✅ Вышли контрольные соотношения по налогу на сверхприбыль
Первичную декларацию по налогу на сверхприбыль надо сдать до 25.01.2024. Если сдать позже, налоговики будут выяснять обстоятельства такой поздней сдачи. Такое возможное нарушение описано в контрольных соотношениях для этой декларации.
Они доведены письмом ФНС от 04.12.2023 № СД-4-3/15200@.
Проверят, чтобы строка 010 раздела 1 была равна разнице строк 120 и 125 раздела 2. То есть, сумма налога = 10% от налоговой базы минус вычет.
📌Есть контрольные соотношения и для строк 120 и 125:
120 = база х 10%
125 = вычет, не более обеспечительного платежа из строки 130 и не более половины налога (с учетом округления).
Первичную декларацию по налогу на сверхприбыль надо сдать до 25.01.2024. Если сдать позже, налоговики будут выяснять обстоятельства такой поздней сдачи. Такое возможное нарушение описано в контрольных соотношениях для этой декларации.
Они доведены письмом ФНС от 04.12.2023 № СД-4-3/15200@.
Проверят, чтобы строка 010 раздела 1 была равна разнице строк 120 и 125 раздела 2. То есть, сумма налога = 10% от налоговой базы минус вычет.
📌Есть контрольные соотношения и для строк 120 и 125:
120 = база х 10%
125 = вычет, не более обеспечительного платежа из строки 130 и не более половины налога (с учетом округления).
Alexandr Lipilin
Добрый день
ПРо НКО
Сталкивался ли кто-то с вопросом по применению налоговой ставки 0 для АНО с образовательной лицензией?
Вопрос такой: АНО зарегистрировано в марте 2023 года, работает с сентября, а лицензию получило только 5 декабря. Есть ли шанс получить налоговую ставку 0 на 2024 год?
Добрый день
ПРо НКО
Сталкивался ли кто-то с вопросом по применению налоговой ставки 0 для АНО с образовательной лицензией?
Вопрос такой: АНО зарегистрировано в марте 2023 года, работает с сентября, а лицензию получило только 5 декабря. Есть ли шанс получить налоговую ставку 0 на 2024 год?
Mary
Добрый день. Вопрос наверно больше к юристам, но может кто подскажет из своей практики. ИП усн 6%, сдаёт в аренду нежилое помещение. Договором аренды предусмотрено заключение арендатором напрямую с управляющей компанией договора управления ( входят все ку и плата за пользование общим имуществом). УК отказывается напрямую заключать договор с арендатором. Подскажите, пожалуйста, можно ли заключать такой договор? Правомерный ли отказ УК? Спасибо большое.
Добрый день. Вопрос наверно больше к юристам, но может кто подскажет из своей практики. ИП усн 6%, сдаёт в аренду нежилое помещение. Договором аренды предусмотрено заключение арендатором напрямую с управляющей компанией договора управления ( входят все ку и плата за пользование общим имуществом). УК отказывается напрямую заключать договор с арендатором. Подскажите, пожалуйста, можно ли заключать такой договор? Правомерный ли отказ УК? Спасибо большое.
Dayan Kutuev
Здравствуйте!
ИП на УСН (д-р) может ли с р/с в банке оплатить покупку у физ. лица автомобиля и принять эту покупку в расходы по УСН? Авто будет использовано в деятельности ИП.
Здравствуйте!
ИП на УСН (д-р) может ли с р/с в банке оплатить покупку у физ. лица автомобиля и принять эту покупку в расходы по УСН? Авто будет использовано в деятельности ИП.
Dasha Korotkova
Здравствуйте! Помогите с вопросом по графику отпусков🙏 В графике нужно ставить людям даты отпусков, когда они захотят,или нужно в 1с Зуп смотреть,накопилось ли 14 дней для отпуска? А если даже первая часть отпуска накопилась,то вторые 14 дней бывает даже к концу декабря ещё не накоплены. Как правильно делать график и отпускать ли людей в любое время,независимо от того,есть дни в остатках отпуска,или нет?
