На что нужно обращать внимание при покупке земельного участка, особенно на юге России?
❗️Покупатель недвижимого имущества, полагавшийся на данные ЕГРН, признается добросовестным, пока в суде не будет доказано, что он знал или должен был знать об отсутствии у продавца права на его отчуждение.

✅Соответственно, все сомнения толкуются в пользу лица, право которого зарегистрировано в публичном государственном реестре. https://каткоф.рф/land_lawyer

В смысле 😏связанные между собой права требования? ✔️
‼️Суд не освободил гражданина от долгов в процедуре банкротства гражданина перед банком по обязательствам контролирующего должника лица (из субсидиарной ответственности). Затем банк продал на торгах право требования к гражданину. Банк решил, что гражданин – должник имеет перед банком обязательства поручителя (из договора поручительства) на аналогичную сумму и отказался прекращать обязательство на этом основании.
✳️Но банк не учел, что «обязательства поручителя (из договора поручительства) и контролирующего должника лица (из субсидиарной ответственности) различаются по своей правовой природе, но направлены на защиту одного экономического (имущественного) интереса кредитора, заключающегося в возврате задолженности основного должника. Такие обязательства являются как солидарными по отношению к задолженности основного должника, так и опосредованно солидарными между собой. Двойное исполнение по ним недопустимо (пункт 1 статьи 325 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Изолированная уступка одного из солидарных обязательств приводила бы к возникновению ситуации, при которой цедент уже после передачи права, получив исполнение или произведя взыскание по оставшемуся у него солидарному обязательству, мог бы одновременно прекратить обязательство, перешедшее к цессионарию. Возможность такого недобросовестного и противоречащего абзацу пятому пункта 2 статьи 390 Гражданского кодекса Российской Федерации поведения не отвечает существу отношений цессии, поскольку создает на стороне цессионария неопределенность в его правовом положении, зависящую исключительно от воли цедента.
✅В силу этого при толковании условий договора уступки требования, входящего в состав солидарных обязательств, следует, по общему правилу, исходить из единовременной уступки всех солидарных требований, как упомянутых в договоре, так и не упомянутых в нем.
✅Все уступаемые требования в изложенном смысле являются связанными между собой (пункт 1 статьи 384 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Данная правовая позиция отражена в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 5 июля 2024 г. № 308-ЭС22-21714(3,4,5).»
⚠️И кстати, «аффилированность должника и покупателя права требования к нему не имеют значения для разрешения спора. Сама по себе аффилированность должника и цессионария в условиях приобретения последним права требования на открытых публичных торгах, в которых могли принять участие любые лица, не свидетельствует о нарушении прав и законных интересов цедента. В данном случае оплату за уступленное право требования банк получил в полном объеме и результаты торгов не оспаривает». https://каткоф.рф/bankruptcy_citizen

Фиктивность займа в результате притворной сделки.
✳️Притворной является сделка, совершенная с целью прикрыть другую гражданско-правовую сделку, в том числе сделку на иных условиях, с иным субъектным составом.

Такая сделка ничтожна, т.е. признавать ее недействительной в суде нет необходимости, в суд направляется лишь требование о применении последствий недействительности ничтожной сделки.

✔️Верховный суд РФ вынес определение № 304-ЭС21-14743 (8,10) от 19 декабря 2024года по делу № А67-7786/2020 в котором отразил сущность фиктивности займа в результате притворной сделки. https://каткоф.рф/bankruptcy_lawyer_for_legal_entities

В каких случаях возможен пересмотр судебного акта после ликвидации юридического лица?
❗️Последнего директора общества-банкрота привлекли к субсидиарной ответственности на 20 млн., общество ликвидировано.

😱Но в результате расследования уголовного дела в отношении предыдущих руководителей общества-должника выяснилось, что долг был создан искусственно на основании фиктивных документов.

✅Завершение дела о банкротстве в связи с ликвидацией должника не может препятствовать разрешению обособленных споров, результат рассмотрения которых объективно влияет на права иных лиц (например, жалоба на действия арбитражного управляющего, заявление о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности). Аналогичный по существу подход изложен в Постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 12 октября 2015 г. № 25-П.
✔️Определение Верховного суда РФ № № 305-ЭС20-11625 (8) от 05 декабря 2024 года по делу № А41-17362/2017
https://каткоф.рф/bankruptcy_lawyer_for_legal_entities

Возможно ли снизить вознаграждение конкурсному управляющему?
✳️Возможно, поскольку управляющий не может претендовать на получение вознаграждения за фактически не оказанные услуги – за действия по реализации имущества, которые были совершены не им (пункт 1 статьи 781 ГК РФ).
✔️Определение Верховного суда РФ № 307-ЭС24-13734 от 09.12.2024 года по делу № А56-137087/2019.
https://каткоф.рф/bankruptcy_lawyer_for_legal_entities

Как банки неплохо зарабатывали комиссии в 10%, используя 115 ФЗ, но тут что-то пошло не так...
😱В связи с проведением процедур, направленных на реализацию требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, от банка в адрес клиента поступили запрос сведений и документов, а также уведомление о приостановлении совершения операций с использованием электронных средств платежа, а именно: программно-технического комплекса банка и корпоративных карт (при наличии).

