🍀
Коллеги, подскажите пожалуйста, можно ли взять в расходы нашу оплату гостиницы на время пребывания у нас в России иностранному поставщику? Оплата с расчётного счёта, есть закрывающие документы.
Коллеги, подскажите пожалуйста, можно ли взять в расходы нашу оплату гостиницы на время пребывания у нас в России иностранному поставщику? Оплата с расчётного счёта, есть закрывающие документы.
👍1
Ни Анна
Семь ошибок, которые плательщики допускают при формировании Уведомления об исчисленных суммах налогов
ФНС России·сегодня в 14:34
Семь ошибок, которые плательщики допускают при формировании Уведомления об исчисленных суммах налогов, изображение №1
Неверно указан налоговый (отчетный) период
📌 Период необходим для правильного определения срока уплаты, а также однозначной связи с налоговой декларацией (расчетом, сообщением об исчисленных суммах налогов) или новым Уведомлением.
👉🏻 Правила указания периода утверждены приказом Минфина России от 12.11.2013 № 107н «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации» и размещены на сайте Службы.
📆 В 2023 году Уведомление нужно подавать только по срокам уплаты, которые будут в этом году, если не сдается декларация.
❕ Так, например, если за 1-3 кварталы сумма налога по УСН или налогу на имущество организаций была уплачена в 2022 году в полном объеме, предоставлять Уведомление за этот период не требуется, только декларацию по итогам года (если обязанность по представлению такой декларации предусмотрена НК РФ).
💬 В случае указания неправильного периода Вам будет направлено сообщение, что указанный отчетный период невозможен для этой обязанности (например, указали вместо квартального месячный период).
Неверно указан КБК или ОКТМО либо заполнен КБК, по которому не требуется предоставление Уведомления
Уведомление представляется только по следующим налогам:
Организации - транспортный, земельный налог и налог на имущество, налог на прибыль для налоговых агентов.
Организации и ИП - УСНО, ЕСХН, страховые взносы, НДФЛ.
❗ Всегда нужно указывать КБК и ОКТМО бюджетополучателя, действующие в текущем финансовом году.
💬 Если Вы представили Уведомление с неправильным КБК или КБК, по которому предоставление Уведомления не требуется, Вам придет сообщение: «По КБК (его значение) предоставление уведомления невозможно».
✔ В случае указания неактуального ОКТМО его значение заменяется на ОКТМО преемника.
✔ В случае указания неправильного КБК и (или) ОКТМО следует сформировать Уведомление с правильными реквизитами и представить его заново.
Уведомление представлено после представления декларации за этот период или одновременно с декларацией (за исключением Уведомления об исчисленной сумме налога на имущество организаций)
📌 Уведомление необходимо для определения исчисленной суммы по налогу (авансовому платежу, взносу), по которым уплата осуществляется до представления Деклараций (расчетов), а также по налогу (авансовому платежу), по которому обязанность представления Декларации не установлена.
✅ Поэтому если Декларация (расчет) представлена, то для налогового органа достаточно информации об исчисленных суммах из Декларации (расчета).
❌ В приеме такого Уведомления будет отказано. Вам придет сообщение, что декларация по данным, указанным в Уведомлении, принята.
❗️ Исключение: Уведомление об исчисленной сумме налога на имущество организаций можно представить после представления Декларации за аналогичный период, если оно относится к исчислению налога за объекты налогообложения, по которым обязанность представления Декларации не установлена (объекты недвижимости российских организаций, налоговая база по которым определяется исходя из кадастровой стоимости).
В представленном Уведомлении за весь 2022 год указана сумма последнего платежа за 2022 год или платежа 2023 года
📌 По НК РФ на все уплаченные до 31.12.2022 суммы, по которым действует авансовая система (уплата раньше представления декларации), установлен режим «резерва» - эти суммы считаются исчисленными в размере их фактической уплаты до момента, когда будет получена нужная декларация.
❕ Поэтому если за 1-3 кварталы сумма налога была уплачена в 2022 году в полном объеме, предоставлять Уведомление за этот период не требуется.
