Оценка проектов – как улучшить.

Одна из сложностей оценки проектов– это предположения о будущих доходах и расходов. Один из моих первых руководителей говорил: ‘’ Я чувствую здесь должна быть прибыль”.
Главное, что поменялось за последние 20 лет - это доступность данных и их количество. 🗝️ Большие данные - секрет улучшения моделей.

Рассмотрю, очень простой пример. Есть план открыть ресторан и уже выбрано помещение. Есть масса информации: какие люди здесь бывают, сколько их бывает, в какое время они бывают, какой у них доход и пр. Эта информация сотовых операторов, банков и пр. Может оказаться, что вместо дорого ресторана надо открыть три шаурмячных. Пример абсолютно реальный.

Плохая новость ☠️ – бесплатной полезной информации немного. Но почему-то многие готовы рискнуть своими деньгами, но принципиально сэкономить на покупке данных.

🗝️ Если Ваша жаба громко квакает и не дает разориться на большие данные, то тестируйте гипотезы. Все, как в классике, agile. Запуск на маленькие группы, опросы и пр.

🗝️ Если у Вас уникальный проект, и спрос только нужно создать, все гипотезы о будущих доходах проверить сложно. Тогда умножаем ставку дисконтирование на 1,3-2,0.

​​NPV примерно 800 лет

Концепция временной стоимости денег была придумана Леонардо Фибоначчи математиком в Пизе. Буквально через 55 лет после основания Москвы.
Он утверждал, что сумма денег сейчас стоит больше, чем та же сумма в будущем.

Использовать NPV для оценки проектов начали примерно в конце 19 века сразу несколькими экономистами.

Кто-то еще сомневается в том, что NPV современная и актуальная концепция?

Германия ищет ИТ-специалистов для систем 30-й давности.

Недавно была новость: cамой передовой стране Европы срочно требуются спецы по MS-DOS и Windows 3.11. На них работает железнодорожная сеть.
Видимо не смогли доказать экономическую эффективность проекта ☠️.

Я много раз участвовала в попытках посчитать NPV внедрения новых ИТ систем. Потому что так положено. Любая инвестиция должна иметь экономическое обоснование.

И ни разу я его не нашла☠️. Месяцы переговоров с коллегами, поиск того, что можно притянуть за уши. Единственный годный аргумент – экспоненциальный рост количества клиентов, с которым текущая система технически не справится. Но и это не прямой эффект, а необходимое условие для ведения бизнеса.

Выход 🗝️ - принять решение о необходимости изменения систем исходя из нефинансовых соображений. Попытаться оптимизировать стоимость внедрения выбранного решения.

Поделитесь опытом по оценке инфраструктурных проектов в комментах. Какими-нибудь самыми ужасными и вопиющими примерами.

​​Quick wins вместо сопли жевать

Если можно сократить расходы прямо сейчас, надо это просто сделать.☑️

Не нужно собирать комитет и рабочую группу. Тратить год на анализ всего на свете, чтобы подтвердить то, что известно. Применять сложные методы, AI, процесс-майнинг, анализы процессов, замеры хронометражей 24 часа в сутки и пр. Ждать следующего бизнес-плана, удачных звезд на небе, доживем до весны и пр. Кстати, до весны дожили.

🧠 Лучшие идеи – часто самые простые.

А вот если Вы уже сделали все, что было на поверхности, можно переходить к тяжелой артиллерии.

Фотка из офиса (реальная). Они тоже ждали…

Стратегия и бизнес-план - единая модель или 2 разных?

Стандартный цикл бизнес-плана и стратегии: утверждается стратегия на 3-5 лет, затем годовой план, на основе этих цифр постановка kpi.
Для меня всегда было логично, что финансовая модель для всех 3 процессов одна. Но за 10 лет практики стратегического планирования так ни разу не получилось.
Почему так.

🗝️ Модель стратегии решает вопрос Какие есть цели у акционера, реалистичны ли они, амбициозны ли они. Кроме прибыли, часто есть цель по доле рынка, либо по темпам роста (на 20% в год, на 100% в год и тд). Это всегда модель top down. И модель с макроэкономическими факторами.

