Часто задаваемые вопросы.
Когда подавать декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета? (сейчас речь пойдет именно о вычете с покупки недвижимости)
Начнем с того, что выясним какую недвижимость вы купили:
🏠 Новостройка
🏡 Вторичка
🏠Если вы купили в новостройке, то вам нужно дождаться получения акта приема-передачи квартиры, и НЕ нужно дожидаться оформления собственности
🏡Если у вас вторичка, то вы имеете право на вычет после вступления в собственность, т.е. получения выписки ЕГРН (до 2016 г. - свидетельство о соб-ти)
📃Итак вы получили акт или ЕГРН, когда же подавать на вычет?
📜Декларацию можно начать подавать начиная с января года, следующего за получением документа (акта или ЕГРН).
❓Почему я не могу подавать сразу спросите Вы?
❗А потому что НДФЛ имеет налоговый период год!
И для того что бы возместить налог за 2019 г., декларацию необходимо подать в 2020 году.
✔Т.е. как только у вас на руках будет справка 2-НДФЛ от работодателя, то уже можно подавать и декларацию. 👌
Когда подавать декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета? (сейчас речь пойдет именно о вычете с покупки недвижимости)
Начнем с того, что выясним какую недвижимость вы купили:
🏠 Новостройка
🏡 Вторичка
🏠Если вы купили в новостройке, то вам нужно дождаться получения акта приема-передачи квартиры, и НЕ нужно дожидаться оформления собственности
🏡Если у вас вторичка, то вы имеете право на вычет после вступления в собственность, т.е. получения выписки ЕГРН (до 2016 г. - свидетельство о соб-ти)
📃Итак вы получили акт или ЕГРН, когда же подавать на вычет?
📜Декларацию можно начать подавать начиная с января года, следующего за получением документа (акта или ЕГРН).
❓Почему я не могу подавать сразу спросите Вы?
❗А потому что НДФЛ имеет налоговый период год!
И для того что бы возместить налог за 2019 г., декларацию необходимо подать в 2020 году.
✔Т.е. как только у вас на руках будет справка 2-НДФЛ от работодателя, то уже можно подавать и декларацию. 👌
❤1
Вычет на квартиру предоставляется только один раз?
Этот вопрос практически в топе моего списка часто задаваемых вопросов.😛
📃Начнём по порядку:
✔Если недвижимость приобретена до 2014 года, то Да! Вычет предоставляется 1 раз.
✔Если же недвижимость приобретена после 1 января 2014 года, то ответ - нет! Вычет может быть предоставлен многократно, НО до получения максимальной суммы вычета, т.е. до 260 000 руб.
Поэтому для жителей Мск и МО вычет также предоставляется 1 раз 🤷♀️ т.к. жилья до 2 млн.руб практически нет.
❓"А если я получил вычет 130 000 р., до 2014 года, т.к. квартира стоила 1 млн.руб. Могу ли я дополучить остаток вычета с квартиры купленной после 2014 г.? " - нет, т.к. в налоговом законодательстве закон обратной силы не имеет, вы пользуетесь вычетом по правилам того года, когда получили право на имущественный вычет.
❗Важно!
Есть нюанс, о котором не
все знают.
Если вы до 2014 г. Купили квартиру - заявили вычет, НО не заявляли вычет на %% по ипотеке, то по другой квартире купленной после 2014 г. с ипотекой, можно заявить вычет на %% уплаченные по ипотеке за вторую квартиру. Т.е. как итог - вычет второй раз вы уже не получите, но вычет с %% банка вернуть можно.
*под покупкой квартиры я подразумеваю начало права на имущественный вычет (для новостройки акт приема-передачи, для ДКП - ЕГРН)
Этот вопрос практически в топе моего списка часто задаваемых вопросов.😛
📃Начнём по порядку:
✔Если недвижимость приобретена до 2014 года, то Да! Вычет предоставляется 1 раз.
✔Если же недвижимость приобретена после 1 января 2014 года, то ответ - нет! Вычет может быть предоставлен многократно, НО до получения максимальной суммы вычета, т.е. до 260 000 руб.
Поэтому для жителей Мск и МО вычет также предоставляется 1 раз 🤷♀️ т.к. жилья до 2 млн.руб практически нет.
❓"А если я получил вычет 130 000 р., до 2014 года, т.к. квартира стоила 1 млн.руб. Могу ли я дополучить остаток вычета с квартиры купленной после 2014 г.? " - нет, т.к. в налоговом законодательстве закон обратной силы не имеет, вы пользуетесь вычетом по правилам того года, когда получили право на имущественный вычет.
❗Важно!
Есть нюанс, о котором не
все знают.
