Лучший kpi для дружбы финансиста и бизнеса

В Тройке в свое время был один KPI прибыль. С важной оговоркой, подтвержденная аудиторами большой четверки. Финансы любили бизнес за то, что они эту прибыль заработали. Бизнес ценил финансы за то, что сделки правильно структурированы, резервы справедливо начислены. Правила международного учета не всегда понятны бизнесу, поэтому приходили, советовались, вместе думали. Если проект был финансово не интересный, не нужно было спорить делать или не делать. Не будет прибыли, не будет бонусов.
Эффективно, просто, дешево в исполнении.

Но такой подход работает при определенном типе корпоративной культуры. Нужен дух взаимопомощи, драйва и принадлежности к одной команде.

Что думаете?

ТОП книг от Грефа

Если я вижу топ-книг от Джобса, Грефа, Гейтса никогда не верю таким спискам. Понятия не имею, кто их придумывает.

ТОП от Грефа – исключение. Существует серия книг, выбранная президентом Сбера и изданная отдельным изданием. Книг уже более 100.

Я прочитала почти их все. Повторять не рекомендую. Часть книг уже устарела. Часть содержит одну ценную мысль на книгу. Я читаю супер быстро, могу себе позволить читать любые книги. Буду рассказывать про ценные и полезные из списка. А Вы сами решите стоит ли их читать.

Что Вы сейчас читаете? Делитесь в комментах.

Библиотека Грефа. 33 Гении и аутсайдеры. М.Гладуэлл.

С точки зрения общества успех= талант+упорство. Так ли это – суть исследования книги.
Мысль 1 - важны внешние возможности, а не просто талант и усилия.
Посмотрим список 75 самых богатых людей в истории человечества Forbes. 14 из них американцы, которые родились с разницей в 9 лет в середине XIX века. Молодость этих людей приходится на 1860-1870 годы, годы самого значительного подъема экономики.

Возьмем компьютерных магнатов. Начало эры персональных компьютеров 1975 год. Гейтс, Джобс и др 1955 года рождения вошли в 1975 г полными сил.
Вывод автора – чтобы стать супер успешным нужно попасть в эпоху возможностей.

Мысль 2 –разница между людьми умными и очень умными не является ключевой. Человек с IQ 130 и IQ180 имеет равные шансы получить Нобелевскую премию. Здесь уже включается трудолюбие и усердие.

Книга неоднозначная, так как подрывает всеобщий миф “все зависит от тебя”. Учит искать внешние возможности для достижения успеха.

Рекомендация к прочтению 8/10.
#библиотека

Как финансисту выжить в agile
Что обычно Вы думаете, когда слышите слово Agile. Пуфики –печеньки, рай для ИТ-ка, двухнедельные спринты, дружная команда бизнеса и ИТ, которая в синергии быстро делает супер продукты? Не об этом нужно думать финансисту.

Моя первая встреча с agile случилась, когда я работала в финансовой функции. Как я писала недавно в другом посте, agile применяется, когда образ конечного продукта не ясен и он постоянно трансформируется под нужды клиента.
На практике это означает:
- Конечные затраты на продукт неизвестны
- Сколько будет стоить продукт и какой он будет неизвестно
- Никаких NPV, IRR, сроков окупаемости посчитать нельзя.

Настоящий ужас финансиста. Если раньше с начала считали вместе со мной, а потом что-то делали. Теперь просто в рамках бюджетного процесса просили людей и ресурсы. В геометрической прогрессии.
За некоторое время выработались правила совместной жизни финансов и бизнеса в agile. Очень сильно пришлось перестроить и процессы, и методологию оценки эффективности бизнеса, и мышление в голове.
Наберем 20 огонечков и продолжим тему?