Семь ошибок, которые плательщики допускают при формировании Уведомления об исчисленных суммах налогов
ФНС России·сегодня в 14:34
Семь ошибок, которые плательщики допускают при формировании Уведомления об исчисленных суммах налогов, изображение №1
Неверно указан налоговый (отчетный) период
📌 Период необходим для правильного определения срока уплаты, а также однозначной связи с налоговой декларацией (расчетом, сообщением об исчисленных суммах налогов) или новым Уведомлением.
👉🏻 Правила указания периода утверждены приказом Минфина России от 12.11.2013 № 107н «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации» и размещены на сайте Службы.
📆 В 2023 году Уведомление нужно подавать только по срокам уплаты, которые будут в этом году, если не сдается декларация.
❕ Так, например, если за 1-3 кварталы сумма налога по УСН или налогу на имущество организаций была уплачена в 2022 году в полном объеме, предоставлять Уведомление за этот период не требуется, только декларацию по итогам года (если обязанность по представлению такой декларации предусмотрена НК РФ).
💬 В случае указания неправильного периода Вам будет направлено сообщение, что указанный отчетный период невозможен для этой обязанности (например, указали вместо квартального месячный период).
Неверно указан КБК или ОКТМО либо заполнен КБК, по которому не требуется предоставление Уведомления
Уведомление представляется только по следующим налогам:
Организации - транспортный, земельный налог и налог на имущество, налог на прибыль для налоговых агентов.
Организации и ИП - УСНО, ЕСХН, страховые взносы, НДФЛ.
❗ Всегда нужно указывать КБК и ОКТМО бюджетополучателя, действующие в текущем финансовом году.
💬 Если Вы представили Уведомление с неправильным КБК или КБК, по которому предоставление Уведомления не требуется, Вам придет сообщение: «По КБК (его значение) предоставление уведомления невозможно».
✔ В случае указания неактуального ОКТМО его значение заменяется на ОКТМО преемника.
✔ В случае указания неправильного КБК и (или) ОКТМО следует сформировать Уведомление с правильными реквизитами и представить его заново.
Уведомление представлено после представления декларации за этот период или одновременно с декларацией (за исключением Уведомления об исчисленной сумме налога на имущество организаций)
📌 Уведомление необходимо для определения исчисленной суммы по налогу (авансовому платежу, взносу), по которым уплата осуществляется до представления Деклараций (расчетов), а также по налогу (авансовому платежу), по которому обязанность представления Декларации не установлена.
✅ Поэтому если Декларация (расчет) представлена, то для налогового органа достаточно информации об исчисленных суммах из Декларации (расчета).
❌ В приеме такого Уведомления будет отказано. Вам придет сообщение, что декларация по данным, указанным в Уведомлении, принята.
❗️ Исключение: Уведомление об исчисленной сумме налога на имущество организаций можно представить после представления Декларации за аналогичный период, если оно относится к исчислению налога за объекты налогообложения, по которым обязанность представления Декларации не установлена (объекты недвижимости российских организаций, налоговая база по которым определяется исходя из кадастровой стоимости).
В представленном Уведомлении за весь 2022 год указана сумма последнего платежа за 2022 год или платежа 2023 года
📌 По НК РФ на все уплаченные до 31.12.2022 суммы, по которым действует авансовая система (уплата раньше представления декларации), установлен режим «резерва» - эти суммы считаются исчисленными в размере их фактической уплаты до момента, когда будет получена нужная декларация.
❕ Поэтому если за 1-3 кварталы сумма налога была уплачена в 2022 году в полном объеме, предоставлять Уведомление за этот период не требуется.
👍20
Ни Анна
❗ Если Вы ошибочно представите Уведомление за 2022 год, занизив сумму авансов, например, по УСН, ЕСХН, страховым взносам, все Ваши платежи перестанут считаться уплаченными вовремя и может начислиться пеня. Уточнить суммы можно будет, подав декларацию за 2022 год.