Если вы до 2014 г. Купили квартиру - заявили вычет, НО не заявляли вычет на %% по ипотеке, то по другой квартире купленной после 2014 г. с ипотекой, можно заявить вычет на %% уплаченные по ипотеке за вторую квартиру. Т.е. как итог - вычет второй раз вы уже не получите, но вычет с %% банка вернуть можно.
*под покупкой квартиры я подразумеваю начало права на имущественный вычет (для новостройки акт приема-передачи, для ДКП - ЕГРН)
Сегодня мы расскажем о некоторых особенностях получения налогового вычета.
*Речь пойдет о недвижимости приобретённой после 1 января 2014 г. Т.к. до этой даты действовали другие правила. Если у вас будут вопросы по жилью приобретенному до этой даты, задавайте, мы подготовим отдельный пост.
❗Если квартира в собственности с несовершеннолетними детьми, то вы имеете право получить вычет и за детей, не отнимая у них в будущем право на вычет.
❗Если вы пенсионер, то вы имеете уникальное право вернуть вычет за 3 года предшествующие году покупке.
❗Если вы приобрели квартиру в браке, то каждый из супругов имеет право на получение 260 000, итого 520 000, это еще не считая %%с ипотеки☝️😂
*Речь пойдет о недвижимости приобретённой после 1 января 2014 г. Т.к. до этой даты действовали другие правила. Если у вас будут вопросы по жилью приобретенному до этой даты, задавайте, мы подготовим отдельный пост.
❗Если квартира в собственности с несовершеннолетними детьми, то вы имеете право получить вычет и за детей, не отнимая у них в будущем право на вычет.
❗Если вы пенсионер, то вы имеете уникальное право вернуть вычет за 3 года предшествующие году покупке.
❗Если вы приобрели квартиру в браке, то каждый из супругов имеет право на получение 260 000, итого 520 000, это еще не считая %%с ипотеки☝️😂
Пишите в обсуждениях вопросы, на все ответим!Давайте разберемся на примерах что из себя представляет вычет и с чем его едят 😋
Ситуация1️⃣
Гражданин Джон Сноу 👨 купил квартиру в новостройке, в Москве, за 5,5 млн.руб.
Джон оформлен официально и получает "белую" з/п. По данным справок 2-НДФЛ у него удержали налог:
2016 г. - 50 000
2017 г. - 55 000
2018 г. - 63 000
Итак, Джону полагается вычет в 260 000 (2 млн.р.*13%) т.е. максимум.
В 2017 г. Он подает декларацию 3-НДФЛ за 2016 г. и возмещает по ней налог 50 000 из 260 000, итого у него остается от вычета 210 000 р.
В 2018 г. подает декларацию за 2017 г. И возмещает 55 000 из 210 000 оставшихся. Остаток 155 000 р.
В 2019 г. Подает декларацию за 2018 г. Возмещает 63 000 из 155 000.
Итого у Джона остается вычет к получению 92 000 р.
Т.е. Джон будет подавать декларации пока не получит полный вычет в 260 000 р., даже если в какой-то год у него не будет дохода, он сможет вернуться к возврату вычетов в любое время.
И на этом история Джона с вычетами заканчивается (не берем случай с ипотеками) т.е. все, он один раз воспользовался своим правом на вычет и получил максимум.
Ситуация 2️⃣
Гражданка Арья Старк👩 купила квартиру в Волгограде в 2014 г., за 750 000 р. Т.е. ей полагается вычет 97 500, хотя установленный максимум 260 000 р.
По справкам 2-НДФЛ у нее удержан налог:
В 2014 г. - 50 000
В 2015 г. - 50 000
В 2015 г. Она подает декларацию 3-НДФЛ за 2014 г. И возмещает 50 000 из 97 500 р. Остаток 47 500 р.
В 2016 г. Подает декларацию за 2015 г и возмещает уже остаток 47 500 р.
Итого с этой квартиры она получает 97 500 р.
Т.о.Арья имеет право воспользоваться вычетом еще раз, если купит еще одну квартиру, на сумму остатка: 260 000 (максимум) - 97 500 (вычет полученный с первой квартиры) = 162 500 р.
Предположим что Арья купила еще одну квартиру уже в Москве за 3 млн.р. в 2018 г.
Т.е. не зависимо от того что квартира стоит уже более 2 млн.р. вычет ей полагается только на разницу между максимумом и уже возмещенной суммой. И со второй квартиры она возместит 162 500 р., что в сумме с вычетом с первой квартиры 97 500 р. Дает максимальную сумму вычета 260 000 р.
❗Это был ответ на вопрос "единоразово ли предоставляется вычет?"
Если не понятно, задавайте вопросы будем разбирать ситуации.
❗Завтра будут примеры с ипотекой.
