НДФЛ с больничного листа

✅Удерживается в обычном порядке

⚠️КРОМЕ б/л по беременности и родам, также не облагаются налогом и отпускные по уходу за ребенком.

Поэтому в период декрета не получится возвращать налоговый вычет.

⚠️КРОМЕ случаев если у вас есть дополнительный доход, например:
✅Сдача в аренду жилья
✅Продажа квартиры
✅Договор оказания услуг

Если вы прекратили получать имущественный вычет на этот период, то вы можете в любой год вернуться к возврату вычета, как только появится налогооблагаемый доход.

А вот понесённые расходы по лечению/обучению перенести на другой год нельзя. Поэтому документы нужно оформлять на работающего супруга и ему подавать 3-НДФЛ на возмещение.

Про лечение/обучение

1️⃣ Расходы по лечению/обучению можно заявить только в 3-НДФЛ того года, когда они были понесены. В течении трех лет.

Т.е.Расходы понесенные в 2017 г. можно заявить в 2020 г, подав декларацию 3-НДФЛ за 2017 г., НО 2021 году подать декларацию за 2017 уже нельзя!

2️⃣ Остаток вычета НЕ переносится.
Это означает что если вам, в каком то году не хватило НДФЛ получить всю сумму вычета, то в следующем году расходы по лечению/обучению заявить нельзя.
Либо если вы лечились в 2017 г., а работать начали только в 2018 г., то вы не сможете получить вычет, т.к. в 2017 г. У вас не был удержан НДФЛ.

Почему? Потому что такая норма не предусмотрена НК РФ (как например с имущественным вычетом), эта позиция подтверждается многочисленными письмами МинФина и ФНС.

📍Письмо Минфина России от 05.05.2012 N 03-04-05/7-606
📍Письмо Минфина от 20 марта 2018 г. № 03-04-05/17128.
📍Письмо ФНС от 16.08.2012 года № ЕД-4-3/13603@ 

Поэтому в этом году нужно обязательно успеть получить вычет за 2017 г.
Не знаете как сделать самим?
Пишите нам 👉 +7 (968) 682-29-90

Срок проверки декларации в 2020 г.

Вы спрашивали не перенесли ли сроки проверки в связи с пандемией.

ФНС в письме от 9 апреля 2020 г. N БС-4-11/6022@
Указала территориальным инспекциям о необходимости неукоснительного соблюдения сроков проведения камеральных проверок 3-НДФЛ.

Таким образом в 2020 году все проверки должны проходить в чётко установленные сроки.

Вы уже получили вычет или вам задерживают?

Сегодня мы начинаем новую рубрику #истории_возврата_nalog_13
Будем рассказывать реальные истории из нашей работы.

💁‍♂️Дано:
Клиент с супругой продали квартиру:
1. Менее 3-х лет
2. Стоимость продажи была выше стоимости покупки.
3. Возник налог 520 000 р.

⛔️Действия клиента:
1. В этом же году купил другую квартиру.
2. Получил не верную консультацию у "знакомого бухгалтера"
3. Не заявили имущественный вычет на купленную квартиру
3. Не сделали зачет налога
4. Оплатили налог в 520 000 р.

✅Через год клиент обратился к нам за возвратом: "как получить вычет, ведь мы оба пенсионеры?"

‼️ Мы предложили решение:
1. Подать декларацию на имущественный вычет на клиента и супругу, за прошлый год
2. Скорректировать декларацию 3-НДФЛ за прошлый год
3. Вернуть уплаченный налог 520 000 р.

🖊Ход решения:
Ситуация осложнилась тем, что у клиентов:
1. Сменилась прописка и регион жительства, налог платили в одну ФНС, а возврат в другой - сведения об оплаченном налоге долго не перегружались
2. Ошибочно ФНС присвоила три ❗️ИНН - мы добились аннуляции двух и объединения лицевых счетов.

🏆Результат:
1. Клиенту вернули 520 000 р. ошибочно оплаченного налога
2. ФНС оплатила клиенту пени в размере 8 000 р.
3. ФНС принесла письменные извинения за сложившуюся ситуацию.