🗝️ Модель бизнес-плана отвечает на вопрос КАК достичь целей акционера в следующем году. Обычно для этого нужны другие драйверы, чем в модели стратегии. И в основном, это модель bottom up.

Попытка увязать все в одну модель делает ее слишком сложной для сценариев и плохо управляемой.

Если тема фин модели стратегии интересна, накидайте огоньков 🔥🔥🔥. Наберем 30, 🔍напишу поподробнее.

🧠Ментальные ловушки бюджета

Все финансисты – обычные люди. И принципы поведенческой экономики работают при принятии решений в бизнесе, также как и в личных решениях.

Пример лауреата Нобелевской премии Ричарда Талера:
Сформировали 2 группы испытуемых и предложили билеты на спектакль в воскресенье по 50 долларов. При этом 1-я группа на этой неделе уже потратила 50 долларов на баскетбольный матч (та же статья бюджета), а 2-я группа на этой неделе оплатила парковку на те же 50 долларов (другая статья бюджета).
Среди тех, кто был на матче, желающих пойти на концерт было намного меньше, потому что недельный бюджет развлечений был потрачен.

Заметьте, у них не было никаких бюджетных правил, их не придумывали для эксперимента. Это -просто способ мышления, который есть у многих.

Бывало ли, что нужно приобрести что-то важное для бизнеса, а в этом квартале бюджета по этой статье уже нет ☠️? И решение откладывалось на следующий квартал ☠️?
Или срочно нужен был сотрудник, а бюджета зарплаты уже нет. И Вы нанимали в 2 раза дороже аутсорсера ☠️?

Не попадайтесь💣

Бизнес-стратегии – финансовая модель - база

🗝️ Для создания модель достаточно Excel
🗝️ Для подготовки и анализа данных в крупном бизнесе Excel не потянет. Поэтому данные анализируем отдельно и уже готовые результаты добавляем в модель.

☑️ Выбираем принцип построения модели. Чаще всего он продуктовый потому что так бизнес сформирован и так управляется (орг структура по продуктам нарезана, анализ ведется по продуктам и пр). Но сейчас все более актуально за основу брать клиентские сегменты, а не отдельные продукты. В идеале в сложном бизнесе в модели будет матрица из продуктов и клиентских сегментов.

🗝️ Нужны макропоказатели, к которым может привязаться Ваш бизнес. Инфляция, ставка рефинансирования и пр. Взять их можно из любого официального прогноза.

🗝️ Доходная часть формируется из ожиданий акционеров/владельцев бизнеса по прибыли, доли рынка и пр показателям.
Доходная часть проверяется на реалистичность. Как минимум, есть ли кол-во клиентов, способных купить продукт и возможно ли до них дотянуться. Для этого тоже есть много общедоступной информации.

🗝️ Расходная частьформируется в 2 этапа: база –текущие расходы + инфляция, доп расходы – оценка, конкретный идей, как достичь бизнес-показателей.

☑️ Обязательно делаем 3-5 сценариев модели.

Вопросы и комментарии здесь всегда приветствуются.

Как стать востребованным молодым специалистом в финансах.

Пост - по просьбам молодых специалистов и родителей студентов.

Мой личный студенческий опыт во многом актуален и сейчас.

💣 Читайте книги. В мое время не было софт скилс тренингов. И ужас, не было даже инфоцыган. Были книги, вечные. Перечитала все от Адама Смита до Ричарда Бренсона. Очень полезны истории крупных компаний. В классике экономики и предпринимательства гарантировано будет полезная информация. На начальном этапе – совершенно бесплатная замена всех софтскил тренингов.


💣 Я учила английский. И сейчас, это даже актуальней, чем раньше. Все больше информации не будет переводиться на русский. С дружественными странами тоже не на русском разговаривать.


💣 Самый полезный предмет – бухучет. Неочевидно для многих. Логика предмета открывает ключ к тому как что работает в компании и основы налогообложения. Нужно для управленки, бизнес-планов, подготовки моделей. Практически для всего. Это – как закон сохранения энергии в физике.