🔰Соответствующие документы предоставлены клиентом в банк.

На следующий день (?!) общество обратилось в банк с платежными поручениями о переводе собственных денежных средств на свой счет в другой банк на сумму более 20 млн. руб..

За исполнение данных платежных поручений банком с расчетного счета банком списана комиссия в сумме более 2 млн. рублей - 10%.

✅Данный тариф ВС РФ посчитал как заградительный, препятствующий совершению законной банковской операции клиентом в ситуации, когда право клиента на совершение операций с использованием электронных средств платежа ограничено банком.

✔️Определение Верховного суда № 305-ЭС24-16889 от 26 декабря 2024 года по делу № А40-237747/2023 https://каткоф.рф/arbitration_lawyer

Принцип эстоппель
Заявление о недействительности сделки не имеет правового значения, если ссылающееся на недействительность сделки лицо действует недобросовестно, в частности если его поведение после заключения сделки давало основание другим лицам полагаться на действительность сделки (пункт 5 статьи 166 ГК РФ). Это и есть принцип эстоппель.

Эсто́ппель (англ. estoppel, от англ. estop — лишать права возражения), или запрет на противоречивое поведение (лат. venire contra factum proprium), — правовой принцип, согласно которому лицо в силу некоторых обстоятельств утрачивает право ссылаться на какие-либо факты в обоснование своих притязаний. Изначально разработан в англосаксонском праве, откуда был воспринят международной судебной и арбитражной практикой. (википедия)

Примеры:
1) Процессуальная позиция - то ответчик признает иск, а затем в апелляции возражает.
2) Несвоевременное возражение по делу. Типа вот лучше сейчас промолчу, а вот потом как выдам в апелляции... Пример своевременных возражений демонстрировал адвокат Дорохов из Камызяк).
3) Несвоевременное заявление доводов по делу.
4) Споры из договорных обязательств.
5) Споры из прав собственности.

✅Эстоппель защищает добросовестную сторону, поэтому он находит свое применение тогда, когда доверие лица, вызванное поведением другой стороны, хотя и противоречит формальной правовой или фактической действительности, но может быть признано разумным, оправданным. Установление обоснованности возникновения доверия прежде всего предполагает выяснение того, знала ли доверившаяся сторона о том, что ее ожидания не соответствуют правовой или фактической действительности (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 8 октября 2024 г. № 300-ЭС24-6956).

🧑‍🎓Определение Верховного суда № 301-ЭС24-12858 от 27 декабря 2024 года по делу № А79-11408/2020 https://каткоф.рф/arbitration_lawyer

Что делать если налоговая инспекция намерена исключить из ЕГРЮЛ вашего должника-контрагента?
✅Во - первых, за должником должен быть установлен систематический мониторинг, который заключается в проверке сведений в ЕГРЮЛ о нем.
✅Во - вторых, и это просто, вам нужно подать в налоговую мотивированное заявление, в котором вы возражаете против исключения данного контрагента из ЕГРЮЛ. Налоговая приостановит действие своего решения об исключении из ЕГРЮЛ недействующего должника.
⚠️Далее, действуйте исходя из сложившихся условий, долг редко возвращается сам -)…
👩‍🎓Определение Верховного суда № 304-ЭС24-19908 от 19 декабря 2024 года по делу № А70-5924/2023
https://каткоф.рф/arbitration_lawyer

Дробленцам приготовиться.
Напомню, что в соответствии с Федеральным законом от 12.07.2024 № 176-ФЗ проводится налоговая амнистия для бизнеса.

Она предусмотрена для компаний и предпринимателей, которые использовали схемы дробления бизнеса для оптимизации налогов, а именно, с целью использования спецрежимов УСН (6%,15%). Если налогоплательщики в 2025—2026 годах добровольно откажутся от применения таких схем, то суммы до начисленных налогов, пеней и штрафов по результатам налоговых проверок за 2022—2024 годы будут списаны в порядке, определенном статьей 6 Закона 176-ФЗ.

Дедлайн - 01.01.2025 года наступил. Теперь многие бизнесмены, которые еще надеются на традиционное "авось пронесет", вне закона, т.е. преступники.

На примере дела Блиновской, последствия отказа от дробления будут весьма печальны. Это доначисления НДС в размере 20% на весь годовой оборот группы компаний (к примеру, на 3 млрд. руб.), штраф 40% на сумму до начисленных налогов, а также пени, ставка которых исчисляется исходя из ставки рефинансирования ЦБ, что тоже немало.