Ситуация1️⃣
Гражданин Джон Сноу 👨 купил квартиру в новостройке, в Москве, за 5,5 млн.руб.
Джон оформлен официально и получает "белую" з/п. По данным справок 2-НДФЛ у него удержали налог:
2016 г. - 50 000
2017 г. - 55 000
2018 г. - 63 000
Итак, Джону полагается вычет в 260 000 (2 млн.р.*13%) т.е. максимум.
В 2017 г. Он подает декларацию 3-НДФЛ за 2016 г. и возмещает по ней налог 50 000 из 260 000, итого у него остается от вычета 210 000 р.
В 2018 г. подает декларацию за 2017 г. И возмещает 55 000 из 210 000 оставшихся. Остаток 155 000 р.
В 2019 г. Подает декларацию за 2018 г. Возмещает 63 000 из 155 000.
Итого у Джона остается вычет к получению 92 000 р.
Т.е. Джон будет подавать декларации пока не получит полный вычет в 260 000 р., даже если в какой-то год у него не будет дохода, он сможет вернуться к возврату вычетов в любое время.
И на этом история Джона с вычетами заканчивается (не берем случай с ипотеками) т.е. все, он один раз воспользовался своим правом на вычет и получил максимум.
Ситуация 2️⃣
Гражданка Арья Старк👩 купила квартиру в Волгограде в 2014 г., за 750 000 р. Т.е. ей полагается вычет 97 500, хотя установленный максимум 260 000 р.
По справкам 2-НДФЛ у нее удержан налог:
В 2014 г. - 50 000
В 2015 г. - 50 000
В 2015 г. Она подает декларацию 3-НДФЛ за 2014 г. И возмещает 50 000 из 97 500 р. Остаток 47 500 р.
В 2016 г. Подает декларацию за 2015 г и возмещает уже остаток 47 500 р.
Итого с этой квартиры она получает 97 500 р.
Т.о.Арья имеет право воспользоваться вычетом еще раз, если купит еще одну квартиру, на сумму остатка: 260 000 (максимум) - 97 500 (вычет полученный с первой квартиры) = 162 500 р.
Предположим что Арья купила еще одну квартиру уже в Москве за 3 млн.р. в 2018 г.
Т.е. не зависимо от того что квартира стоит уже более 2 млн.р. вычет ей полагается только на разницу между максимумом и уже возмещенной суммой. И со второй квартиры она возместит 162 500 р., что в сумме с вычетом с первой квартиры 97 500 р. Дает максимальную сумму вычета 260 000 р.
❗Это был ответ на вопрос "единоразово ли предоставляется вычет?"
Если не понятно, задавайте вопросы будем разбирать ситуации.
❗Завтра будут примеры с ипотекой.
👍2❤1
Сегодня обещанный пост по возврату %% с ипотеки.
✅Документы необходимые для получения вычета.
(Новостройка)
1. Договор ДДУ
2. Акт приема-передачи квартиры
3. Квитанция об оплате квартиры
4. 2-НДФЛ
✅Для возврата процентов
1. Ипотечный договор
2. Справка из банка об уплаченных процентах за прошедшие года.
❓Когда можно подавать на возврат процентов?
❗Как только вы получите вычет в 260 000 р.
Конечно проценты можно включить в декларацию сразу, но тогда вам придется каждый год ходить в банк за справкой об уплаченных процентах.
❓ А можно сначала получить проценты?
❗ Нет (если вы не заявляете только вычет с процентов).
Потому что вычет - это Ваш налог, уплаченный работодателем в прошедшем году👆И именно за счет него вам вернут имущественный вычет или вычет на лечение/обучение и проч., все вычеты в пределах удержанного налога.
👆Например работодатель удержал с вас в 2019 г. 50 000 р. НДФЛ
Вы заявили имущественный вычет 260 000 р. и вычет на обучение детей 6500 р.
Т.о. вам вернут:
6500 р. - Вычета на обучение
43500 р. - имущественного вычета.
Т.е. как видим вернуть еще вычет с процентов в этой ситуации уже не из чего. Т.е. в декларацию включить можно. Но в этом нет никакого смысла 🤷♀️ только потратите время на сбор лишних справок.🏃♀️
👆Предположим такие же данные, но удержаный налог за 2019 г. - 280 000 р.
Из этой суммы вы получите:
260 000 р. Имущественного вычета
6500 р. Вычета на обучение.
И еще у вас еще остается невозмещенного налога 13 500 р.
В этой ситуации есть смысл обратиться в банк, взять справки об уплаченных процентах за все года и включить эти суммы в декларацию. Добрать в 2019 г. 13500 р.
А остаток + проценты 2020 г. Дополучить уже в 2021 г.
