Часто задаваемые вопросы.

Когда подавать декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета? (сейчас речь пойдет именно о вычете с покупки недвижимости)

Начнем с того, что выясним какую недвижимость вы купили:
🏠 Новостройка
🏡 Вторичка

🏠Если вы купили в новостройке, то вам нужно дождаться получения акта приема-передачи квартиры, и НЕ нужно дожидаться оформления собственности

🏡Если у вас вторичка, то вы имеете право на вычет после вступления в собственность, т.е. получения выписки ЕГРН (до 2016 г. - свидетельство о соб-ти)

📃Итак вы получили акт или ЕГРН, когда же подавать на вычет?

📜Декларацию можно начать подавать начиная с января года, следующего за получением документа (акта или ЕГРН).

❓Почему я не могу подавать сразу спросите Вы?
❗А потому что НДФЛ имеет налоговый период год!
И для того что бы возместить налог за 2019 г., декларацию необходимо подать в 2020 году.

✔Т.е. как только у вас на руках будет справка 2-НДФЛ от работодателя, то уже можно подавать и декларацию. 👌

Вычет на квартиру предоставляется только один раз?
Этот вопрос практически в топе моего списка часто задаваемых вопросов.😛

📃Начнём по порядку:
✔Если недвижимость приобретена до 2014 года, то Да! Вычет предоставляется 1 раз.

✔Если же недвижимость приобретена после 1 января 2014 года, то ответ - нет! Вычет может быть предоставлен многократно, НО до получения максимальной суммы вычета, т.е. до 260 000 руб.
Поэтому для жителей Мск и МО вычет также предоставляется 1 раз 🤷‍♀️ т.к. жилья до 2 млн.руб практически нет.

❓"А если я получил вычет 130 000 р., до 2014 года, т.к. квартира стоила 1 млн.руб. Могу ли я дополучить остаток вычета с квартиры купленной после 2014 г.? " - нет, т.к. в налоговом законодательстве закон обратной силы не имеет, вы пользуетесь вычетом по правилам того года, когда получили право на имущественный вычет.

❗Важно!
Есть нюанс, о котором не
все знают.
Если вы до 2014 г. Купили квартиру - заявили вычет, НО не заявляли вычет на %% по ипотеке, то по другой квартире купленной после 2014 г. с ипотекой, можно заявить вычет на %% уплаченные по ипотеке за вторую квартиру. Т.е. как итог - вычет второй раз вы уже не получите, но вычет с %% банка вернуть можно.

*под покупкой квартиры я подразумеваю начало права на имущественный вычет (для новостройки акт приема-передачи, для ДКП - ЕГРН)

Сегодня мы расскажем о некоторых особенностях получения налогового вычета.
*Речь пойдет о недвижимости приобретённой после 1 января 2014 г. Т.к. до этой даты действовали другие правила. Если у вас будут вопросы по жилью приобретенному до этой даты, задавайте, мы подготовим отдельный пост.

❗Если квартира в собственности с несовершеннолетними детьми, то вы имеете право получить вычет и за детей, не отнимая у них в будущем право на вычет.

❗Если вы пенсионер, то вы имеете уникальное право вернуть вычет за 3 года предшествующие году покупке.

❗Если вы приобрели квартиру в браке, то каждый из супругов имеет право на получение 260 000, итого 520 000, это еще не считая %%с ипотеки☝️😂

Пишите в обсуждениях вопросы, на все ответим!

Давайте разберемся на примерах что из себя представляет вычет и с чем его едят 😋

Ситуация1️⃣
Гражданин Джон Сноу 👨 купил квартиру в новостройке, в Москве, за 5,5 млн.руб.
Джон оформлен официально и получает "белую" з/п. По данным справок 2-НДФЛ у него удержали налог:
2016 г. - 50 000
2017 г. - 55 000
2018 г. - 63 000

Итак, Джону полагается вычет в 260 000 (2 млн.р.*13%) т.е. максимум.

В 2017 г. Он подает декларацию 3-НДФЛ за 2016 г. и возмещает по ней налог 50 000 из 260 000, итого у него остается от вычета 210 000 р.

В 2018 г. подает декларацию за 2017 г. И возмещает 55 000 из 210 000 оставшихся. Остаток 155 000 р.

В 2019 г. Подает декларацию за 2018 г. Возмещает 63 000 из 155 000.

Итого у Джона остается вычет к получению 92 000 р.
Т.е. Джон будет подавать декларации пока не получит полный вычет в 260 000 р., даже если в какой-то год у него не будет дохода, он сможет вернуться к возврату вычетов в любое время.
И на этом история Джона с вычетами заканчивается (не берем случай с ипотеками) т.е. все, он один раз воспользовался своим правом на вычет и получил максимум.