Уголовное дело прилагается по умолчанию.

Налоговая инспекция знает о нас больше чем мы о себе...

Масштабы дробления бизнеса, по словам депутата госдумы Андрея Свинцова, колоссален и угрожает экономике страны в целом. Но из-за внешних санкций, наложенных на экономику и весомого вклада дробленцев в социально-экономическую стабильность страны, с ними государство пытается пока обойтись мягко. https://xn--80atbqso.xn--p1ai/tax_lawyer

Все будет хорошо, если хранить первичные документы (договоры, акты, накладные (УДП) счета-фактуры (как минимум 5 лет)? (желательно в сейфе-))
⚠️При отсутствии указанных документов у вас, ваш же контрагент может в течение 3 лет отсудить денежные средства, перечисленные контрагенту по расчетному счету, в качестве неосновательного обогащения.

❗️Либо существует риск привлечения к субсидиарной ответственности в случае банкротства за непередачу документации арбитражному управляющему.

✳️Согласно статье 29 Закона о бухгалтерском учете организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.
Порядок хранения первичных документов и учетных регистров установлен разделом 6 Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином Союза Советских Социалистических Республик от 29.07.1983 № 105.

В соответствии с пунктом 6.2 названного Положения первичные документы, учетные регистры, бухгалтерские отчеты и балансы до передачи их в архив должны храниться в бухгалтерии в специальных помещениях или закрывающихся шкафах под ответственностью лиц, уполномоченных главным бухгалтером.

✅Применительно к требованиям пункта 6.8 Положения №105 в случае пропажи или гибели первичных документов руководитель организации должен, в том числе назначить приказом комиссию по расследованию причин пропажи, гибели первичных документов, по результатам которой составляется акт.
🧑‍🎓Определение Верховного суда РФ № 304-ЭС24-10474 от 05 ноября 2024 года по делу № А45-25813/2023.
https://каткоф.рф/debt_collection_lawyer

Процесс привлечения к субсидиарной ответственности упрощен
⚠️Процесс доказывания оснований привлечения к субсидиарной ответственности упрощен посредством введения соответствующих опровержимых презумпций, при подтверждении условий которых предполагается наличие вины ответчика в доведении должника до банкротства, и на ответчика перекладывается бремя доказывания отсутствия оснований для удовлетворения иска.
Причинами преднамеренного банкротства могут быть на примере дела о банкротстве крупнейшего производителя кваса (под маркой "Никола") АО "Дека":
1) Расторжение факторингового соглашения о кредитовании с
банком, лишившее должника оборотных средств.
2) Заключение между должником и третьим лицом договора поставки, причинившего предприятию прямые убытки и повлекшего вывод активов в виде выручки от реализации продукции на расчетный счет общества третьего лица.
3) Перевод финансовых потоков на третье лицо.
4) Расторжение лицензионных соглашений.
5) Преимущественные платежи в пользу аффилированного лица.
6) Вывод активов должника в виде уступки прав требований.
7)Инициирование контролируемой процедуры банкротства должника в
через подконтрольное контролирующее должника лицо (КДЛ) общество с назначением аффилированного с КДЛ временного управляющего.

Определение Верховного суда № 307-ЭС20-2151 (68-71) от 13 января 2025 года по делу А44-1127/2019
https://каткоф.рф/subsidiary_liabilit_lawyer

Когда развод и раздел имущества в предвидении банкротства одного из супругов не поможет?
Часто бывает так, член семьи - супруга/супруг накопив долги и не желая рассчитываться с кредитором, идут на реализацию сомнительных схем по сокрытию имущества от кредитора.

Но как быть с недвижимостью, находящейся в общей совместной собственности, ее же не спрячешь.

Конечно, думают супруги, надо оформить развод по-быстрому и все поделить.

Так делают многие, а как же по-другому, правильно - никак. Все сделки по отчуждению будут оспорены. Ну а раздел при разводе, с кем ни бывает. Имею право, так сказать, проблем-то никаких. Доля в доме и квартире с коммерческой точки зрения мало кому интересна, никто ее ведь не купит.

Однако проблема есть и она практически, в ряде случаев, не разрешима. Чтобы избежать реализации имущества в процедуре банкротства раздел недвижимости должен быть произведен в натуре. Должно получиться совершенно обособленное жилое помещение, которое становится личной собственностью каждого из супругов. Только в этом случае признак общности в праве собственности на это имущество утрачивается.

Если это не сделано, то жилое помещение, принадлежащее должнику и его бывшей (-ему) на праве общей долевой собственности, подлежит реализации на торгах в деле о банкротстве гражданина как единый объект недвижимости с предварительным соблюдением финансовым управляющим правила о преимущественном праве покупки бывшей (-его).

Определение Верховного суда № 304-ЭС19-2037 (2) от31 января 2025 года по делу № А46-16345/2016. https://каткоф.рф/bankruptcy_lawyer