Сейчас я бы добавила

🧠 ИТ навыки: работы с базами данных, основы программирования. Без этого в финансах делать нечего.

🧠 И умение делать емкие и красивые презы. Даже, если по началу, они будут просто красивыми на вашей первой работе есть шанс стать звездой.


Для особо тревожных добавлю: в любой компании все понимают, чего можно ожидать от молодого специалиста, чудес никто не ждет.


🔥🔥🔥Сохраняйте и делитесь постом с друзьями.

​​Финансы и бизнес – эффективное взаимодействие

По данным Сколков 46% времени топ-менеджеры тратят на решение конфликтов между собой (а потом удивляемся проблемам work-life баланса, вот он скрытый ресурс).

Для финансов ключевое –построение системы, в который конфликт сведены к минимуму:

💣 KPI бизнеса и финансов не противоречат друг другу
💣 Оценка KPI происходит на основе данных из единого источника. Сумма всех данных равна официальной отчетности компании.
💣Система делегирования решений по расходам (т.е каждое подразделение знает, что и сколько оно тратит самостоятельно, а на что требуется дополнительное разрешение директора, финансов, совета директоров, др коллегиальных органов)
💣Правила и порядок принятия важных решений в компании (как правило, они про деньги и касаются финансов). В большой компании – это специальные комитеты и пр, советы директоров и пр. В маленькой компании – это неформальные договоренности.
💣Система нормирования массового персонала
💣Прозрачный процесс бизнес-планирования – площадка для вдумчивого обсуждения финансовых планов всеми участниками.

Как видите, софт скилс нет в этом списке.

Человекоцентричность и революция ИИ, что это реально значит.

Я уже много лет отвечаю за бизнес-стратеги, постоянно изучаю тренды и угадываю их развитие.

Все слышали, что ИИ приведет к росту производительности труда, замене человека в некоторых отраслях, квантовые вычисления ускорят научные открытия и пр. Кто-то бежит переучиваться, а кто-то мечтает о 4-дневной неделе и светлом будущем.

О самом важном, как обычно, все молчат.

Дальше прямо очень сложная мысль 🧠 и очень далеко в будущее (до 2030).

Кардинально изменится потребление человека. Сейчас покупая товар и услугу, мы анализируем их разумом, читаем отзывы, эмоционально реагируем на бренды, совершаем нерациональные покупки.

Будущее за индивидуальными ИИ помощниками. Не важно, что это будет google, Алиса, Салют или что-то еще. ИИ помощник безэмоционально, зная все о человеке, будет рекомендовать конкретные товары, нужные именно Вам, а не потому что кто-то завалил вас рекламой из каждого утюга.

Например, вы решили сейчас купить Сап Борд, гуглите, читаете отзывы и скорее всего выберете крупного производителя, у которого много рекламы и информации, отзывов. Но возможно, вы хорошо катаетесь на горных лыжах, высокого роста и живете на Волге. И конкретно для Вас есть совсем другой идеальный сапборд от маленького производителя. Так вот ИИ в будущем именно его Вам и порекомендует.

Что это значит:

☠️ большие рекламные бюджеты крупных корпораций станут сильно менее эффективны. ИИ не ведется на рекламу.
☠️ Реклама на маркетплейсах будет неэффективна, и тут есть вопросики выживут ли вообще маркетплейсы.
☑️ Нужно так придумывать продукты, чтобы они индивидуально подошли конкретным живым людям и ИИ мог это считать.

Этот новый тренд сейчас и называется человекоцентричность - изучение каждого человека, так чтобы в будущем алгоритм ИИ мог рекомендовать именно ваш товар.

Вы же не подумали, что человекоцентричность - это про любовь к людям? По-прежнему, все -про деньги.

Как понять нужен ли Вам agile?

Если заранее понятно какой будет конечный продукт, то проще и дешевле использовать традиционный подход к разработке.

Пример: новая учетная система.
Сложно получить нормальную систему, если заранее не продумать весь функционал и дизайн.

Если Вы не знаете, что зайдет клиенту, то эффективнее двигаться шаг за шагом. На каждом шаге строить гипотезу и проверять ее у клиента. В результате получить удобный и классный продукт, который будут покупать.