Ситуация 2️⃣
Гражданка Арья Старк👩 купила квартиру в Волгограде в 2014 г., за 750 000 р. Т.е. ей полагается вычет 97 500, хотя установленный максимум 260 000 р.

По справкам 2-НДФЛ у нее удержан налог:
В 2014 г. - 50 000
В 2015 г. - 50 000

В 2015 г. Она подает декларацию 3-НДФЛ за 2014 г. И возмещает 50 000 из 97 500 р. Остаток 47 500 р.

В 2016 г. Подает декларацию за 2015 г и возмещает уже остаток 47 500 р.
Итого с этой квартиры она получает 97 500 р.
Т.о.Арья имеет право воспользоваться вычетом еще раз, если купит еще одну квартиру, на сумму остатка: 260 000 (максимум) - 97 500 (вычет полученный с первой квартиры) = 162 500 р.

Предположим что Арья купила еще одну квартиру уже в Москве за 3 млн.р. в 2018 г.
Т.е. не зависимо от того что квартира стоит уже более 2 млн.р. вычет ей полагается только на разницу между максимумом и уже возмещенной суммой. И со второй квартиры она возместит 162 500 р., что в сумме с вычетом с первой квартиры 97 500 р. Дает максимальную сумму вычета 260 000 р.

❗Это был ответ на вопрос "единоразово ли предоставляется вычет?"
Если не понятно, задавайте вопросы будем разбирать ситуации.

❗Завтра будут примеры с ипотекой.

Сегодня обещанный пост по возврату %% с ипотеки.

✅Документы необходимые для получения вычета.
(Новостройка)
1. Договор ДДУ
2. Акт приема-передачи квартиры
3. Квитанция об оплате квартиры
4. 2-НДФЛ

✅Для возврата процентов
1. Ипотечный договор
2. Справка из банка об уплаченных процентах за прошедшие года.

❓Когда можно подавать на возврат процентов?
❗Как только вы получите вычет в 260 000 р.
Конечно проценты можно включить в декларацию сразу, но тогда вам придется каждый год ходить в банк за справкой об уплаченных процентах.

❓ А можно сначала получить проценты?
❗ Нет (если вы не заявляете только вычет с процентов).
Потому что вычет - это Ваш налог, уплаченный работодателем в прошедшем году👆И именно за счет него вам вернут имущественный вычет или вычет на лечение/обучение и проч., все вычеты в пределах удержанного налога.

👆Например работодатель удержал с вас в 2019 г. 50 000 р. НДФЛ
Вы заявили имущественный вычет 260 000 р. и вычет на обучение детей 6500 р.

Т.о. вам вернут:
6500 р. - Вычета на обучение
43500 р. - имущественного вычета.

Т.е. как видим вернуть еще вычет с процентов в этой ситуации уже не из чего. Т.е. в декларацию включить можно. Но в этом нет никакого смысла 🤷‍♀️ только потратите время на сбор лишних справок.🏃‍♀️

👆Предположим такие же данные, но удержаный налог за 2019 г. - 280 000 р.

Из этой суммы вы получите:
260 000 р. Имущественного вычета
6500 р. Вычета на обучение.
И еще у вас еще остается невозмещенного налога 13 500 р.

В этой ситуации есть смысл обратиться в банк, взять справки об уплаченных процентах за все года и включить эти суммы в декларацию. Добрать в 2019 г. 13500 р.
А остаток + проценты 2020 г. Дополучить уже в 2021 г.

❓За сколько лет можно заявить проценты?
❗За все прошедшие года
👆 даже если на момент уплаты еще не было акта приёма-передачи
👆 даже если прошло больше 3 лет.
Вычет не пропадает! Вы имеете право заявить проценты уплаченные за все года!

❓Есть ли максимум?
❗Есть, по недвижимости приобретенной после 1 января 2014 г. Максимальная сумма процентов 390 000 (3 млн.р. * 13%)

❓Нужно ли каждый год заполнять декларацию или можно подать один раз?
❗Если вы уже полностью получили основной вычет, то у вас есть 3 варианта:
1. Подавать декларации каждый год с процентами прошлого года, но учтите проценты с каждым годом уменьшаются и не всегда есть смысл бегать в ИФНС каждый год.
2. Дождаться выплаты всех процентов и подать 1 декларацию за последний год, если вам доход позволяет все возместить одним годом 😁
3. Ждать по 3 года и подавать по 1 декларации каждые 3 года.

Способы и место подачи декларации

👆Декларация 3-НДФЛ всегда подается в налоговую по адресу прописки, найти адрес инспекции можно в сервисе https://service.nalog.ru/addrno.do

✅Декларацию можно подать:
1️⃣ Лично при личном обращении в инспекцию либо при оформлении нотариальной доверенности.

2️⃣ Почтой России, обязательно с описью. Опись и квитанцию хранить до получения вычета.