Выжить в agile -2
Начали финансы с простых действий. Ограничить CIR (cost to income/сумма всех затрат ко всем доходам). Если бизнес может себе позволить тратить деньги и зарабатывает, почему нет. Пусть тратят как хотят. Ну и в целом ограничивать рост численности. Ведь если нанять человека в октябре, вроде бы денег то за 3 мес надо заплатить, немного. Но вот в следующем году уже за целых 12.

Не сработало. Все стали просить об исключениях, о продуктах, которые выстрелят, но через пару лет и пр. Честно сказать, ни один финансист не может оценить сколько нужно ИТ –специалистов на конкретную задачу. Также финансист не будет с уверенностью утверждать выстрелит или нет продукт в будущем (напомню, в agile может и не быть видения продукта). Знаю, некоторые финансовые директора любят поспорить о будущем успехе проекта. Но это прямой путь к конфликту. Все же у бизнеса компетенций в этом вопросе больше.
Пошли исключения из правил, километры кода. Потихоньку стало очевидно и бизнесу, что совсем без контроля ресурсов как-то не очень эффективно и никто не понимает, куда уходят ресурсы

Немножко помогли старые добрые методы российского бухучета. Начали капитализировать затраты на разработку. А по правилам, должна быть комиссия, которая подтвердит готовность и ввод в эксплуатацию софта. В комиссию вошли представители бизнеса и ИТ. Ставить подпись не пойми под чем, народ не захотел. Почувствовали личную ответственность и увидели реальную стоимость разработки. Дальше стали договариваться что делают, сколько стоит и какой результат должен быть.

В следующих сериях – эффективная новая метрика от финансов, способ контроля от бизнеса, что стало с NPV, как поменялись цели. Как я перешла на темную сторону (т.е в бизнес) и поменяла точку зрения.
#agileфинансы

Как CIR спас мир.
Посмотрела на выходных фильм Оппенгеймер. Если кто не в курсе, кино про создателя первой атомной бомбы. Ученый брался реализовать проект за 2 года и нужны были огромные инвестиции. Помимо научных и материальных инвестиций, был построен целый закрытый город, где шла разработка. Ученым двигало желание опередить фашистов в создание оружия.

Вот что интересно, первое искусственное расщепление ядра атома урана в 1938 г было совершено немецкими учеными. У Германии был научный и промышленный потенциал создать атомную бомбу. Но этого не произошло, к счастью. Одна из причин, Гитлер очень неохотно финансировал научные военные разработки, со сроком более 6 месяцев. В какой-то момент урановый проект был передан в гражданскую науку.

Дальше неожиданный вывод. Видимо Гитлер руководствовался показателем, похожим на CIR. И это спасло мир.

CIR, о котором говорили в прошлом посте, не самый полезный показатель эффективности. Сохранение показателя на уровне прошлого года, предполагает немедленную отдачу от инвестиций. Если речь о небольшой фиче, это работает. А если речь о создании полноценного нового продукта, то срок создания и окупаемости в 1 год – это существенное ограничение и тормоз бизнеса. Кроме того, за базу расчета берется календарный год. Значит все проекты надо начинать в начале года.

Небольшое дополнение к расчету CIR для небанковских бизнесов (расходы к доходам), спасибо за комментарий. Наиболее близкий аналог доходов – операционная маржа. Формулы в каждом бизнесе свои. Важно, что это выручка за минусом переменных расходов. В банке также операционный доход берется за вычетом операционных расходов, но их список сильно ограничен.

Вывод – крупные бизнес-инициативы надо рассматривать отдельно. Но из предыдущих серий – NPV и IRR мы перестали считать.

​​Неочевидный способ наладить взаимопонимание в компании-

Не быть диванными критиками. Регулярно “выходить в поля”. Во времена моей работы в Big4 обязательной частью процедур было интервью клиентов на их территории. В Сбере есть регулярная “гемба” (странное слово, означающая изучение процесса там, где он проходит). Хорошо такой практикой охватывать все подразделения, особенно финансистов, HR. Обычно у финансов дедлайны, отчеты и не хватает времени на такую “ерунду”. Раз в квартал будет достаточно.

