Срок сдачи 3-НДФЛ перенесен

В этом году декларацию по доходам за 2019 г.
Необходимо подать до 30.07.2020 г.
Ранее срок был 30.04.2020 г.

Напомним основные случаи, когда вы обязаны подать 3-НДФЛ:

✅ Продажа/обмен квартиры
✅ Продажа машины
✅ Дарение
✅ Доходы/убытки от ценных бумаг

Полный список мы писали в посте 👆

Напомню что подавать декларацию нужно даже если нет налога к уплате!

Подать декларацию можно:
1️⃣ Лично (но ИФНС не работают до 30 апреля🤷‍♀️)
2️⃣ Через ЛК налогоплательщика
3️⃣ Почтой России

Есть вопросы? Наши контакты в закрепленном сообщении👆

Отказ в вычете за обучение!
Как не допустить ошибки?
#истории_возврата_nalog_13

К нам обратилась девушка с просьбой оспорить отказ налоговой в предоставлении вычета на обучение ребенка.

Начинаем разбираться - декларацию подала сама, документы все приложены, визуально все верно.🤔

Смотрим договор с образовательной организацией, а в нем все намешано в одну кучу развитие, воспитание, присмотр и только среди прочего незаметно написано обучение📖

Напомним что в НК РФ в пп.2 п.1 ст 219 речь идет только о вычете на ОБУЧЕНИЕ.

Поэтому для нашей клиентки в данной ситуации выход только один:
1. Необходимо обращаться в учреждение и просить их выдать справку/доп.соглашение/акт или иной документ в котором будет детализация понесённых расходов и чётко выделены расходы на обучение.
2. Подавать декларацию и ждать 3 месяца прохождения проверки.

🚩Всегда внимательно проверяйте ваши документы, если вы сомневаетесь, обратитесь к специалистам, которые смогут оценить ваши документы.

🚩Стоимость заполнения декларации на обучение 790 р. + бесплатная консультация + ответственность за правильное заполнение декларации😉

https://www.instagram.com/p/B18d0LjCGw2/?igshid=13a7uxbkf3nn1

3 шага получения вычета!

1️⃣ Собрать документы
Универсальный список для любого вычета это:
🏁 Договор
С кем бы он ни был: застройщик, банк, ВУЗ, мед.учреждение - всегда нужен договор!

🏁 Подтверждение оплаты
Да, налоговой важно подтвердить что вы оплатили по договору 😉

🏁 Справка или акт
Недвижимость - акт или ЕГРН
Обучние - справка из вуза
Лечение - справка об оплате мед услуг.
Ипотека - справка об уплаченных %%

🏁 Подтвердить родство
Если платите за детей, родителей, супругов.

⛔ 2-НДФЛ - не нужна!
НК не содержит указания предоставлять эту справку! Она нужна только для заполнения декларации 3-НДФЛ, если заполняете в ЛК, то она там уже есть😉

2️⃣ Заполнить 3-НДФЛ
✔ В программе Декларация, на сайте https://nalog.ru
(мы рекомендуем именно этот вариант!)
✔ В ЛК налогоплательщика
(Удобно, если получваете вычет только один год, и не переносите остаток на будущие года.)
✔ На бумаге в ИФНС
(Не рекомендуем😱, т.к. вам выдадут все 25 листов декларации, и будут очень бегло консультировать, если вообще будут)

3️⃣ Заявление на возврат
Вписать ваши банковские реквизиты.
НЕ номер карты! А именно р/с, БИК, к/с

🚩 Все документы готовы!
Сдаем 3-НДФЛ, документы и заявление в ИФНС, любым удобным способом

🚩 Ждем 3 месяца прохождения камеральной проверки и 1 месяц перечисления денег

Если нет сил и желания делать самим, мы готовы вам помочь и сегодня подать декларацию
Пишите/звоните +7 968 682-29-90

Кто НЕ может получить вычет?

