учитываются каждым супругом в соответствии с таким договором.

Как уменьшить налог?
🚩 Применить налоговый вычет при продаже квартиры не более 1 000 000 рублей. (На обоих супругов)

ИЛИ

🚩 Применить уменьшение налоговой базы на документально подтвержденные расходы, связанные с покупкой квартиры.

Вычет с %% по ипотеке.

✅Документы необходимые для получения вычета.
(Новостройка)
1. Договор ДДУ
2. Акт приема-передачи квартиры
3. Квитанция об оплате квартиры
4. 2-НДФЛ

✅Для возврата процентов
1. Ипотечный договор
2. Справка из банка об уплаченных процентах за прошедшие года.

❓Когда можно подавать на возврат процентов?
❗Как только вы получите вычет в 260 000 р.
Конечно проценты можно включить в декларацию сразу, но тогда вам придется каждый год ходить в банк за справкой об уплаченных процентах.

❓ А можно сначала получить проценты?
❗ Нет (если вы не заявляете только вычет с процентов).
Потому что вычет - это Ваш налог, уплаченный работодателем в прошедшем году👆И именно за счет него вам вернут имущественный вычет или вычет на лечение/обучение и проч., все вычеты в пределах удержанного налога.

❗ПРИМЕР
Работодатель удержал с вас в 2019 г. 50 000 р. НДФЛ
Вы заявили имущественный вычет 260 000 р. и вычет на обучение детей 6500 р.

Т.о. вам вернут:
6500 р. - Вычета на обучение
43500 р. - имущественного вычета.

Т.е. как видим вернуть еще вычет с процентов в этой ситуации уже не из чего. Т.е. в декларацию включить можно. Но в этом нет никакого смысла 🤷‍♀️ только потратите время на сбор лишних справок.🏃‍♀️

❗Предположим такие же данные, но удержаный налог за 2019 г. - 280 000 р.

Из этой суммы вы получите:
260 000 р. Имущественного вычета
6500 р. Вычета на обучение.
И еще у вас еще остается невозмещенного налога 13 500 р.

В этой ситуации есть смысл обратиться в банк, взять справки об уплаченных процентах за все года и включить эти суммы в декларацию. Добрать в 2019 г. 13500 р.
А остаток + проценты 2020 г. Дополучить уже в 2021 г.

❓За сколько лет можно заявить проценты?
❗За все прошедшие года
👆 даже если на момент уплаты еще не было акта приёма-передачи
👆 даже если прошло больше 3 лет.
Вычет не пропадает! Вы имеете право заявить проценты уплаченные за все года!

❓Есть ли максимум?
❗Есть, по недвижимости приобретенной после 1 января 2014 г. Максимальная сумма процентов 390 000 (3 млн.р. * 13%)

❓Нужно ли каждый год заполнять декларацию или можно подать один раз?
❗Если вы уже полностью получили основной вычет, то у вас есть 3 варианта:
1️⃣ Подавать декларации каждый год с процентами прошлого года, но учтите проценты с каждым годом уменьшаются и не всегда есть смысл бегать в ИФНС каждый год.
2️⃣ Дождаться выплаты всех процентов и подать 1 декларацию за последний год, если вам доход позволяет все возместить одним годом 😁
3️⃣ Ждать по 3 года и подавать по 1 декларации каждые 3 года.

Нужна помощь?
Читайте про условия нашей работы в посте☝️

Друзья, напоминаем что у нас в канале есть удобная навигация по статьям, нашим координатам и прочей информацией.

Наши контакты:
+7 968 682-29-90 (в т.ч. писать в вацап и телеграм)
+7 499 408-03-62

Почта:
Nalog-13@ya.ru

Сайт:
http://13-procentov.ru/

Соц.сети:
https://vk.com/13nalog
https://instagram.com/buh_nalog_

Канал для предпринимателей Бух-УХ

Адрес офиса и график работы

🖊Цены
🖊Порядок работы
🖊Предпродажная консультация

Карта канала
(жмите 👇 что бы найти нужную вам статью, список пополняется ежедневно):

#истории_возврата_nalog_13
▪️Имущественные вычеты
▪️Лечение
▪️Обучение
▪️Стандартные вычеты
▪️Декларирование доходов
▪️FAQ