❓За сколько лет можно заявить проценты?
❗За все прошедшие года
👆 даже если на момент уплаты еще не было акта приёма-передачи
👆 даже если прошло больше 3 лет.
Вычет не пропадает! Вы имеете право заявить проценты уплаченные за все года!
❓Есть ли максимум?
❗Есть, по недвижимости приобретенной после 1 января 2014 г. Максимальная сумма процентов 390 000 (3 млн.р. * 13%)
❓Нужно ли каждый год заполнять декларацию или можно подать один раз?
❗Если вы уже полностью получили основной вычет, то у вас есть 3 варианта:
1. Подавать декларации каждый год с процентами прошлого года, но учтите проценты с каждым годом уменьшаются и не всегда есть смысл бегать в ИФНС каждый год.
2. Дождаться выплаты всех процентов и подать 1 декларацию за последний год, если вам доход позволяет все возместить одним годом 😁
3. Ждать по 3 года и подавать по 1 декларации каждые 3 года.
✅Документы необходимые для получения вычета.
(Новостройка)
1. Договор ДДУ
2. Акт приема-передачи квартиры
3. Квитанция об оплате квартиры
4. 2-НДФЛ
✅Для возврата процентов
1. Ипотечный договор
2. Справка из банка об уплаченных процентах за прошедшие года.
❓Когда можно подавать на возврат процентов?
❗Как только вы получите вычет в 260 000 р.
Конечно проценты можно включить в декларацию сразу, но тогда вам придется каждый год ходить в банк за справкой об уплаченных процентах.
❓ А можно сначала получить проценты?
❗ Нет (если вы не заявляете только вычет с процентов).
Потому что вычет - это Ваш налог, уплаченный работодателем в прошедшем году👆И именно за счет него вам вернут имущественный вычет или вычет на лечение/обучение и проч., все вычеты в пределах удержанного налога.
👆Например работодатель удержал с вас в 2019 г. 50 000 р. НДФЛ
Вы заявили имущественный вычет 260 000 р. и вычет на обучение детей 6500 р.
Т.о. вам вернут:
6500 р. - Вычета на обучение
43500 р. - имущественного вычета.
Т.е. как видим вернуть еще вычет с процентов в этой ситуации уже не из чего. Т.е. в декларацию включить можно. Но в этом нет никакого смысла 🤷♀️ только потратите время на сбор лишних справок.🏃♀️
👆Предположим такие же данные, но удержаный налог за 2019 г. - 280 000 р.
Из этой суммы вы получите:
260 000 р. Имущественного вычета
6500 р. Вычета на обучение.
И еще у вас еще остается невозмещенного налога 13 500 р.
В этой ситуации есть смысл обратиться в банк, взять справки об уплаченных процентах за все года и включить эти суммы в декларацию. Добрать в 2019 г. 13500 р.
А остаток + проценты 2020 г. Дополучить уже в 2021 г.
❓За сколько лет можно заявить проценты?
❗За все прошедшие года
👆 даже если на момент уплаты еще не было акта приёма-передачи
👆 даже если прошло больше 3 лет.
Вычет не пропадает! Вы имеете право заявить проценты уплаченные за все года!
❓Есть ли максимум?
❗Есть, по недвижимости приобретенной после 1 января 2014 г. Максимальная сумма процентов 390 000 (3 млн.р. * 13%)
❓Нужно ли каждый год заполнять декларацию или можно подать один раз?
❗Если вы уже полностью получили основной вычет, то у вас есть 3 варианта:
1. Подавать декларации каждый год с процентами прошлого года, но учтите проценты с каждым годом уменьшаются и не всегда есть смысл бегать в ИФНС каждый год.
2. Дождаться выплаты всех процентов и подать 1 декларацию за последний год, если вам доход позволяет все возместить одним годом 😁
3. Ждать по 3 года и подавать по 1 декларации каждые 3 года.
❤2
Способы и место подачи декларации
👆Декларация 3-НДФЛ всегда подается в налоговую по адресу прописки, найти адрес инспекции можно в сервисе https://service.nalog.ru/addrno.do
✅Декларацию можно подать:
1️⃣ Лично при личном обращении в инспекцию либо при оформлении нотариальной доверенности.
2️⃣ Почтой России, обязательно с описью. Опись и квитанцию хранить до получения вычета.
3️⃣ Через личный кабинет налогоплательщика.
✔Декларацию можно заполнить самостоятельно либо обратиться в специализированную организацию.
В нашей компании заполнение декларации за 1 год стоит:
🔹️Имущественный вычет - 990 р.
🔹️Вычет на лечние/обучение или декларация налога - 790 р.