Здравствуйте! Помогите с вопросом по графику отпусков🙏 В графике нужно ставить людям даты отпусков, когда они захотят,или нужно в 1с Зуп смотреть,накопилось ли 14 дней для отпуска? А если даже первая часть отпуска накопилась,то вторые 14 дней бывает даже к концу декабря ещё не накоплены. Как правильно делать график и отпускать ли людей в любое время,независимо от того,есть дни в остатках отпуска,или нет?
ЕС
Здравствуйте, уважаемые коллеги! Поставщик в счете-фактуре в графе 1а вместо наименования оказанных услуг написал так: "Оказание услуг по Акту оказанных услуг №4 от 12 декабря 2023г, по договору №.. дата.." Помогите пожалуйста разобраться, допустимо ли такое или следует потребовать расписать в счете-фактуре конкретные наименования услуг?
Здравствуйте, уважаемые коллеги! Поставщик в счете-фактуре в графе 1а вместо наименования оказанных услуг написал так: "Оказание услуг по Акту оказанных услуг №4 от 12 декабря 2023г, по договору №.. дата.." Помогите пожалуйста разобраться, допустимо ли такое или следует потребовать расписать в счете-фактуре конкретные наименования услуг?
Михаил
Добрый день . ИП УСН доходы минус расходы сменил регион в 10.2023 Налоги в нем меньше. Мне можно пересчитать налоги по новой ставке или нет?
Добрый день . ИП УСН доходы минус расходы сменил регион в 10.2023 Налоги в нем меньше. Мне можно пересчитать налоги по новой ставке или нет?
Обзор SberCRM для сферы услуг🔥
Присоединяйтесь к вебинару CRM Academy — интегратора IT-решений для бизнеса — с представителями SberCRM.
Что будет на вебинаре:
участники встречи обсудят проблемы сферы услуг, для кого актуален SberCRM Услуги, и какие потребности он может закрыть;
демонстрация: учет и управление ресурсами, распределение нагрузки, инструменты аналитики, повышение качества обслуживания клиентов.
Организатор встречи: CRM Academy.
Когда: 15 декабря в 12:00 по МСК
Регистрируйтесь по ссылке.
Реклама ИП Савкин Тарас Анатольевич ИНН 772702881614
Присоединяйтесь к вебинару CRM Academy — интегратора IT-решений для бизнеса — с представителями SberCRM.
Что будет на вебинаре:
участники встречи обсудят проблемы сферы услуг, для кого актуален SberCRM Услуги, и какие потребности он может закрыть;
демонстрация: учет и управление ресурсами, распределение нагрузки, инструменты аналитики, повышение качества обслуживания клиентов.
Организатор встречи: CRM Academy.
Когда: 15 декабря в 12:00 по МСК
Регистрируйтесь по ссылке.
Реклама ИП Савкин Тарас Анатольевич ИНН 772702881614
Dasha Korotkova
Прочитала в чате ваш ответ.
Нет,сейчас речь не об оставшихся с прошлого года днях отпуска,а о том,что в течение года у сотрудника не накоплено ещё 28 дней,его что,отпускать авансом в отпуск,или как? Т.е. мы делаем что,формальный график,но по факту его не отпустим,т к 14 дней ещё не накопилось? Но вроде обязаны отпустить в тот период,который уже утвердили графиком. То есть,я сейчас не говорю об остатках с прошлого года,понятно,что их вне графика сотрудник имеет право дополнительно взять,а именно график на год, 28 дней,если их нет у человека накопленных на момент желаемой даты отпуска?
Или нужно первую часть отпуска оформить,когда накопится 14 дней,а вторую уже в любое время, авансом?
Прочитала в чате ваш ответ.