Ранее мы уже писали, что для получения вычета, главное условие наличие дохода из которого удерживается НДФЛ.

Не могут воспользоваться вычетом:

⛔Пенсионеры* (не работающие)
⛔Безработные (те кто не могут подтвердить доход по 2-НДФЛ)
⛔Женщины (иногда и мужчины) в отпуске по уходу за ребенком (если нет других доходов)
⛔ИП на УСН, ЕНВД, НПД, ПСН, ЕСХН

* Можно заявить вычет, если пенсионер имел доход за 3 года до покупки недвижимости.

🚩🚩🚩 ВАЖНО
Право на вычет никогда не пропадает, т.е. если сейчас вы не имеете оснований для его возврата, вы можете воспользоваться этим правом, когда у вас будет налог облагаемый НДФЛ
Даже если это будеь через 5-10 лет 😉

Скучно на карантине?
Предлагаем сыграть в игру "Верю - не верю" в нашем инстаграме

Срочно⚡⚡⚡

Михаил Мишустин заявил о повышении минимальной суммы ипотеки, для оформления кредитных каникул!

Новые лимиты:

Москва - 4.5 млн.₽
МО, Спб, Дальневосточный ФО - 3 млн.₽
Регионы - 2 млн.₽

Срок возврата вычета

3 месяца - камеральная налоговая проверка
1 месяц - перечисление денег

По истечении 3-х месяцев мы настоятельно рекомендуем проверить статус декларации в ЛК, либо дозвониться инспектору получить подтверждение, что:

✔ проверка завершена
✔ заявление на перечисление средств передано в отдел урегулирования задолженности.

❗Если работодатель и Ваша регистрация расположены в разных регионах (в т.ч. Москва и область), то срок перечисления средств как правило увеличивается на пару недель.
Это связано с тем, что поручение на отправку средств проходит Казначейства двух регионов, что технически задерживает средства.

❗ С первого дня задержки средств, вы имеете право на получение пени, для этого необходимо написать обращение в ИФНС и приложить ваши банковские реквизиты.

Остались вопросы?
Пишите в чат обсуждения 👇

Как считать срок владения недвижимостью?

О том сколько надо владеть недвижимостью, что бы не сдавтать декларацию мы уже писали в посте.

А как правильно посчитать срок владения?

Все очень просто!
Владение имуществом начинается с даты гос.регистрации
(смотрим ваше ЕГРН или свидетельство о собственности)

Но как и в любом правиле, есть исключения:

1️⃣ Реновация - дата собственности старой квартиры
2️⃣ Наследство - дата смерти
3️⃣ Паенакопление с ЖСК - дата выполения двух условий, выплаты пая и подписания акта-приема передачи.
4️⃣ Доли квартиры, комнаты объединённые в один объект - дата начала владения последней долей.
5️⃣ Доли в квартире - дата регистрации первой доли.

Т.о. если вы владели менее минимального срока, то вам обязательно нужно подать декларацию 3-НДФЛ.
Даже если налога к уплате нет!

2=1, волшебная арифметика
Или как считать срок владения имуществом при объединении.

✅ 2 квартиры объединены в 1 квартиру.
Срок владения считается от даты регистрации собственности последней квартиры (если сроки владения обеих квартир не совпадают)

✅ Квартира, приобреталась по комнатам (коммуналка)
Срок владения считается от даты регистрации собственности последней комнаты.

✅ Квартира приобреталась по долям
Срок владения считается от даты приобретения первой доли, при продаже единого объекта.
Если вы продаете также доли, то срок владения учитывается по каждой индивидуально.

Такие не стандартные сделки мы никогда не консультируем устно, только после рассмотрения документов, т.к. без анализа документов можно сделать не верные выводы.

Пишите в обсуждении какие еще темы вам интересны для рассмотрения.

Ответ на опрос размещен на нашем канале для Предпринимателей Бух-ух.
Вы уже являетесь предпринимателем или собираетесь им стать?
Подписывайтесь😉

Что такое налоговый вычет?
Мы уже ранее готовили серию постов по этому вопросу, но т.к. наш канал растет, то есть необходимость еще раз сделать пост.