🔹️Также мы осуществляем полное сопровождение получения вычета "под ключ"
Все цены и услуги на сайте http://13-procentov.ru/nalog-13-procentov/
❗В ИФНС инспектор не заполняет вам декларации.
❗Также не советуем заполнять по "словам" инспектора т.к. на практике часто эти декларации не проходят проверку, т.к. инспектор не вникает в ситуацию и говорит не верно, а часто это может быть не компетентный сотрудник, либо со слов вы можете не правильно понять как заполнять.
❗Именно по этому мы заполняем декларации только на основании документов и несем ответственность за ее заполнение.
👆Декларация 3-НДФЛ всегда подается в налоговую по адресу прописки, найти адрес инспекции можно в сервисе https://service.nalog.ru/addrno.do
✅Декларацию можно подать:
1️⃣ Лично при личном обращении в инспекцию либо при оформлении нотариальной доверенности.
2️⃣ Почтой России, обязательно с описью. Опись и квитанцию хранить до получения вычета.
3️⃣ Через личный кабинет налогоплательщика.
✔Декларацию можно заполнить самостоятельно либо обратиться в специализированную организацию.
В нашей компании заполнение декларации за 1 год стоит:
🔹️Имущественный вычет - 990 р.
🔹️Вычет на лечние/обучение или декларация налога - 790 р.
🔹️Также мы осуществляем полное сопровождение получения вычета "под ключ"
Все цены и услуги на сайте http://13-procentov.ru/nalog-13-procentov/
❗В ИФНС инспектор не заполняет вам декларации.
❗Также не советуем заполнять по "словам" инспектора т.к. на практике часто эти декларации не проходят проверку, т.к. инспектор не вникает в ситуацию и говорит не верно, а часто это может быть не компетентный сотрудник, либо со слов вы можете не правильно понять как заполнять.
❗Именно по этому мы заполняем декларации только на основании документов и несем ответственность за ее заполнение.
👍1
Читайте на нашей инстаграм страничке новый пост про получение вычета на покупку 💉💊 медикаментов 👇
От себя хочу добавить что, и раньше этот вычет всегда существовал, но на практике с 2011 мы его оформляли всего пару раз, воспользоваться им было сложно, т.к. был закрытый перечень лекарств 🤷♀️
С июля 2019 г. теперь можно заявить вычет на ВСЕ лекарства, главное иметь рецепт и чеки 📃📜
Всем хорошего вечера и не болейте🙂
https://www.instagram.com/p/B5Z5q8bqPEY/?igshid=mt5racxg2x3t
От себя хочу добавить что, и раньше этот вычет всегда существовал, но на практике с 2011 мы его оформляли всего пару раз, воспользоваться им было сложно, т.к. был закрытый перечень лекарств 🤷♀️
С июля 2019 г. теперь можно заявить вычет на ВСЕ лекарства, главное иметь рецепт и чеки 📃📜
Всем хорошего вечера и не болейте🙂
https://www.instagram.com/p/B5Z5q8bqPEY/?igshid=mt5racxg2x3t
Instagram
БИЗНЕС.НАЛОГИ.БУХУЧЕТ
Вернуть НДФЛ за покупку лекарств с 2019 года стало ещё проще. ⠀⠀Напомню, раньше для получения такого вычета лекарство должно было входить в перечень, утвержденный Правительством РФ. ⠀⠀Теперь получить вычет по НДФЛ можно за покупку любого лекарства. ⠀❗ГЛАВНОЕ❗…
❤1
Всех с началом рабочей недели 💪
Сегодня без формул и замарочек 😉
За что можно возвращать налоги?
1. Самый популярный 🙂 Имущественный вычет. (В идеале с ипотекой и супругом можно вернуть до 910 тыс.руб.😱)
2. Лечение, медикаменты💊 и полис ДМС.
Вы можете оплачивать как свое лечение, так и детей, родителей, супругов. Вернуть можно до 15 600 р., а по дорогостоящему лечению сумма не ограничена. Внимание не все дорогое лечение будет дорогостоящим😄
3. Обучение. 📑 А вы знали что можно вернуть налог за любое обучение, даже за прохождение курсов в автошколе? Обучать можно так же детей и супругов. Получить можно до 15 600 за себя, Но на 1 ребенка только до 6500 🤷♀️
4. Самые редкие случаи, но имеющие место быть 😉
🔹 Страхование жизни. Главное что бы договор был заключен не менее чем на 5 лет.
🔹 Дополнительное пенсионное страхование.
🔹 Расходы на накопительную часть пенсии уплаченную за счет собственных средств.
Это все возмещаем за себя, детей и родителей. До 15 600
5. Расходы на благотворительность. Отзовитесь те, кто несет эти расходы 🙋🏻♀️
6. Инвестиционные вычеты💸💰:
🔹Доходы от ценных бумаг, а так же перенос убытков на следующие года.