Неправильное указание реквизитов в платежке, которая представляется взамен Уведомления
🔹 КБК
🔹 ОКТМО
🔹 неверно указан или вообще не указан отчетный период
Пример
Если в платежке по НДФЛ поставить 1 кв. 2023 года или просто дату уплаты (17.02.2023), будет невозможно определить, к какому сроку относить платеж.
Важно в платежке указывать реквизиты, которые позволят однозначно соотнести их с соответствующей Декларацией (расчетом). Иначе у плательщика могут задвоиться начисления по Уведомлению, представленному в виде платежки, и итоговой Декларации (расчете).
Правила заполнения таких платежек указаны в пункте 7 Приложения 2 к приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации».
Например, по НДФЛ за период с 23 января по 22 февраля - указать срок 28.02.2023 или "МС.02.2023".
Уточненное Уведомление сдается не с указанием полной суммы к уплате по сроку 28 число текущего месяца, а на дельту с последним Уведомлением по этому же сроку
✅ Нужно сдавать только одно Уведомление по одному сроку уплаты. В Уведомлении нужно указать полную сумму оплаты к сроку. Если Вы сдаете повторное Уведомление по этому же сроку и налогу, оно считается уточняющим и заменяет предыдущее, а не увеличивает сумму начислений.
Уведомление сдается несколькими платежами с указанием одного периода и срока
🔴 В этой ситуации платежи не смогут сформировать Уведомления. Как Уведомление может быть учтен последний платеж, что повлечет заниженную сумму начислений по сроку 28 число месяца.
📧 Если Вы все же сделали несколько платежей, то для корректного исчисления налога и учета его органами ФНС нужно представить Уведомление.
❗ Если Вы ошибочно представите Уведомление за 2022 год, занизив сумму авансов, например, по УСН, ЕСХН, страховым взносам, все Ваши платежи перестанут считаться уплаченными вовремя и может начислиться пеня. Уточнить суммы можно будет, подав декларацию за 2022 год.
Неправильное указание реквизитов в платежке, которая представляется взамен Уведомления
🔹 КБК
🔹 ОКТМО
🔹 неверно указан или вообще не указан отчетный период
Пример
Если в платежке по НДФЛ поставить 1 кв. 2023 года или просто дату уплаты (17.02.2023), будет невозможно определить, к какому сроку относить платеж.
Важно в платежке указывать реквизиты, которые позволят однозначно соотнести их с соответствующей Декларацией (расчетом). Иначе у плательщика могут задвоиться начисления по Уведомлению, представленному в виде платежки, и итоговой Декларации (расчете).
Правила заполнения таких платежек указаны в пункте 7 Приложения 2 к приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации».
Например, по НДФЛ за период с 23 января по 22 февраля - указать срок 28.02.2023 или "МС.02.2023".
Уточненное Уведомление сдается не с указанием полной суммы к уплате по сроку 28 число текущего месяца, а на дельту с последним Уведомлением по этому же сроку
✅ Нужно сдавать только одно Уведомление по одному сроку уплаты. В Уведомлении нужно указать полную сумму оплаты к сроку. Если Вы сдаете повторное Уведомление по этому же сроку и налогу, оно считается уточняющим и заменяет предыдущее, а не увеличивает сумму начислений.
Уведомление сдается несколькими платежами с указанием одного периода и срока
🔴 В этой ситуации платежи не смогут сформировать Уведомления. Как Уведомление может быть учтен последний платеж, что повлечет заниженную сумму начислений по сроку 28 число месяца.
📧 Если Вы все же сделали несколько платежей, то для корректного исчисления налога и учета его органами ФНС нужно представить Уведомление.
👍5
Иллюзия
Доброй ночи, уважаемые специалисты. Подскажите пожалуйста декларация по налогу на имущество уже сдана , надо ли отразить сумму налога в февральском уведомлении?
Доброй ночи, уважаемые специалисты. Подскажите пожалуйста декларация по налогу на имущество уже сдана , надо ли отразить сумму налога в февральском уведомлении?