У меня всегда масса 💥 инсайтов от сотрудников на местах. Сегодня тоже работаю в полях.

Поделитесь у кого такой опыт есть, и вы считаете его полезным.

​​Сложно поверить, но управленка нужна только в 3 случаях:
1. Бизнес состоит из нескольких юр лиц. Управленка поможет увидеть картину целиком.
2. У вас несколько каналов продаж, в них разные процессы, цены и затраты на продажу. Управленка покажет, где должен быть фокус усилий для максимума прибыли.
3. У Вас несколько групп товаров/услуг с очень разной себестоимостью или выполняемой разными подразделениями. Управленка поможет оптимизировать затраты.

Во всех остальных случаях бизнесу нужны цифры. Но это будут системы мониторинга продаж, системы kpi персонала или юнит экономика. Обычно это проще, быстрее и дешевле внедрить.

Выжить в agile -6

Отмена NPV, IRR и пр показателей контроля финансов произошла в момент, когда активно строилась новая ИТ –платформа.

К сожалению, при наличии существующей ИТ- платформы, экономически доказать зачем нужна новая практически невозможно ☠️. Клиентов в банке – сильно больше не будет (и так практически все взрослое население страны). Надежнее…? Сомнительно, все же понимают Банк – это супер надежно последние 30 лет, и ошибок в клиентских операциях не было и нет.

Мы примерно находились в обсуждении с бизнесом экономических эффектов смены технологий уже месяцев 8. И в целом было понятно, что счетный эффект здесь не получить. Придумывать несуществующие эффекты, я не люблю. Это все же фейк.
Кстати, последние 2 года показали, что решение о собственной платформе было очень правильным и своевременным. Банк прекрасно пережил уход западных вендоров с рынка. Так что иногда верные решения финансово не обоснованы.💥

После того, как большая часть инфраструктурных задач была выполнена ☑️ и все бизнес-инициативы стали вновь прикладные, вернулись к расчетам. Но это были не NPV, IRR.

To be continued…

Моя суперсила- найти простое и нестандартное решение из сложного. Сегодня NPV в съедобной картинке

5 живых и полезных книг на праздники

🗝️ Визуальные заметки. Майк Роуди. Книга с практическими примерами как визуально преподнести информацию. На практике поможет по-другому взглянуть на ваши презентации. Рисовать уметь не нужно.

🗝️ Идеальный руководитель Ицхак Адизес. По мнению автора, менеджмент любой организации должен выполнять четыре функции: производство результатов, администрирование, предпринимательство и интеграцию. Как правило, в одном человеке все функции не встречаются. Для эффективности компании нужно создавать команды со взаимодополняющими функциями. Книга откроет глаза на многое, что происходит вокруг Вас в компании. Ну и конечно поможет в создании супер команды. Книг про классификацию людей по типам много, но эта популярна среди многих топов. Прочитав, как минимум, будете разговаривать на одном языке.

🗝️ Кто бы мог подумать. Ася Казанцева. Книга в жанре научной журналистики о работе мозга. Я последние лет 5 активно интересуюсь всем, что связано с мозгом. Нахожу объяснение каким-то старым знаниям из популярной психологии, либо наоборот. Ася пишет просто и не занудно. Подойдет для знакомства с темой.

🗝️ Думай быстро. Решай медленно. Даниэль Канеман. Нобелевская премия за исследования поведенческой экономики. Сейчас это самое перспективное направление научной мысли. В институте я не понимала теорию вероятности, потому что в жизни видела анти примеры. Задавала вопросы, на них мне преподаватель не мог ответить. И эта книга дала ответы на все вопросы. Человек не логичен, поэтому и теория вероятности в ряде случаев не работает.

🗝️ К черту все. Берись и делай. Ричард Брэнсон. Люди учатся у людей. Меняются, общаясь с друг другом. Возможно история этого человека вдохновит Вас на что-то важное в бизнесе и карьере.