🔹Доходы полученные от размещения средств на индивидуальном инвестиционном счете
7. Внесение средств на индивидуальный инвестиционный счет. За год можно вернуть до 52 000 р.
Какими вычетами вы уже успели воспользоваться? 😄
Сегодня без формул и замарочек 😉
За что можно возвращать налоги?
1. Самый популярный 🙂 Имущественный вычет. (В идеале с ипотекой и супругом можно вернуть до 910 тыс.руб.😱)
2. Лечение, медикаменты💊 и полис ДМС.
Вы можете оплачивать как свое лечение, так и детей, родителей, супругов. Вернуть можно до 15 600 р., а по дорогостоящему лечению сумма не ограничена. Внимание не все дорогое лечение будет дорогостоящим😄
3. Обучение. 📑 А вы знали что можно вернуть налог за любое обучение, даже за прохождение курсов в автошколе? Обучать можно так же детей и супругов. Получить можно до 15 600 за себя, Но на 1 ребенка только до 6500 🤷♀️
4. Самые редкие случаи, но имеющие место быть 😉
🔹 Страхование жизни. Главное что бы договор был заключен не менее чем на 5 лет.
🔹 Дополнительное пенсионное страхование.
🔹 Расходы на накопительную часть пенсии уплаченную за счет собственных средств.
Это все возмещаем за себя, детей и родителей. До 15 600
5. Расходы на благотворительность. Отзовитесь те, кто несет эти расходы 🙋🏻♀️
6. Инвестиционные вычеты💸💰:
🔹Доходы от ценных бумаг, а так же перенос убытков на следующие года.
🔹Доходы полученные от размещения средств на индивидуальном инвестиционном счете
7. Внесение средств на индивидуальный инвестиционный счет. За год можно вернуть до 52 000 р.
Какими вычетами вы уже успели воспользоваться? 😄
Уважаемые соседи, я хочу открыть отдельный канал для предпринимателей, где буду рассказывать про самые актуальные вопросы при открытии и ведении бизнеса.
Хочу понять есть ли среди вас такая аудитория. Жду Ваши ответы🙂
Хочу понять есть ли среди вас такая аудитория. Жду Ваши ответы🙂
Final Results
23%
Я предприниматель🙋♂️
26%
Собираюсь открывать свое дело💼
52%
Эта тема не интересна⛔
Осторожно, рефинансирование ипотеки!
Начну с того, что рефинансировать ипотеку можно неоднократно и продолжать получать вычет по уплаченным процентам. 👌
🚩Однако нужно иметь ввиду, что при подписании договора рефинансирования вам необходимо проследить, что бы в нем была чёткая привязка к вашему первоначальному ипотечному договору!
Т.е. из договора, должно следовать, что рефинансирование непосредственно связано с первоначальным целевым ипотечным кредитом на приобретение жилья (а также имеются ссылки на первоначальный ипотечный кредит и на кредит, предоставленный в целях его рефинансирования).
🚩🚩🚩
Осторожно АИЖК и договоры займа!
Согласно НК вычет предоставляется при получении кредита в банке, но АИЖК не является банком и не имеет лицензии ЦБ РФ. Соответственно проценты по займам, полученным в АИЖК, не могут быть заявлены в налоговом вычете.
Письмо Минфина РФ от 01.06.17 № 03-04-05/34121
Когда право вычета не сохранится:
🚫Если вы взяли потребительский кредит для погашения ипотеки
🚫Если вы взяли займ, у организации не являющейся Банком
🚫Если вы взяли ипотеку на сумму, больше чем стоимость квартиры, да-да и такое в России бывает🤷♀️ в этом случае, вам будет положен вычет только в той части, которая относится на покупку квартиры, а не предположим на неотделимые улучшения☹
И кстати те, у кого была оформлена собственность до 2014 г. Имеют возможность получать вычет по процентам НЕограниченный 390 т.р. 😉
Начну с того, что рефинансировать ипотеку можно неоднократно и продолжать получать вычет по уплаченным процентам. 👌
🚩Однако нужно иметь ввиду, что при подписании договора рефинансирования вам необходимо проследить, что бы в нем была чёткая привязка к вашему первоначальному ипотечному договору!
Т.е. из договора, должно следовать, что рефинансирование непосредственно связано с первоначальным целевым ипотечным кредитом на приобретение жилья (а также имеются ссылки на первоначальный ипотечный кредит и на кредит, предоставленный в целях его рефинансирования).
🚩🚩🚩
Осторожно АИЖК и договоры займа!