Нет,сейчас речь не об оставшихся с прошлого года днях отпуска,а о том,что в течение года у сотрудника не накоплено ещё 28 дней,его что,отпускать авансом в отпуск,или как? Т.е. мы делаем что,формальный график,но по факту его не отпустим,т к 14 дней ещё не накопилось? Но вроде обязаны отпустить в тот период,который уже утвердили графиком. То есть,я сейчас не говорю об остатках с прошлого года,понятно,что их вне графика сотрудник имеет право дополнительно взять,а именно график на год, 28 дней,если их нет у человека накопленных на момент желаемой даты отпуска?
Или нужно первую часть отпуска оформить,когда накопится 14 дней,а вторую уже в любое время, авансом?
Светлана
Здравствуйте, помогите плиз с ситуацией - в сентябре был сторнирован отпуск, и образовался отрицательный НДФЛ, дальше сотрудник увольняется, и у него образуется долг на эту сумму - в расчетном оси те формулировка зачтено излишне удержанного НДФЛ. При окончательном расчете эта сумма зависает, и в регистре сумма налога , излишне удержанная налоговым агентом.
В 6 НДФЛ сумма подана как сумма налога излишне удержанная.
Правильно ли я понимаю, что нужно запросить у сотрудника возврат переплаченной суммы, и сделать в 1С документ ‘возврат НДФЛ?’, чтобы закрылся регистр. Или это взаимоотношения с налоговой ?
Здравствуйте, помогите плиз с ситуацией - в сентябре был сторнирован отпуск, и образовался отрицательный НДФЛ, дальше сотрудник увольняется, и у него образуется долг на эту сумму - в расчетном оси те формулировка зачтено излишне удержанного НДФЛ. При окончательном расчете эта сумма зависает, и в регистре сумма налога , излишне удержанная налоговым агентом.
В 6 НДФЛ сумма подана как сумма налога излишне удержанная.
Правильно ли я понимаю, что нужно запросить у сотрудника возврат переплаченной суммы, и сделать в 1С документ ‘возврат НДФЛ?’, чтобы закрылся регистр. Или это взаимоотношения с налоговой ?
Лариса
Добрый день. Помогите, пожалуйста. Вопрос: ИП на ПСН, бонусы от поставщика за выполнение об’ема продаж надо учитывать при расчете дохода от выручки, что бы не превысить 60 млн?
Добрый день. Помогите, пожалуйста. Вопрос: ИП на ПСН, бонусы от поставщика за выполнение об’ема продаж надо учитывать при расчете дохода от выручки, что бы не превысить 60 млн?
Natalia092006
Не знаю как, пробили в окт,бре чек один за аренду лишний🙈мы ООО на осно, касса офд 105. Что сейчас можно сделать? Возврат поздно?
Не знаю как, пробили в окт,бре чек один за аренду лишний🙈мы ООО на осно, касса офд 105. Что сейчас можно сделать? Возврат поздно?
Алина
Добрый день. Немного запуталась. ИП на осно, работаем по патенту. Нужно ли платить 1% свыше 300 тр? И если да то как расчитывать? Доход по патенту учитывать?
Добрый день. Немного запуталась. ИП на осно, работаем по патенту. Нужно ли платить 1% свыше 300 тр? И если да то как расчитывать? Доход по патенту учитывать?
Екатерина
Здравствуйте, подскажите пожалуйста: у ООО есть вендинговые автоматы, с облачной онлайн кассой. По другому виду деятельности у этого же ООО есть необходимость пробить разово чек на получение наличной оплаты. Можно этот разовый чек пробить на облачной ккт без штрафов или нужно покупать отдельную кассу?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста: у ООО есть вендинговые автоматы, с облачной онлайн кассой. По другому виду деятельности у этого же ООО есть необходимость пробить разово чек на получение наличной оплаты. Можно этот разовый чек пробить на облачной ккт без штрафов или нужно покупать отдельную кассу?
✅ В разделе 1 формы 6-НДФЛ надо будет указывать налог нарастающим итогом, как и в разделе 2
Сейчас в форме 6-НДФЛ данные по налогу в разделах 1 и 2 разные. С 2024 года они будут равны. Речь идет о строках 020 и 160.
