В рейтинге самых популярных вопросов среди предпринимателей — «Где деньги?»

Бизнес функционирует, продукция производится и отгружается, люди работают, продавцы продают — а денег постоянно не хватает.

Финансисты в отчете о доходах и расходах (ОДР) показывают прибыль, а компании опять не хватает денег на погашение очередного транша по кредиту. Где может прятаться эта «задокументированная» прибыль?

Вот какие «ловушки прибыли» бывают:

☄️ Рост дебиторской задолженности: вы отгружаете, а денег за это не получаете. Вся прибыль, которую вы зарабатываете, уходит в увеличение задолженности покупателей.

☄️ Рост остатка материалов, товаров на складе. Если за период произошел рост складского остатка, то заработанная прибыль потрачена на затоваривание склада.

☄️ Рост авансов выданных поставщикам. Это означает, что вы за счет своей прибыли бесплатно профинансировали поставщиков.

☄️ Часть расходов не попала в ОДР. Необходимо сравнить Отчет о движении денежных средств (ОДДС) и ОДР. Возможно, вы найдете платежи, которые не попадают в ОДР. Например, выплаты учредителю или приобретение основного средства.

☄️ И часто бывают ошибки финансистов. Возможно, вам просто предоставили неправильный отчет. Финдир ошибся и показал прибыль, которой нет, поэтому денег на текущие платежи и не хватает.

Выявляйте «ловушки прибыли», устраняйте — и принимайте решения на основании корректной информации.

В недавнем посте я писала о ловушках, где может прятаться прибыль. Одна из этих ловушек — рост остатка материалов, товаров на складе.

✔️О том, как управлять товарным остатком с позиции финансов я написала целую главу в своей книге «Считай и богатей».

Чтобы управлять товарными остатками важно:
🔹структурировать номенклатуру по группам, видам, брендам, поставщикам — то, что есть у вас в фокусе управления товарной матрицы
🔹контролировать оборачиваемость остатков (напомню, что оборачиваемость считается дни/ (себестоимость реализованных товаров / ср остаток товаров). Хорошо, когда оборачиваемость ниже 30 дней, но все зависит от вашего логистического плеча
🔹вовремя избавляться от неликвидов. Все, что лежит на складе без движения более года — это точно неликвид. Финансисты говорят, деньги замороженные в неликвидах, «протухают»
🔹сравниваем маржу, которую вы зарабатываете на товаре, и остаток этого товара. Остаток — это деньги вложенные в товар, чтобы заработать маржу. Считаем доходность по товару. Избавляемся от неэффективных позиций.
🔹помним, что товары с разной оборачиваемостью должны иметь разную доходность. Например, бриллианты с большой добавленной стоимостью достаточно продать 1-2 камня в год. Но если вы продаете булочки, то вам нужен трафик, чтобы они быстро продавались, а вы зарабатывали прибыль.
🔹смотрим, кто финансирует остаток товара — вы или поставщик. Если кредиторка поставщика больше остатка — ну и прекрасно, значит товар лежит на складе не за ваш счет. А если наоборот — это уже требует внимания.

📌 При работе с поставщиками наша задача просить как можно более длинные отсрочки. Так компания сможет зарабатывать за счет финансового цикла. Финансисты говорят — «лучше платить меньше и позже». Формула финансовой стабильности 😎

Мы недавно у клиента собрали хорошую табличку, в которой проанализировали наши закупки у поставщика, какую долю в его выручке мы у него занимаем, и самое главное, с какой отсрочкой в среднем он продает (по данным официальной отчетности). Получились хорошие аргументы к разговору с поставщиками, отдали в работу снабжения.

✔️ Через 2-3 месяца поделюсь результатами. Кому интересно получить форму таблички, пишите почту в комментариях.

В последние недели активно обсуждались налоговые изменения, которые затронут всех предпринимателей. Подробный пост об этом я писала здесь.

14 июня я провела прямой эфир на тему: «Налоговая реформа — НДФЛ и страховые взносы». Вместе со мной на эфире была Ксения Галкина — аудитор, ведущий эксперт АКГ Капитал.

Что мы обсудили:
✔️ Прогрессивная шкала НДФЛ. Зависимость ставок от величины дохода. К каким видам дохода будут применяться повышенные ставки. Госдума уже приняла в первом чтении поправки, касающиеся прогрессивной шкалы НДФЛ.
✔️Налоговые вычеты. Какой появился новый налоговый вычет. Увеличены налоговые вычеты на детей. Налоговые вычеты при продаже недвижимости.
✔️Изменения для налоговых резидентов.
✔️Влияние на доходы сотрудников. Например, при доходе сотрудников 200 тысяч рублей на руки, доход снизится на 7 тысяч рублей. А при доходе 300 тысяч рублей на руки, доход снизится на 35 тысяч рублей.
✔️Изменения в страховых взносах. Для каких субъектов МСП действует пониженная ставка страховых взносов. Критерии для применения пониженного тарифа.

Это лишь часть тем, которые мы обсудили в эфире.