3️⃣ Через личный кабинет налогоплательщика.

✔Декларацию можно заполнить самостоятельно либо обратиться в специализированную организацию.

В нашей компании заполнение декларации за 1 год стоит:
🔹️Имущественный вычет - 990 р.
🔹️Вычет на лечние/обучение или декларация налога - 790 р.
🔹️Также мы осуществляем полное сопровождение получения вычета "под ключ"

Все цены и услуги на сайте http://13-procentov.ru/nalog-13-procentov/


❗В ИФНС инспектор не заполняет вам декларации.

❗Также не советуем заполнять по "словам" инспектора т.к. на практике часто эти декларации не проходят проверку, т.к. инспектор не вникает в ситуацию и говорит не верно, а часто это может быть не компетентный сотрудник, либо со слов вы можете не правильно понять как заполнять.

❗Именно по этому мы заполняем декларации только на основании документов и несем ответственность за ее заполнение.

Читайте на нашей инстаграм страничке новый пост про получение вычета на покупку 💉💊 медикаментов 👇

От себя хочу добавить что, и раньше этот вычет всегда существовал, но на практике с 2011 мы его оформляли всего пару раз, воспользоваться им было сложно, т.к. был закрытый перечень лекарств 🤷‍♀️
С июля 2019 г. теперь можно заявить вычет на ВСЕ лекарства, главное иметь рецепт и чеки 📃📜

Всем хорошего вечера и не болейте🙂

https://www.instagram.com/p/B5Z5q8bqPEY/?igshid=mt5racxg2x3t

Всех с началом рабочей недели 💪
Сегодня без формул и замарочек 😉

За что можно возвращать налоги?

1. Самый популярный 🙂 Имущественный вычет. (В идеале с ипотекой и супругом можно вернуть до 910 тыс.руб.😱)

2. Лечение, медикаменты💊 и полис ДМС.
Вы можете оплачивать как свое лечение, так и детей, родителей, супругов. Вернуть можно до 15 600 р., а по дорогостоящему лечению сумма не ограничена. Внимание не все дорогое лечение будет дорогостоящим😄

3. Обучение. 📑 А вы знали что можно вернуть налог за любое обучение, даже за прохождение курсов в автошколе? Обучать можно так же детей и супругов. Получить можно до 15 600 за себя, Но на 1 ребенка только до 6500 🤷‍♀️

4. Самые редкие случаи, но имеющие место быть 😉
🔹 Страхование жизни. Главное что бы договор был заключен не менее чем на 5 лет.
🔹 Дополнительное пенсионное страхование.
🔹 Расходы на накопительную часть пенсии уплаченную за счет собственных средств.
Это все возмещаем за себя, детей и родителей. До 15 600

5. Расходы на благотворительность. Отзовитесь те, кто несет эти расходы 🙋🏻‍♀️

6. Инвестиционные вычеты💸💰:
🔹Доходы от ценных бумаг, а так же перенос убытков на следующие года.
🔹Доходы полученные от размещения средств на индивидуальном инвестиционном счете

7. Внесение средств на индивидуальный инвестиционный счет. За год можно вернуть до 52 000 р.

Какими вычетами вы уже успели воспользоваться? 😄

Осторожно, рефинансирование ипотеки!
Начну с того, что рефинансировать ипотеку можно неоднократно и продолжать получать вычет по уплаченным процентам. 👌

🚩Однако нужно иметь ввиду, что при подписании договора рефинансирования вам необходимо проследить, что бы в нем была чёткая привязка к вашему первоначальному ипотечному договору!
Т.е. из договора, должно следовать, что рефинансирование непосредственно связано с первоначальным целевым ипотечным кредитом на приобретение жилья (а также имеются ссылки на первоначальный ипотечный кредит и на кредит, предоставленный в целях его рефинансирования).

🚩🚩🚩
Осторожно АИЖК и договоры займа!

Согласно НК вычет предоставляется при получении кредита в банке, но АИЖК не является банком и не имеет лицензии ЦБ РФ. Соответственно проценты по займам, полученным в АИЖК, не могут быть заявлены в налоговом вычете.
Письмо Минфина РФ от 01.06.17 № 03-04-05/34121

Когда право вычета не сохранится:
🚫Если вы взяли потребительский кредит для погашения ипотеки
🚫Если вы взяли займ, у организации не являющейся Банком
🚫Если вы взяли ипотеку на сумму, больше чем стоимость квартиры, да-да и такое в России бывает🤷‍♀️ в этом случае, вам будет положен вычет только в той части, которая относится на покупку квартиры, а не предположим на неотделимые улучшения☹

И кстати те, у кого была оформлена собственность до 2014 г. Имеют возможность получать вычет по процентам НЕограниченный 390 т.р. 😉