Во-первых, сейчас в строке 020 раздела 1 указывают НДФЛ за периоды с 23 по 22 число. Во-вторых, в строку 020 идут данные только за квартал.
В 2024 году данные там будут с 1 по последнее число и не за квартал, а с начала года (нарастающим итогом).
Таким образом, данные в разделе 1 (строка 020) и разделе 2 (строка 160) будут совпадать.
Как заполнить 6-НДФЛ, РСВ, ЕФС-1 рассказываем на курсе профессиональной переподготовки «Бухгалтер по зарплате».
Сейчас в форме 6-НДФЛ данные по налогу в разделах 1 и 2 разные. С 2024 года они будут равны. Речь идет о строках 020 и 160.
Во-первых, сейчас в строке 020 раздела 1 указывают НДФЛ за периоды с 23 по 22 число. Во-вторых, в строку 020 идут данные только за квартал.
В 2024 году данные там будут с 1 по последнее число и не за квартал, а с начала года (нарастающим итогом).
Таким образом, данные в разделе 1 (строка 020) и разделе 2 (строка 160) будут совпадать.
Как заполнить 6-НДФЛ, РСВ, ЕФС-1 рассказываем на курсе профессиональной переподготовки «Бухгалтер по зарплате».
Елена
Добрый день! Подскажите пожалуйста,Узбекам на патенте дают больничный лист? Не работали с ними ,а тут взяли и заболел(( дадут ему больничный,чтоб нам в табели знать,что указать
Добрый день! Подскажите пожалуйста,Узбекам на патенте дают больничный лист? Не работали с ними ,а тут взяли и заболел(( дадут ему больничный,чтоб нам в табели знать,что указать
Клерк.Премиум— безлимитный доступ к вебинарам и 47 онлайн курсам с сертификатами, разборы законов, отключение рекламы и
справочно-правовая система!
Этот тариф Премиум подписки по САМОЙ доступной цене для бухгалтеров, которые хотят повышать свои навыки и постоянно обучаться за счет курсов, вебинаров и разборов.
Если вам не нужны безлимитные консультации, то это идеальный пакет на год!
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Iran Stil
Добрый день, коллеги! Подскажите, пожалуйста, лимит по площади розничной торговой площади на ПСН в 150 кв.м действует на каждую торговую точку и всего 150 по всем?
Добрый день, коллеги! Подскажите, пожалуйста, лимит по площади розничной торговой площади на ПСН в 150 кв.м действует на каждую торговую точку и всего 150 по всем?
Какие вакансии открыты сегодня:
1. Бухгалтер в Атмосфера кино
Расположение: #Москва
График работы: Полный день
2. Бухгалтер на первичную документацию в ООО Retail Rocket
Расположение: #Москва
З/п: от 75000 до 75000
График работы: Полный день
3. Бухгалтер в ООО "Красный квадрат"
Расположение: #Москва
З/п: до 80000
График работы: Полный день
4. Бухгалтер в единственном числе в ООО "Опора"
Расположение: #СанктПетербург
З/п: до 65000
График работы: Полный день
5. Главный бухгалтер в SMBUH
Расположение: #Удаленно
З/п: от 30000
График работы: Полный день
Почитать подробнее
Разместить свою вакансию
1. Бухгалтер в Атмосфера кино
Расположение: #Москва
График работы: Полный день
2. Бухгалтер на первичную документацию в ООО Retail Rocket
Расположение: #Москва
З/п: от 75000 до 75000
График работы: Полный день
3. Бухгалтер в ООО "Красный квадрат"
Расположение: #Москва
З/п: до 80000
График работы: Полный день
4. Бухгалтер в единственном числе в ООО "Опора"
Расположение: #СанктПетербург
З/п: до 65000
График работы: Полный день
5. Главный бухгалтер в SMBUH
Расположение: #Удаленно
З/п: от 30000
График работы: Полный день
Почитать подробнее
Разместить свою вакансию