Есть отдельные компании, в основном это юридические или аудиторские фирмы, которые декларируют, что предоставляют услуги форензик. Ведь основа экспертности в процедурах форензик — это умение разбираться в финансовых и юридических тонкостях бизнеса. Однако, это еще далеко не все.
Такие компании предоставляют форензик не как комплексную услугу, а как отдельные стандартные, так и специфические процедуры. Это может быть аудит, согласованные процедуры, due diligence, сбор доказательной базы, asset tracing и asset recovery.
Однако форензик заключается не в том, чтобы обозначить только точки уязвимости. Это комплексный непростой и не шаблонный процесс, который заключается в:
› выявлении недобросовестных действий;
› определении субъектов, которые осуществляют недобросовестные действия;
› определении суммы нанесенного ущерба;
› возврате утраченных активов (в рамках
досудебного (договорного) процесса или с привлечением правоохранительных и судебных органов).
То есть форензик — это обязательно комплексный и целостный подход.

ХРОНИКИ АУДИТОРА — ИСТОРИЯ ОДНОГО ФОРЕНЗИСТА

«Если ты хочешь быть первым, ты должен крикнуть, что ты первый и держать удар». Джек Траут (американский маркетолог)

«Коррупция и откаты». Это самая известная и одна из самых популярных схем. Очень часто отдел закупок фактически вступает в преступный сговор с продавцом. Основных вариантов может быть два. Либо при закупке товаров их стоимость сознательно завышается, и разницу между реальной ценой и той, которую заплатила компания, злоумышленники кладут в карман. Либо менеджеры компании выбивают у поставщика дисконт, но по оригинальной формуле: часть дисконта — компании, часть — кешем на карту менеджера. Возможны и другие варианты, которые объединяет одно — ком- пания недополучает часть денег, которые оседают в карманах менеджеров.

❗️It’s time to know❗️:

❗️Что такое форензик ?

❗️Чем процедура форензик может быть полезна для организации?

Форензик - это инструмент проверки организации на предмет недобросовестных действий как материального, так и нематериального характера.

Форензик - может быть важным инструментом для организации во многих отношениях.

❗️Вот некоторые из аспектов, в которых форензик может помочь:

1. Обнаружение мошенничества.

Форензик может помочь организациям выявить и расследовать мошенничество или другие финансовые риски, и может включать анализ финансовой отчетности, анализ наличия активов на балансе компании, проведение интервью с сотрудниками для выявления потенциальных нарушений.

2. Оценка риска.

Форензик также может использоваться для оценки риска в деятельности. Выявив потенциальные риски и уязвимости, организации могут предпринять шаги для предотвращения проблем в будущем.

3. Защита интеллектуальной собственности.

Форензик может использоваться для защиты интеллектуальной собственности организации путем выявления случаев нарушения авторских прав или прав на товарные знаки, кражи коммерческой тайны или других нарушений.

4. Судебная поддержка.

Форензик может служить источником доказательной базы как в судебных разбирательствах, так и досудебных расследованиях, с целью защиты потерпевшего.

5. Должная осмотрительность.

Форензик может использоваться во время сделок M&A (сделок слияний и поглощений) или других бизнес транзакций для проверки точности финансовой, юридической и другой информации.

В целом, форензик может помочь организациям защитить себя от финансовых потерь, юридических рисков и репутационного ущерба.

❗️Выявляя потенциальные проблемы и предпринимая шаги для их решения, организации могут снизить риски и защитить свою прибыль и не допустить финансового результата в скобках.

12 стульев (1976)

PS. Даже если вам приходится отдавать ключи, оставайтесь в операционном контроле.

Telegram 🚀Facebook 🔵Website🌐

Владимир Владимирович Маяковский
(1893-1930)

- Вот вы писали, что «среди грузинов я грузин, среди русских я русский», а среди дураков вы кто?
- А среди дураков я впервые!

PS. Главное не оказаться среди мошенников.

Telegram 🚀Facebook 🔵Website🌐

Иногда случаются ситуации, в которых процедура форензик не имеет смысла.

1. Диванного акционера устраивают фин. показатели компании. Даже если он предполагает что у него воруют, он выбирает должный уровень комфорта и не инициирует процедуру форензик. Такие ситуации называют - молчаливым согласием;
2. Когда собственник недоплачивает/штрафует своих менеджеров, а те в свою очередь, компенсируют штрафы тем, что подворовывают. Такую ситуацию также называют - молчаливым согласием.

Вывод очевиден.

Telegram 🚀Facebook 🔵Website🌐

❗️It’s time to know ❗️
👆В самом начале процедуры Форензик важно определить цели и конечный результат процедуры, ведь наши Заказчики зачастую не из проф. среды, следовательно не владеют проф. терминологией и под проведением процедуры финансового аудита, подразумевают - проведение процедуры Форензик.
👆Поэтому на начальном этапе очень важно чтоб не случилась подмена понятий как для Заказчика, так и для исполнителя и к концу проверки все остались довольны❗️

Telegram 🚀Facebook 🔵Website🌐