В комментах делитесь планами по чтению на каникулах.

Итоги года грамотно

Началась ежегодная ярмарка тщеславия 🏆 во всех соц сетях. Заработали миллионы, побывали в 100 странах, сохранили life-work бизнес. В таком виде- бесполезное занятие. Может произвести впечатление на простачков, не более.

Бизнес-итоги года опытный предприниматель и финансист подводят на цифрах. Обычно, финальные цифры появляются в январе после официального закрытия отчетности. Можно для этих целей использовать прогноз, и сделать его сейчас. Качественный прогноз- это трудозатратно, и не всегда нужно.

Финансовые итоги ждут для расчета выполнения kpi и расчета вознаграждения. Важное правило 🗝️ – использовать цифры только из официальной отчетности (российской или МСФО). Т.е сумма показателей всех подразделений должна быть равна общим показателям компании. Сами показатели могут быть любые: выручка, маржа, операционный доход, прибыль до/после налогов.

Капитан очевидность. Но я часто встречала случаи, когда каждое подразделение свои kpi выполнило, а компания в целом нет. И длинные эмоциональные разборки 💣после этого.

Использование официальной отчетности – это готовый свод правил (не нужны доп. методики) с ограниченными возможностями манипуляции цифрами. А значит минимум конфликтов между бизнесом и финансами.

Бизнес-план и целеполагание в ледниковый период

Искусствоведы спорят о назначении наскальной живописи. Очевидно, люди рисовали жизненно важные вещи. Самый частый сюжет древней живописи – охота .

По одной из версий, эти рисунки являются своеобразной дорожной картой, показывают процесс и передают знания дальше.
Одновременно созерцание успешных сцен настраивает на позитивный результат.🎯

Карты желаний, пошаговое описание достижения целей – ничего нового. Методу уже примерно 40 тысяч лет. Проверено. Работает.

План контента на канале такой - разбираем методику, потом поговорим про построение стратегий. Вы можете всегда активно задавать вопросы и влиять на контент.

Метод Минто. 1. Выявление проблемы

Какую проблему решаем? В Сбере был самый популярный вопрос совещаний🔥🔥🔥.

Начинаем с описания исходной ситуации (не проблемы).
P1 –какая ситуация/результат есть сейчас
P2 - какая ситуация/результат должен быть
Событие, нарушающее равновесие - почему разница между P1 и P2 становится проблемой

Пример 1 - простой. 31 марта необходимо сдать отчетность. 29 февраля сломалась система. И понятно, что 31 марта отчетность не будет сдана (P1). Сданная отчетность регулятору 31 марта (P2). В случае не сдачи – штраф X руб/делистинг на бирже и т д. (событие, нарушающее равновесие).

Пример 2 - посложнее.
30 ноября подразделение продаж не выполняет бизнес- план на Y% (P1), выполненный на 31.12 бизнес-план на 100% (P2).
Сотрудники не получат годовой бонус, руководителя уволят с работы, придется сократить часть персонала, не сработал продукт и его нужно менять, не окупилась реклама и в следующем году финансы не дадут денег на рекламу и т д. Здесь видно, что последствия могут быть очень разные. И важно выбрать одно самое важное.

Здесь начинается самое веселое 💣. Интересы участников по решению одной и той же ситуации обычно разные.

Бизнес хочет увеличить продажи💥, финансист сократить затраты☠️. Один владелец бизнеса – за максимум прибыли сегодня, второй – за долгосрочное развитие. А рядом где-то риск-менеджмент с минимизацией риска и кибербезопасность. А иногда просто коллега, которому год до пенсии досидеть.

🗝️ Как это выяснить? Попросить всех участников сформулировать какую проблему решаем. Результат точно удивит. Дальше договариваться. Если проблема важная, займет время. Бывает и за одну встречу не получается остановиться на идеальном определении проблемы.