Отзыв клиента публикуем ниже 😍

🚩Документы для получения имущественного вычета🚩

Новостройка
1. Договор ДДУ
2. Акт приема-передачи
3. Квитанция, платежка об оплате квартиры
4. 2-НДФЛ, начиная с года получения акта приема-передачи

Вторичка
1. Договор ДКП
2. Выписка ЕГРН / свидетельство о собственности
3. Квитанция, платежка, расписка от продавца об оплате квартиры
4. 2-НДФЛ с года вступления в собственность

Если у вас ипотека:
К документам добавляем
✔ Договор ипотеки
✔ Справка из банка об уплаченных %%

Если вы еще не получили вычет 260 000, то эти документы пока не нужны. Почему? читаем выше в посте☝️

Если квартира куплена в браке, добавляем к документам:
✔ Свидетельство о браке
✔ Заявление о распределении вычета

В какой сумме заявлять вычет на супругов? Читаем выше в посте ☝️

Если вы пенсионер, то 2-НДФЛ берете за 3 года до года получения собственности/акта приема-передачи.

Не хотите разбираться сами,
Пишите: +7-968-682-29-90

📍 Отзывы о нашей работе 👈

Курьерская доставка

В период пандемии как никогда возрос спрос на доставку еды и Роспотребнадзор выпустил Рекомендации по доставке еды на дом.

Мы решили на праздниках не грузить вас вычетами, а рассказать вместе с нашим коллегой @ShareSergey как правильно принять "шашлыки" у курьера из доставки еды 🍗🍻

У курьеров должно быть:
☑️Маска
☑️Перчатки
☑️Чистая форменная одежда
☑️Мед.книжка

Еда должна иметь:
☑️Фирменную этикетку
☑️Состав, рецепт
☑️Адрес "повара"

Оплачивать еду в перчатках, через мобильный терминал, либо после оплаты мыть руки с мылом.

❗️И самое главное: при вручении заказа курьер по доставке готовых блюд должен поставить емкость (короб) у двери, отойти от двери на расстояние около 1,5 метров и сообщить вам о доставке по телефону.

Сколько раз можно получать вычет на квартиру?

📃Начнём по порядку:
✔️Если недвижимость приобретена до 2014 года, то вычет предоставляется 1 раз.

✔️Если же недвижимость приобретена после 1 января 2014 года, то вычет может быть предоставлен многократно, НО до получения максимальной суммы вычета, т.е. до 260 000 руб.
Поэтому для жителей Мск и МО вычет как правило предоставляется 1 раз 🤷‍♀️ т.к. жилья до 2 млн.руб практически нет.

❓"А если я получил вычет 130 000 р., до 2014 года, т.к. квартира стоила 1 млн.руб. Могу ли я дополучить остаток вычета с квартиры купленной после 2014 г.? " - нет, т.к. в налоговом законодательстве закон обратной силы не имеет, вы пользуетесь вычетом по правилам того года, когда получили право на имущественный вычет.

❗️Важно!
Есть нюанс, о котором не все знают.
Если вы до 2014 г. купили квартиру - заявили вычет, НО не заявляли вычет на %% по ипотеке, то по другой квартире купленной после 2014 г. с ипотекой, можно заявить вычет на %% уплаченные по ипотеке за вторую квартиру. Т.е. как итог - вычет второй раз вы уже не получите, но вычет с %% по ипотеке вернуть можно.