Согласно НК вычет предоставляется при получении кредита в банке, но АИЖК не является банком и не имеет лицензии ЦБ РФ. Соответственно проценты по займам, полученным в АИЖК, не могут быть заявлены в налоговом вычете.
Письмо Минфина РФ от 01.06.17 № 03-04-05/34121
Когда право вычета не сохранится:
🚫Если вы взяли потребительский кредит для погашения ипотеки
🚫Если вы взяли займ, у организации не являющейся Банком
🚫Если вы взяли ипотеку на сумму, больше чем стоимость квартиры, да-да и такое в России бывает🤷♀️ в этом случае, вам будет положен вычет только в той части, которая относится на покупку квартиры, а не предположим на неотделимые улучшения☹
И кстати те, у кого была оформлена собственность до 2014 г. Имеют возможность получать вычет по процентам НЕограниченный 390 т.р. 😉
Отказ в вычете за обучение!
Как не допустить ошибки?
На днях к нам обратилась девушка с просьбой оспорить отказ налоговой в предоставлении вычета на обучение ребенка.
Начинаем разбираться - декларацию подала сама, документы все приложены, визуально все верно.🤔
Смотрим договор с образовательной организацией, а в нем все намешано в одну кучу развитие, воспитание, присмотр и только среди прочего незаметно написано обучение📖
Напомним что в НК РФ в пп.2 п.1 ст 219 речь идет только о вычете на ОБУЧЕНИЕ.
Поэтому для нашей клиентки в данной ситуации выход только один, необходимо обращаться в учреждение и просить их выдать справку/доп.соглашение/акт или иной документ в котором будет детализация понесённых расходов и чётко выделены расходы на обучение. После этого снова подавать декларацию и ждать 3 месяца прохождения проверки.
🚩Всегда внимательно проверяйте ваши документы, если вы сомневаетесь, обратитесь к специалистам, которые смогут оценить ваши документы.
🚩Стоимость заполнения декларации на обучение 790 р. + бесплатная консультация + ответственность за правильное заполнение декларации😉
https://www.instagram.com/p/B18d0LjCGw2/?igshid=13a7uxbkf3nn1
Как не допустить ошибки?
На днях к нам обратилась девушка с просьбой оспорить отказ налоговой в предоставлении вычета на обучение ребенка.
Начинаем разбираться - декларацию подала сама, документы все приложены, визуально все верно.🤔
Смотрим договор с образовательной организацией, а в нем все намешано в одну кучу развитие, воспитание, присмотр и только среди прочего незаметно написано обучение📖
Напомним что в НК РФ в пп.2 п.1 ст 219 речь идет только о вычете на ОБУЧЕНИЕ.
Поэтому для нашей клиентки в данной ситуации выход только один, необходимо обращаться в учреждение и просить их выдать справку/доп.соглашение/акт или иной документ в котором будет детализация понесённых расходов и чётко выделены расходы на обучение. После этого снова подавать декларацию и ждать 3 месяца прохождения проверки.
🚩Всегда внимательно проверяйте ваши документы, если вы сомневаетесь, обратитесь к специалистам, которые смогут оценить ваши документы.
🚩Стоимость заполнения декларации на обучение 790 р. + бесплатная консультация + ответственность за правильное заполнение декларации😉
https://www.instagram.com/p/B18d0LjCGw2/?igshid=13a7uxbkf3nn1
Instagram
БИЗНЕС.НАЛОГИ.БУХУЧЕТ
Школьная пора - пора налоговых вычетов. Если Вы платите 💸 за обучение📚 ребенка👩👧, то возможно вернуть до 6 500 руб. в год. До 50 000 руб., потраченных на обучение одного ребенка в течение одного года, принимаются к возмещению Налоговой инспекцией. Если Вы…
👍1
И снова с нами рубрика вопрос-ответ⁉️На днях мне снова задали пожалуй самый задаваемый вопрос о вычетах? Вопрос: А можно мне получить сначала вычет с процентов, а потом основной вычет 260 тыс.?
Ответ: можно, только зачем? 🤷♀️😀
Давайте еще раз, что такое вычет?
260 000 ₽ он же вычет, он же возврат налога - это не какие-то абстрактные деньги которые Вам вернет Государство, вычет - это Ваш налог, который за Вас заплатил работодатель, и который отражен в справке 2-НДФЛ, и только эту сумму Вы можете вернуть за прошедший год!
К примеру, если по 2-НДФЛ за год налог был удержан 30 000 ₽, то вы можете сколько угодно вычетов заявить сразу в декларации, но получите вы за тот год только 30 000 ₽.
т.е. Да, Вы можете в декларацию добавить и основной вычет и вычет на проценты.
НО, что бы получить вычет на проценты, Вы должны взять справку из банка, а за ней нужно идти🏃♂️, тратить время🕜, а получите Вы все равно только 30 000 из 260 000.