Это и есть главная ценность Agile (или его легких аналогов).

​​Какую книгу я считаю самой полезной

Если бы меня попросили назвать одну книгу, которую надо прочитать каждому. Это был бы Д Канеман Думай медленно, решай быстро.

В институте мне тяжело давалась теория вероятности. Я пыталась примерить теорию к обычным ситуациям в жизни. И у меня не сходилось. В тот момент никто не знал про поведенческую экономику. И даже Нобелевку Канеман подучил через год после моего тервера.
И лет 10 назад я случайно нахожу книгу нобелевского лауреата. И в ней ответы на все мои студенческие вопросы.

В 2-х словах ученый проводил множество экспериментов и выявил, что человек совершает нерациональные действия и часто не способен просчитывать больше, чем на 1 шаг вперед.

Основные идеи:

✔️Мозг занижает шанс вероятных событий и переоценивает шанс невероятных событий. Просто подумайте чего Вы боитесь сейчас больше всего. Дальше посмотрите на статистику автокатастроф.
✔️Готовность заплатить намного больше за снижение риска, чем за рост выгоды
✔️Знаменитое. Правильно принятое решение на основание всех фактов, важнее результата.

«Многие из идей имеют практическое применение в бизнесе». Например, в ценообразовании.

И объясняют почему мой «нелюбимый» NPV и идеальная фин модель могут не работать.

Поверьте, даже если Вы решите, что Вы супер рациональны и это не про Вас, будет полезно знать как принимают решения окружающие. Ваши клиенты, начальники, коллеги.

Светлая память ученому. Он скончался на днях.

Если вдруг не читали книгу, скоро выходные.

#книги

Всем привет!
Т к не все читают комменты, пишу здесь.
Возникла идея о совместном чтении книги Канемана по 1 главе в неделю.
Формат - каждый читает 1 главу и раз в неделю собираются и обсуждают свои размышления.

Такой метод чтения книг невероятно развивает мышление. Плюс у вас есть возможность расширить круг знакомств на людей со схожими интересами.

Книжные клубы за это еще и денюжку берут. А здесь абсолютно бесплатная возможность.

Можно высказать свое желание поучаствовать и в комментария к этому посту организоваться.

Как обосновать затраты на ИТ внедрения в финансах

Шок-ответ –☠️ никак. Если речь идет о внедрение core систем бизнеса честное экономическое обоснование очень редко выходит.

Наиболее частые варианты:
📍В компании большой фин блок (с бухгалтерией). Под большим я понимаю от 200 человек. В этом случае можно посчитать эффект сокращения персонала от внедрения новой системы на 3-5 лет и сравнить со стоимостью разработки. В более мелких компаниях – это бессмысленно, т.к ИТки стоят дороже экономистов и бухгалтеров. Вероятно стоимость внедрения будет дороже чем возможная экономия.

📍Оцифровать операционный риск, риск штрафов со стороны надзорных органов. Плохая идея. Скорее всего Вы ответственный сотрудник, ночуете на работе, добавляете ручные контроли и не допускаете штрафов. Поэтому не получится сказать, что их будет меньше после внедрения.


📍Регуляторные требования. Это идеальный аргумент для любых внедрений финансов.

📍Существенный рост бизнеса. Может оказаться так, что финансовая система не потянет нужное кол-во клиентов. Это аргумент для смены. Но тратить время на финансовое обоснование смысла нет. Не будет новой системы – не будет нового бизнеса.


Все остальные аргументы – качественные. Успех будет зависеть от системности подачи и вашего дара убеждения.
Впрочем, есть еще одна секретная методика. 35 🔥🔥🔥 и рассказываю.

Как обосновать, что затраты на ИТ внедрения НЕ НУЖНЫ

Тезис противоположный тому, что обсуждали в прошлом посте, как ни странно можно и нужно обосновывать.

Часто в бизнесе встает выбор использовать готовые ИТ-решения или написать программу самим. В крупных компаниях, с огромным количеством клиентов, актуален вопрос вендоронезависимости, и часто свои решения, имеют нефинансовую пользу.