Анжела
Здравствуйте, я начинающий бухгалтер, хочу спросить через какую программу можно сдать отчетность в Росстат ( точнее через какую лучше ). В 1 с можно все отчетности сдавать ? Спасибо заранее ✨
Здравствуйте, я начинающий бухгалтер, хочу спросить через какую программу можно сдать отчетность в Росстат ( точнее через какую лучше ). В 1 с можно все отчетности сдавать ? Спасибо заранее ✨
👍3
Анна
Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться в вопросе, хочу перейти на удаленную работу, подскажите пожалуйста с чего начать, 1С сразу покупать или базу скачивать у клиентов?
Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться в вопросе, хочу перейти на удаленную работу, подскажите пожалуйста с чего начать, 1С сразу покупать или базу скачивать у клиентов?
Светлана
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, такой вопрос, почему (я начинающий пользователь 1сЗуп, только с этого года) из 1зуп не переносятся документы при синхронизации по датам начисления, а только всё разом на последний день месяца? Это к чему, что уведомления по Ндфл не формируются из задач в 1с бух, пишит"нет сумм налога к уплате", хотя были и б/листы, и отпуска, и аванс. Сделана синхронизация на 22 число, а все встаёт в последнее число месяца. При формировании анализа по сч 68.01 при заданном периоде 23.01-22.01 встала зп за январь, февральский начислений нет, только если сформировать на 28.02 Вопрос как себя проверить по сч68.01 за выбранный период с 23 по 22? Пока выбирала всё руками.... Или настройки где то не правильно сделаны?
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, такой вопрос, почему (я начинающий пользователь 1сЗуп, только с этого года) из 1зуп не переносятся документы при синхронизации по датам начисления, а только всё разом на последний день месяца? Это к чему, что уведомления по Ндфл не формируются из задач в 1с бух, пишит"нет сумм налога к уплате", хотя были и б/листы, и отпуска, и аванс. Сделана синхронизация на 22 число, а все встаёт в последнее число месяца. При формировании анализа по сч 68.01 при заданном периоде 23.01-22.01 встала зп за январь, февральский начислений нет, только если сформировать на 28.02 Вопрос как себя проверить по сч68.01 за выбранный период с 23 по 22? Пока выбирала всё руками.... Или настройки где то не правильно сделаны?
👍9
Роман
Какую информацию о ваших операциях с самозанятыми видит налоговая инспекция в своей автоматизированной системе?
Как отвечать на требования по операциям с самозанятыми?
Что говорить, если Вас вызвали в инспекцию на "разговор" по теме самозанятых?
Переходите по ссылке в первом комментарии!
Какую информацию о ваших операциях с самозанятыми видит налоговая инспекция в своей автоматизированной системе?
Как отвечать на требования по операциям с самозанятыми?
Что говорить, если Вас вызвали в инспекцию на "разговор" по теме самозанятых?
Переходите по ссылке в первом комментарии!
💩7👍1
Anastasya Koshevaya
Здравствуйте. Есть ключ с ЭЦП из налоговой. Лицензия в СБИС просрочена. Есть ли шанс сдать отчёты через налоговые сервисы, или надо идти сдаваться обратно в СБИС (они обалдели с ценами)? Пока никакие танцы с бубнами не помогли. А я не новичок. Платить нечем уже совсем - НКО, заканчивающая процесс ликвидации.
Здравствуйте. Есть ключ с ЭЦП из налоговой. Лицензия в СБИС просрочена. Есть ли шанс сдать отчёты через налоговые сервисы, или надо идти сдаваться обратно в СБИС (они обалдели с ценами)? Пока никакие танцы с бубнами не помогли. А я не новичок. Платить нечем уже совсем - НКО, заканчивающая процесс ликвидации.
👍2
Татьяна
Здравствуйте! Возник вопрос по формированию сальдо на сч.68,90 ЕНС в 1С. Дебет счета - оплаты по выпискам банка, кредит - уведомления после их проведения. Уведомления по НДФЛ и страховым взносам сдаем за первый и второй месяц квартала, затем - квартальный 6-НДФЛ и РСВ. Эти отчеты не формируют проводки. Значит для списания начисленных налогов и взносов в кредит счета 68.90 надо формировать их вручную?