🔥 Делюсь с вами записью. Смотрите и задавайте свои вопросы в комментариях.

БИЗНЕС КАК ИНВЕСТИЦИЯ

Кто-то улыбнется, приняв эту фразу за шутку над предпринимателями.
Но я не шучу. Мой канал называется «Бизнес как инвестиция». И я не теоретик: у меня более, чем 20-летний опыт создания, управления, развития собственного бизнеса.

Как может собственник относиться к своему бизнесу?

📌 Как к хобби. Если вы регулярно не анализируете, какую прибыль заработали, почему, и как можно заработать больше, это не бизнес, а хобби. 😎
Это не значит, что бизнес не может быть хобби, но обязательной составляющей предпринимательской деятельности является зарабатывание прибыли. 🤷‍♀️

📌 Как к работе. В свою компанию можно ходить «как на работу», и воспринимать бизнес через трудовую функцию. Вы, возможно, выполняете роль CEO, коммерческого лидера, закупщика, пиарщика. Вы можете выполнять одновременно несколько ролей и быть загруженным по уши в делах. Но часто бывает, что погружаясь в рутину собственник не успевает управлять чем-то важным.

С ростом бизнеса неизбежно приходит понимание о том, что надо перераспределять внимание и ресурсы. Так предприниматель начинает относиться к бизнесу как к инвестиции.

📌 Как к инвестиции. Что это значит:

✅ смотреть, насколько эффективно работают деньги, вложенные в бизнес,
✅ принимать решения через призму риск-доходность.

Мой канал про это.

Предприниматель вкладывает деньги в бизнес для того, чтобы заработать больше на каждом рубле, вложенном в бизнес.
Любое решение, которое сулит возможность заработать, несет дополнительные риски. Баланс рисков и доходностей: про это мы рассуждаем, учимся и изучаем в этом канале.

Согласны ли вы со мной, что вложения в бизнес — это ваша инвестиция, и скорее всего самая доходная и самая рискованная?

👨‍⚕️Финансист - как врач.
К нам в компанию часто приходят предприниматели, когда случилась боль.

Думаю, в этом мы - финансисты - схожи с врачами. И к сожалению, как и в ситуации с болезнями, бывает помочь мы можем не всегда.

💥Финансы - ОЧЕНЬ важная, но такая незаметная функция, бывает что предприниматель обращается к консультантам, когда произошла какая-то непоправимая ошибка.

⚫️Если падают продажи, это сразу видно.

⚫️Если недостаточно лидов от маркетинга, это сразу видно.

А ошибки в финансовом управлении... Они могут дать о себе знать через полгода, год, через два. Как и в случае с запущенным хроническим заболеванием, не каждому предпринимателю с “болью” можно помочь.

Чаще всего предприниматель начинает смотреть в область финансов, когда у него случается так называемый кассовый разрыв. Когда надо платить, а денег нет.

🤯ШОК!

❔Предприниматель задается вопросами - мы растем, работаем, у нас лидов больше, продаж больше, так ПОЧЕМУ у нас не хватает денег?!

⚡️Ситуация с кассовыми разрывами многомерна. Это не какая-то обычная ситуация, не текущего периода, это накопленная череда неправильных решений и в выборе / функционировании финансовой модели, и в области расчетов, и договоров с поставщиками, работы с покупателями, и в области складской политики, логистических потоков и плеча.

Составление полной картины того, как компании можно расти, чтобы хватало денег, это и есть управление корпоративными финансами.

💬Один из бизнес-процессов, одна из бизнес-функций, которая необходима компании для того, чтобы быть сильной, устойчивой, успешной и развиваться, приносить удовольствие и доход владельцу - это финансы. Но они часто недооценены предпринимателем. До тех пор, пока “боль” не заставит решать этот вопрос.

📚В качестве “профилактической прививки” от проблем с финансами, я рекомендую свою книгу “СЧИТАЙ И БОГАТЕЙ: финансовые аксиомы предпринимателей”.

🤔 Банкрот, но не совсем

Есть предприниматели, которые скурпулезно ведут учет: они любят считать деньги - сколько пришло, куда они потрачены, тщательно заносят в таблички.

💥Поступление денег растет, а их все равно не хватает.

И когда предприниматель задумывается о такой форме, как управленческий баланс, который показывает, что долгов у компаний значительно больше, чем имущества.

⚡️И это называется техническим банкротством.

С точки зрения финансовой математики, компания находится в банкротном или предбанкротном состоянии.

❗️Но если собственник понимает ситуацию, принимает ее и начинает работать с этой ситуацией, то на моей практике есть несколько кейсов, когда компания выходит в положительный капитал! У нее удивительным образом начинают меняться процессы, начинает расти выручка и прибыль

И это всегда большое удовольствие.

🔥Не допустите технического банкротства, начните разбираться в финансах - вместе с другими предпринимателями и по самым выгодным ценам. В сентябре в Москве пройдет мой авторский практикум ДЕНЬГИ В БИЗНЕСЕ.

Успейте занять места!