*под покупкой квартиры я подразумеваю начало права на имущественный вычет (для новостройки акт приема-передачи, для ДКП - ЕГРН)

❗Необходимо отчитаться❗
Декларационная кампания стартовала и продлится до 30 июля 2020 года.
⠀
Отчитаться необходимо всем, кто получил доход в 2019 году, если:
⠀
✔продали имущество - квартиру или автомобиль, находящиеся в собственности менее минимального срока владения;
⠀
✔продали своё право на имущество по договору переуступки права требования;
⠀
✔получили в дар транспортное средство, недвижимость, акции, доли в квартире от физического лица, которое НЕ является вашим близким родственником;
⠀
✔получили подарок, вознаграждение или доход от физических лиц либо организаций, которые не удерживали с вас налог;
⠀
✔получили выигрыш от операторов лотерей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе - в сумме до 15000 р, а также оь организаторов азартных игр, которые не относятся к букмекерским конторам и тотализаторам;

✔получили доход за пределами РФ.

⠀ ❗Оплатить налог следует до 15 июля 2020 года.

Еще больше статей в нашем инстаграм

Родственники vs имущественный вычет

Ответ на наш опрос кроется в п. 5 ст. 220 НК РФ, из статьи следует, что
имущественный вычет НЕ предоставляется:

1. Если сделка совершена между взаимозависимыми лицами (близкими родственниками);
2. Совершена за счет материнского капитала (только в части суммы мат.капитала);
3. Квартира куплена за счет работодателя;
4. Квартира куплена за счет средств, предоставленных из бюджета.

Таким образом, имущественный вычет нельзя получить, если Вы купили квартиру у близкого родственника.

Для оформления декларации или проведения консультации - обращайтесь к нам.
Наши контакты в закрепленном сообщении ☝️

Друзья!
Поздравляем вас с 75 летием Великой Победы!

Желаем чтобы никогда грозные тучи войны не закрыввали мирное небо над нашей головой.

Пусть гремят над нашими городами не взрывы бомб и грохот орудий, а праздничные салюты.

Пусть слезы на глазах будут только от радости и смеха, а дети узнают о том, что такое война лишь по книжкам и фильмам.

С праздником!

Ответ на задачку 😉

А также инструкция и условия получения, размещены на канале Money Talks
А еще на канале есть пост как получить отсрочку по ипотеке. И как получить ипотеку под 1% на строительство дома 🏘

Муж и жена - одна сатана.
Или до тех пор пока между ними не подписан брачный договор 😉

Итак: близкие родственники - кто они?

Для целей получения имущественного вычета, близкими родственниками признаются лица, указанные в ст. 105.1 НК РФ, а именно:

1️⃣ супруг (супруга),
2️⃣ родители (в том числе усыновители),
3️⃣ дети (в том числе усыновленные),
4️⃣ полнородные и неполнородные братья и сестры,
5️⃣ опекун (попечитель) и подопечный.

НО, есть оговорка - суд может признать лица взаимозависимыми и по иным основаниям.

Общее правило таково: если сделка совершена между близкими родственниками - то право на имущественный вычет НЕ возникает.
Однако у вас есть возможность через суд доказать, что взаимозависимость не влияла на результаты сделки и экономический. Только в этом случае налоговая предоставит вычет.

Не хотите разбираться сами?
Оставляйте заявку на консультацию на нашем сайте https://13-procentov.ru

Вы просили и мы это сделали!

5️⃣ шагов для получения имущественного вычета.

Друзья, мы разработали для вас руководство для самостоятельного составления и подачи декларации на ИМУЩЕСТВЕННЫЙ вычет.
⠀
❗️Вам не нужно сидеть часами в интернете, чтобы разобраться. Вся необходимая информацию собрана для вас в данном руководстве.
⠀
В нем собраны пошаговые действия, с цветными картинками, важными советами, практическими рекомендациями.
⠀
С помощью руководства вы:
⠀
✅Без проблем разберётесь с заполнением и подачей декларации 3-НДФЛ,
⠀
✅Сэкономите кучу времени, не тратя его пытаясь отыскать необходимую информацию в интернете, перерыв кучу сайтов,
⠀
✅Избежите ошибок, которые часто допускаются по незнанию,
⠀
✅Быстро оформите и вернёте свой налог.