Но последнее время, я все чаще наблюдаю, когда небольшие компании пытаются сделать собственные CRM – системы, BI- отчетность и пр. 💣 Слава богу, никому в голову не приходит сделать самописный аналог 1С. Логика таких решений часто лежит именно в финансовой плоскости. Так как жаба душит ежемесячно платить за сервис. Нанимаются 3-5 ИТ-в. По началу кажется, что это временно, сейчас они напишут систему, и через полгода уйдут. Но ИТ-ки авторы самописных систем – самые вечные и защищенные от увольнений сотрудники. Постоянно возникают новые требования, систему кто-то должен поддерживать, хочется интегрировать ее со всем на свете.

И тут финансист может помочь ✔ – посчитать стоимость разработки и стоимость владения, сравнить с готовыми решениями на рынке (их много на разные задачи и кошелек) и понять за какое время такая самописная система окупится. Понимаем, что срок жизни систем 3-5 лет, дальше меняется стек технологий и нужна новая система. И если срок окупаемости 5 лет – надо очень хорошо подумать 🧠, а зачем нужна своя система.

Филиппинские бухгалтера вместо ИИ.

Американский стартап ScaleFactor шесть лет уверял клиентов, что разработанная ими программа полностью может взять на себя их финансы. Привлекли 100 млн долл инвестиций. Но выяснилось, что расчеты делал не ИИ, а обычные бухгалтера на аутсорсе на Филиппинах ☠️.

Компания обещала цифровые бухгалтерию, финансовое прогнозирование, оплату счетов и расчет налогов на базе ИИ. ИИ будет извлекать данные из других систем и самостоятельно решать, как упорядочить транзакции и превратить в отчеты.

Компания начала с классической стратегией Fake it until you make it. Но в этом случае make не случился.

Погорели они на низком качестве работы ☠️.
Программа у них действительно была, но с кучей багов и ошибок. Основатели бизнеса вложили все усилия в агрессивные продажи и в привлечения капитала от инвесторов (100 млн долл – прилично).

В итоге компания объявила о собственном закрытии☠️ по причине падения спроса во время пандемии. Но тут полезли плохие новости со всех сторон. Жалобы недовольных клиентов. Махинации с собственной отчетностью для инвесторов. Классика жанра.

Финансисты могут пока временно расслабиться и спать спокойно.

Внимание мошенники!

❌ Я не занимаюсь криптой и всякими «темками». Ни сама, ни тем более никого не побуждаю. Если Вы такое увидели тут, это взлом канала, и пишу не я.

❌ не собираю людей в группы с платным контентом

Возможные способы сотрудничества со мной (официально с договором с ИП):

☑️ консультация относительно стратегии, бизнеса, финансов

☑️ работа на Ваших проектах в качестве эксперта/руководителя.

⭐️Иногда, в качестве хобби, работаю ментором. Но выбираю только запросы, где могу помочь и людей, которые готовы реально что-то делать. Поэтому хобби, и это 1-2 человека, не больше.

Рекламы в канале нет. Исключение люди, которых я знаю лично.

Если у Вас есть подозрения, то дополнительно со мной можно связаться в linkedin https://www.linkedin.com/in/anna-manushina/

Друзья,

Мне попадаются полезные гайды. Они все бесплатные. На всех указано авторство.
Нужен иногда такой контент здесь?
Пример такого гайда в посте.
Если можно как-то прореагируйте. Комменты, огонечки.

Финдир - партнер - утопия?


Я знаю, что партнерская модель отношений бизнеса и финансов, кажется утопией. Заметьте, как много историй про партнерство вокруг нас: Шерлок Холмс и доктор Ватсон, крокодил Гена и Чебурашка, Стив Джобс и Стив Возняк.

Это реально сейчас топ-запрос к финансисту от работодателей. Явный или неявный. Командность- один из трендов корпоративной культуры.


Классическое определение партнерства:
«Партнерство — это соглашение, при котором стороны, известные как деловые партнеры, соглашаются сотрудничать для продвижения своих взаимных интересов».

Ключевая идея найти взаимные интересы и договориться о них.