Если для Вас важно, пишите примеры в комментах. Разберем вместе.

Что здесь происходит
Приветствую новых участников.

Сейчас разбираем метод решения проблем Минто. Решение проблем- ключевая компетенция для любой позиции в бизнесе.

Дальше будем обсуждать финансы и стратегию. Какие известные всем framework и показатели в жизни давно устарели. И чем их заменили.

​​Метод Минто. Этап 1. Описание проблемы

Когда наконец все договорились о том, какую проблему решаем собираем анамнез. Как доктор Хаус. Основная мысль- структурированная и визуализированная информация помогают мышлению.

Я не буду писать, что проблема должна быть сформулирована по SMART четко, с датами, цифрами и ответственными, это самой собой.

Контекст Что происходит во вне на микро-, мезо-, макроуровнях
Источники информации надежность vs доступность и скорость
Cтейкхолдеры - здесь важен не просто перечень, а особенности стратегии поведения, необходимость согласования решения (в том числе и официального решения органа управления)
Критерии и ограничения - пишем важные условия. Например, при решении о росте продаж, важным может быть ограничения уровня мисселинга.

Честно, мне было бы лень☠️ все это собирать и выписывать. Если Вы владелец задачи, то конечно же это все знаете и этап можно как-то упростить. Но если Вы пригласили коллег из разных бизнесов, финансы решать свою задачу, возможно они не в контексте. Тогда быстро вместе собрать и проговорить такую информацию будет полезно🔥.

И важно подумать 🗝️ про источники информации, все-таки даже в больших компаниях не всегда есть все, что нужно и в разумные сроки.

Продолжение следует….

​​Метод Минто. 3. Анализ проблемы

Метод Минто предлагает разбить проблему на части, увидеть структуру и связи. Делается это через создание древовидных схем (как на картинке).
Для таких схем можно использовать просто логику и здравый смысл.

Сама Минто предлагает использовать принцип 🗝️ МЕСЕ (англ. Mutually Exclusive, Collectively Exhaustive). Т.е оптимальное расположение информации является исчерпывающим и не учитывается дважды на любом уровне иерархии.

Сложно? Вот простой пример🧠: классификация людей по году рождения подходит под признак (общий элемент есть у каждого и год только один). А вот принцип гражданство не подойдет (так как может быть 2 гражданства и один человек будет в одной и той же группе).

Второй пример 🧠 про важность полного списка причин. Вы решили классифицировать клиентов по спортивным увлечениям. Выявили, что 80% клиентов интересуется футболом и сфокусировали на этом рекламу. Вроде логично. Но оказалось, что самые платежеспособные клиенты играют в гольф и увлекаются яхтингом. Да, их всего 5%, но выручки от них больше, чем от футбольных фанатов.

🎯Основная задача МЕСЕ составить такое дерево, в котором не будет повторений и пропусков причин.

Пример причин по методу Минто

Вы продаете одежду на маркетплейсе и не достигаете целей по выручке. Ваш аналитик предлагает повысить цену товара с 1300 до 1600. Лучшее ли это решение?

Основные причины:
💣 Завышенная цена на товар
💣 Неудачная модель
💣 Слабая реклама/низкий CTR

Дальше каждую из причин раскладываем дальше:
🗝️ Завышенная цена (выше конкурентов, нет скидок, не соответствие качества и цены)
🗝️ Неудачная модель (низкое качество, не соответствие моде, неактуальный цвет, не сезон для товара, в основном этот товар брендированный (ау Вас нет))
🗝️ Слабая реклама (маленький рекламный бюджет, некачественные фото, высокая конкуренция в этой нише, неверное время рекламы, нет видео, плохое CEO описание)

Очевидно, что просто повышение цены товара не приведет к нужному росту выручки. Как правило, причина не одна и для дальнейшей работы нужно будет выбирать несколько.