Вычет - это возврат Налога на Доходы Физических Лиц (НДФЛ)

т.е. для того что бы получить вычет, сначала необходимо этот налог заплатить.

Когда вы платите НДФЛ?
1️⃣ Вы получаете з/п и работодатель удерживает из нее НДФЛ
2️⃣ Оказываете услуги по договору ГПХ
3️⃣ Продали имущество и у вас появился доход
4️⃣ Вы ИП - НЕ на УСН
5️⃣ Получили выигрыш, подарок, наследство
6️⃣ Получили доход от ценных бумаг или ИИС

У вас НЕТ налога, если вы:
⛔ Неработающий пенсионер
⛔ Находитесь в отпуске по уходу за ребенком
⛔ Вы ИП на УСН, ПСН, ЕНВД
⛔ Вы самозанятый
⛔ Получаете "черную" з/п

Итак, если у вас удержали или образовался налог к уплате, то вы можете подать декларацию 3-НДФЛ и заявить налоговый вычет.
За что можно возвращать налог?

А мы работаем в штатном режиме, если вам нужна помощь, оставляйте заявки на нашем сайте https://13-procentov.ru
Или звоните по телефонам в закрепленном сообщении☝️

"Жилое строение" - налоговый вычет

Имущественный налоговый вычет нацелен на помощь в улучшении жилищных условий, именно поэтому важно, что бы в праве собственности значилось назначение - жилое.

Под эту категорию не попадают:
⛔️Апартаменты
⛔️Дачи, дома ( с назначением нежилое), и с назначением "жилое строение"

Так было до 1 января 2019 года.
Начиная с 2019 года "жилые строения" признаны "жилыми домами"
Теперь на такой дом можно заявить имущественный вычет (Письмо МинФина от 13.03.2020 № 03-04-07/19131)

Однако это правило распространяется только на дома, приобретенные после 1 января 2019 г.🤷🏼‍♀️

Для заполнения декларации или анализа ваших документов и консультаций, пишите нам +7 968 682-29-90

Перенос вычетов.

📍Вычеты на лечение, обучение можно возвращать только за тот год, в котором были понесены расходы.

ПРИМЕР
У вас удержали НДФЛ в 2019 г. 30 000 ₽
вы потратили на дорогостоящее лечение В 2019 Г. 300 000 ₽
Т.е. вам положен вычет 39 000 (300*13%)
Но т.к. у вас удержали только 30 000₽, то их вам вернут, а оставшиеся 9000 нет и перенести на другой год их нельзя.

📍Противоположная ситуация с имущественным вычетом, то что вы не получили в текущем году, можно получить в следующем, и так далее, пока вы не получите максимум.

❗❗❗
Важно что вы можете подать декларацию только за последние 3 года!
Т.е. в 2020 году нельзя вернуть налог удержанный в 2015 г.

Дата приобретения квартиры роли не играет.

ПРИМЕР
Вы купили квартиру в 2010 г.
И не заявляли имущественный вычет.
В 2020 г. Вы можете подать три декларации 3-НДФЛ за
2019, 2018 и 2017 года.

Т.е. само право на имущественный вычет у вас никогда не пропадает, и не важно сколько лет назад была приобретена квартира.

Подписывайтесь на наш инстаграм 🎮

Обещали? Сделали!

Мы подготовили для вас образец жалобы в ИФНС для возврата пени за просрочку выплаты налога.

Напомним, что вычет должен быть выплачен не позднее чем через 4 месяца после даты подачи декларации.

Будем благодарны за рекомендацию нашего канала вашим друзьям🙏

НДФЛ с больничного листа

✅Удерживается в обычном порядке

⚠️КРОМЕ б/л по беременности и родам, также не облагаются налогом и отпускные по уходу за ребенком.