Здравствуйте! Возник вопрос по формированию сальдо на сч.68,90 ЕНС в 1С. Дебет счета - оплаты по выпискам банка, кредит - уведомления после их проведения. Уведомления по НДФЛ и страховым взносам сдаем за первый и второй месяц квартала, затем - квартальный 6-НДФЛ и РСВ. Эти отчеты не формируют проводки. Значит для списания начисленных налогов и взносов в кредит счета 68.90 надо формировать их вручную?
Надежда Галактионова
Добрый день! У кого -нибудь работает автоматическая сверка с налоговой в КонтурЭкстерн? Сверки с ИФНС так же от 16.02.23 висят(( Или еще подождём?
Добрый день! У кого -нибудь работает автоматическая сверка с налоговой в КонтурЭкстерн? Сверки с ИФНС так же от 16.02.23 висят(( Или еще подождём?
Юлия Зубарева
Добрый день, коллеги. Возник вопрос по новому клиенту, подскажите пожалуйста кто в теме. ИП на ОСН без НДС, слетел с УСН в середине года в связи с получением лицензии, кассовый метод, консультационные услуги. В течение всего года есть остаток на валютном счёте. Я так понимаю, этот актив нужно переоценивать, в кудир должны попадать +/- курсовые разницы как внереализационные доходы и расходы и облагаться НДФЛ. Но 1с фреш почему то отражает эти разницы только в бухучёте, в кудир и под налог эти суммы не встают. В чём может быть причина? 🙏
Добрый день, коллеги. Возник вопрос по новому клиенту, подскажите пожалуйста кто в теме. ИП на ОСН без НДС, слетел с УСН в середине года в связи с получением лицензии, кассовый метод, консультационные услуги. В течение всего года есть остаток на валютном счёте. Я так понимаю, этот актив нужно переоценивать, в кудир должны попадать +/- курсовые разницы как внереализационные доходы и расходы и облагаться НДФЛ. Но 1с фреш почему то отражает эти разницы только в бухучёте, в кудир и под налог эти суммы не встают. В чём может быть причина? 🙏
Маша
Здравствуйте, коллеги подскажите по НДФЛ. У сотрудников задолженность по оплате труда за 22г, не только декабрь оплачивался в январе. У некоторых задолженность за 3 кв - пересдавать 6ндфл за 3 кв и выплаты включать в отчётность за 23г? Вопрос по стандартным вычетам за месяца 22г, выплаченные в 23г, что с вычетами делать?
Здравствуйте, коллеги подскажите по НДФЛ. У сотрудников задолженность по оплате труда за 22г, не только декабрь оплачивался в январе. У некоторых задолженность за 3 кв - пересдавать 6ндфл за 3 кв и выплаты включать в отчётность за 23г? Вопрос по стандартным вычетам за месяца 22г, выплаченные в 23г, что с вычетами делать?
Marina Rodina
Добрый день, коллеги. В книгу покупок контрагент попадает с неверным кодом вида операции. Есть ли возможность в 1С 8.3 поправить книгу покупок ВРУЧНУЮ? И как? В самой декларации отражается по правильной строке, но 1С квалифицирует ошибку как препятствующей выгрузке.спасибо
Добрый день, коллеги. В книгу покупок контрагент попадает с неверным кодом вида операции. Есть ли возможность в 1С 8.3 поправить книгу покупок ВРУЧНУЮ? И как? В самой декларации отражается по правильной строке, но 1С квалифицирует ошибку как препятствующей выгрузке.спасибо
💥 ФНС советует ИП на спецрежимах до 1 мая заявить о льготе по налогу на имущество
ИП на УСН, АУСН и ПСН освобождаются от налога на имущество, которое они используют в предпринимательской деятельности.
Исключение – имущество, облагаемое по кадастровой стоимости из региональных перечней (торгово-офисные объекты и т. д.).