❗️ Я советую сначала получить 260 000, а в год который вы будете "возвращать" остаток от 260 000, уже заявить вычет по процентам за все года. Для этого вы 1 раз (против того если бы вы ходили в банк каждый год за справками) обратитесь в банк и возьмете справки за ВСЕ ГОДА.
❌А также я НЕ советую включать %% допустим в первый год подачи декларации, а потом несколько лет их не включать.
Потому что состав декларации показывает общую сумму %% и не детализирует за какие именно года вы включили %%.
А как показывает практика, Вы потом просто забудете за сколько лет включали %%, сами запутаетесь, заполните не правильно декларацию и сами себе увеличите срок проверки, т.к. инспектор попросит пересдать 🥴
☝️Поэтому делайте все постепенно, и без лишней суеты, тогда процесс получения вычета будет менее болезненным.
Вычет при приобретении земли и строительстве дома🏡
Вопрос от @takrada
Налоговый Кодекс предполагает получение вычета за:
✅Приобретение земельного участка/доли для ИЖС
✅Приобретение замельного участка/доли с расположенным на нем домом
✅Расходы на строительство дома
Все эти вычеты ограничены расходами 2 млн.₽
- вы можете купить землю за 1 млн.₽ и предоставить расходы на строительство дома еще на 1 млн.₽
- либо купить землю за 1 млн. ₽ и расположенный на ней дом за 900 000 ₽ , т.о. Вам будет положен вычет с суммы 1,9 млн.₽
❗️Что важно при приобретении земельного участка - чтобы на нем был построен и поставлен на учет дом 🏠
Это следует из пп.2, п.3, ст. 220 НК РФ "при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на жилой дом"
‼️Еще раз - заявить на вычет по покупке земли, можно только начиная с года, когда поставили на учет дом, стоящий на этом участке!
💸Если вы купили землю уже с готовым домом, то - вы заявляете расходы, которые были понесены при приобретении дома.
💸Сложнее со строительством, здесь НК содержит закрытый перечень расходов:
✔расходы на разработку проектной и сметной документации;
✔расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
✔расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе не оконченного строительством;
✔расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;
✔расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.
И все 🤷🏼♀️ как показывает судебная практика, в расходы нельзя включить допустим доставку материалов или расходы риелтора.
✅Документы необходимые для получения вычета:
✔договор о приобретении жилого дома, земли с распиской или квитанцией подтверждающей оплату;
✔документы, подтверждающие право собственности, лист записи ЕГРН;
✔документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
✔2-НДФЛ и паспорт для заполнения декларации.
👫При распределении расходов между супругами тут действует общее правило, если у Вас нет брачного контракта, то можно так же каждому супругу заявить вычет по 2 млн. ₽ (при наличии таких расходов)😉
Вопрос от @takrada
Налоговый Кодекс предполагает получение вычета за:
✅Приобретение земельного участка/доли для ИЖС
✅Приобретение замельного участка/доли с расположенным на нем домом
✅Расходы на строительство дома
Все эти вычеты ограничены расходами 2 млн.₽
- вы можете купить землю за 1 млн.₽ и предоставить расходы на строительство дома еще на 1 млн.₽
- либо купить землю за 1 млн. ₽ и расположенный на ней дом за 900 000 ₽ , т.о. Вам будет положен вычет с суммы 1,9 млн.₽
❗️Что важно при приобретении земельного участка - чтобы на нем был построен и поставлен на учет дом 🏠
Это следует из пп.2, п.3, ст. 220 НК РФ "при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на жилой дом"
‼️Еще раз - заявить на вычет по покупке земли, можно только начиная с года, когда поставили на учет дом, стоящий на этом участке!
💸Если вы купили землю уже с готовым домом, то - вы заявляете расходы, которые были понесены при приобретении дома.
💸Сложнее со строительством, здесь НК содержит закрытый перечень расходов:
✔расходы на разработку проектной и сметной документации;
✔расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
✔расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе не оконченного строительством;
✔расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;
✔расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.
И все 🤷🏼♀️ как показывает судебная практика, в расходы нельзя включить допустим доставку материалов или расходы риелтора.
✅Документы необходимые для получения вычета:
✔договор о приобретении жилого дома, земли с распиской или квитанцией подтверждающей оплату;
✔документы, подтверждающие право собственности, лист записи ЕГРН;
✔документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
✔2-НДФЛ и паспорт для заполнения декларации.
👫При распределении расходов между супругами тут действует общее правило, если у Вас нет брачного контракта, то можно так же каждому супругу заявить вычет по 2 млн. ₽ (при наличии таких расходов)😉