Поэтому в период декрета не получится возвращать налоговый вычет.

⚠️КРОМЕ случаев если у вас есть дополнительный доход, например:
✅Сдача в аренду жилья
✅Продажа квартиры
✅Договор оказания услуг

Если вы прекратили получать имущественный вычет на этот период, то вы можете в любой год вернуться к возврату вычета, как только появится налогооблагаемый доход.

А вот понесённые расходы по лечению/обучению перенести на другой год нельзя. Поэтому документы нужно оформлять на работающего супруга и ему подавать 3-НДФЛ на возмещение.

Про лечение/обучение

1️⃣ Расходы по лечению/обучению можно заявить только в 3-НДФЛ того года, когда они были понесены. В течении трех лет.

Т.е.Расходы понесенные в 2017 г. можно заявить в 2020 г, подав декларацию 3-НДФЛ за 2017 г., НО 2021 году подать декларацию за 2017 уже нельзя!

2️⃣ Остаток вычета НЕ переносится.
Это означает что если вам, в каком то году не хватило НДФЛ получить всю сумму вычета, то в следующем году расходы по лечению/обучению заявить нельзя.
Либо если вы лечились в 2017 г., а работать начали только в 2018 г., то вы не сможете получить вычет, т.к. в 2017 г. У вас не был удержан НДФЛ.

Почему? Потому что такая норма не предусмотрена НК РФ (как например с имущественным вычетом), эта позиция подтверждается многочисленными письмами МинФина и ФНС.

📍Письмо Минфина России от 05.05.2012 N 03-04-05/7-606
📍Письмо Минфина от 20 марта 2018 г. № 03-04-05/17128.
📍Письмо ФНС от 16.08.2012 года № ЕД-4-3/13603@ 

Поэтому в этом году нужно обязательно успеть получить вычет за 2017 г.
Не знаете как сделать самим?
Пишите нам 👉 +7 (968) 682-29-90

Срок проверки декларации в 2020 г.

Вы спрашивали не перенесли ли сроки проверки в связи с пандемией.

ФНС в письме от 9 апреля 2020 г. N БС-4-11/6022@
Указала территориальным инспекциям о необходимости неукоснительного соблюдения сроков проведения камеральных проверок 3-НДФЛ.

Таким образом в 2020 году все проверки должны проходить в чётко установленные сроки.

Вы уже получили вычет или вам задерживают?

Сегодня мы начинаем новую рубрику #истории_возврата_nalog_13
Будем рассказывать реальные истории из нашей работы.

💁‍♂️Дано:
Клиент с супругой продали квартиру:
1. Менее 3-х лет
2. Стоимость продажи была выше стоимости покупки.
3. Возник налог 520 000 р.

⛔️Действия клиента:
1. В этом же году купил другую квартиру.
2. Получил не верную консультацию у "знакомого бухгалтера"
3. Не заявили имущественный вычет на купленную квартиру
3. Не сделали зачет налога
4. Оплатили налог в 520 000 р.

✅Через год клиент обратился к нам за возвратом: "как получить вычет, ведь мы оба пенсионеры?"

‼️ Мы предложили решение:
1. Подать декларацию на имущественный вычет на клиента и супругу, за прошлый год
2. Скорректировать декларацию 3-НДФЛ за прошлый год
3. Вернуть уплаченный налог 520 000 р.

🖊Ход решения:
Ситуация осложнилась тем, что у клиентов:
1. Сменилась прописка и регион жительства, налог платили в одну ФНС, а возврат в другой - сведения об оплаченном налоге долго не перегружались
2. Ошибочно ФНС присвоила три ❗️ИНН - мы добились аннуляции двух и объединения лицевых счетов.

🏆Результат:
1. Клиенту вернули 520 000 р. ошибочно оплаченного налога
2. ФНС оплатила клиенту пени в размере 8 000 р.
3. ФНС принесла письменные извинения за сложившуюся ситуацию.

Отзыв клиента публикуем ниже 😍