Руководство состоит из 5 конкретных действий:
⠀
✅Все действия прописаны чётко и в нужном порядке,
✅Никакой воды,
✅Только чёткое руководство с пометками и разъяснениями.⠀

И всё это по цене чашки кофе ☕️ 99 р.
Уже хотите?
Пишите в наш бот @nalog13_sup_bot

Рефинансирование ипотеки - налоговый вычет

Если вы рефинансоровали ипотеку, Вы также можете продолжить получать вычет, но нужно соблюсти правила:

🔶 Формулировка
Из формулировки предмета нового кредитного договора, должно чётко прослеживаться, что кредит выдан для рефинансирования ипотеки, номер и дата договора, выданного не приобретение жилья, адрес недвижимости, а также основные условия первоначального договора.

🔶 до 31 декабря 2019 г.
Рефинансирование должно было быть произведено именно банком!
До этой даты многие не могли получить вычет после рефинансирования в ДОМ.РФ и и АИЖК

🔶 После 1 января 2020 г.
Вычет предоставляется также рефинансированию, выданному организациями, в соответствии с программами помощи отдельным категориям заемщиков по ипотечным жилищным кредитам, оказавшимся в сложной финансовой ситуации, утверждаемыми Правительством РФ.

Т.о. теперь не обязательно брать кредит у банка, но важно что займ берете не у соседа по лестничной клетке, а у организации, которая выдает займ по государственной программе.

🔶 Сумма займа не должна быть больше стоимости квартиры
Если все же так получилось, тогда вам необходимо высчитывать пропорцию по сумме процентов, относящихся к покупке квартиры.

Как получить вычет по процентам, читайте в статье 👇
Когда подавать вычет на проценты

Переуступка права требования
Рассматриваем со стороны продавца

Если Вы продаете квартиру, купленную у застройщика, но еще не полученную по акту-приема передачи.

То Вам необходимо подать 3-НДФЛ до 30 апреля (в 2020 г. до 30 июля)

Налог рассчитывается из разницы между стоимостью продажи и покупки квартиры.

ПРИМЕР
Вы купили квартиру у застройщика за 1,3 млн.руб. не дождавшись получения квартиры, решили ее продать.
Продали за 1,8 млн.руб.
Считаем налог
1 800 000 - 1 300 000 = 500 000*13%
Налог 65 000 р.

Также вы можете заявить и другие расходы, связанные с приобретением квартиры.
Это открытый список, главное чтобы расходы были документально подтверждены и напрямую относились к приобретению квартиры.

*Важно, что при расчете налога вы не можете заявить вычет по еще несданной квартире

Что сдаем в налоговую?

1. Декларация 3-НДФЛ
2. Договор ДДУ
3. Платежку о перечислении средств застройщику
4. Договор переуступки права требования
5. Чеки, квитанции по иным расходам, связанным с приобретением квартиры.

Следите за нашими постами, завтра мы рассмотрим эту же ситуацию со стороны покупателя.

Подписывайтесь на наш инстаграм, там есть реальные отзывы о нашей работе.

Переуступка права требования
Рассматриваем со стороны покупателя

Если вы купили квартиру по переуступке права требования, то порядку получения вычета такой же как и при покупке новостройки. Однако список документов отличается.

Вычет вы можете получить вычет с суммы, оплаченной продавцу квартиры (но не более 2 млн. на 1 человека)

ПРИМЕР
Ваш продавец купил у застройщика квартиру за 1,3 млн. руб.,
Вы купили квартиру за 1,8 млн. руб.
Сделали ремонт в квартире
Считаем налог
1 800 000 + 200 000 (расходы на ремонт) * 13% = 260 000 - сумма имущественного вычета.

* Расходы на ремонт можно заявить только если квартира была без отделки
** Расходы на ремонт включаются в максимальную сумму по имущественному вычету 2 млн. руб.

Что сдаем в налоговую:

1. Договор ДДУ
2. Договор переуступки права-требования
3. Платежка об оплате средств продавцу
4. Акт приема-передачи
5. 2-НДФЛ

Если вы продали квартиру по переуступке, то читайте пост выше

Остались вопросы?
Звоните +7 968 682-29-90