Для получения этой льготы надо подать заявление (КНД 1150063). Впрочем, льготу могут дать и без заявления в проактивном порядке.
Такой беззаявительный порядок используется, если налоговики располагают документами, подтверждающими основания для льготы.
Как пояснили в ФНС, это может быть, например, договор аренды объекта торговли, патент на право применения ПСН с указанием адреса места нахождения нежилого помещения, используемого для оказания бытовых услуг, и т.п.
Если у налоговиков нет таких документов, то предпринимателю целесообразно до 1 мая представить заявление на льготу, а также подтверждающие документы.
1 мая 2023 года – это планируемая дата начала массового расчета налогов на имущество физлиц и формирования налоговых уведомлений за 2022 год.
ИП на УСН, АУСН и ПСН освобождаются от налога на имущество, которое они используют в предпринимательской деятельности.
Исключение – имущество, облагаемое по кадастровой стоимости из региональных перечней (торгово-офисные объекты и т. д.).
Для получения этой льготы надо подать заявление (КНД 1150063). Впрочем, льготу могут дать и без заявления в проактивном порядке.
Такой беззаявительный порядок используется, если налоговики располагают документами, подтверждающими основания для льготы.
Как пояснили в ФНС, это может быть, например, договор аренды объекта торговли, патент на право применения ПСН с указанием адреса места нахождения нежилого помещения, используемого для оказания бытовых услуг, и т.п.
Если у налоговиков нет таких документов, то предпринимателю целесообразно до 1 мая представить заявление на льготу, а также подтверждающие документы.
1 мая 2023 года – это планируемая дата начала массового расчета налогов на имущество физлиц и формирования налоговых уведомлений за 2022 год.
👍4
Yana Burova
Коллеги, добрый день!
Вопрос про НДФЛ физика при продаже земельного участка.
01.07.2018 физик приобрел участок земли ИЖС 20 соток за 50 000 рублей.
01.03.2023 продает его за 295 000 рублей.
Кадастровая стоимость 650 000 рублей.
1. Правильно понимаю, что можно воспользоваться вычетом 1млн. рублей при продаже земли?
2. Правильно понимаю, что вычетом 1 млн. рублей при продаже земли и прочего имущества можно пользоваться каждый налоговый период?
Спасибо!
Коллеги, добрый день!
Вопрос про НДФЛ физика при продаже земельного участка.
01.07.2018 физик приобрел участок земли ИЖС 20 соток за 50 000 рублей.
01.03.2023 продает его за 295 000 рублей.
Кадастровая стоимость 650 000 рублей.
1. Правильно понимаю, что можно воспользоваться вычетом 1млн. рублей при продаже земли?
2. Правильно понимаю, что вычетом 1 млн. рублей при продаже земли и прочего имущества можно пользоваться каждый налоговый период?
Спасибо!
Мария
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, если уведомления не отправлять это штрафутеся?
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, если уведомления не отправлять это штрафутеся?
Rafaella
доброго дня! Организация ранее работала без НДС, теперь с НДС. как лучше поступить: В программе 1с УТ 11 добавить новый вид цены сНДС или отредактировать текущую?
доброго дня! Организация ранее работала без НДС, теперь с НДС. как лучше поступить: В программе 1с УТ 11 добавить новый вид цены сНДС или отредактировать текущую?
Мария
Добрый день коллеги! Подскажите пожалуйста:
Единственный учредитель хочет внести деньги в уставный капитал в размере 3млн для закупа товара. Минус внесения в уставный капитал, что нужно следить за величиной чистых активов. Предлагаю внесение сделать с помощью вклада в имущество ООО. Есть ли какие-то недостатки данного вклада?
Добрый день коллеги! Подскажите пожалуйста:
Единственный учредитель хочет внести деньги в уставный капитал в размере 3млн для закупа товара. Минус внесения в уставный капитал, что нужно следить за величиной чистых активов. Предлагаю внесение сделать с помощью вклада в имущество ООО. Есть ли какие-то недостатки данного вклада?
👍3