صورتحساب الکترونیکی نوع اول
در این نوع صورتحساب اطلاعات کامل خریدار و فروشنده ثبت میگردد،این اطلاعات شامل: نوع فروش، نوع خریدار، تاریخ و زمان صدور صورتحساب ، اطلاعات هویتی خریدار و فروشنده، مشخصات کالا و خدمات می باشد.
با توجه به اینکه در این نوع از صورتحساب های الکترونیکی،اطلاعات هویتی خریدار درج میشود، صورتحساب پس از صدور و ثبت در سامانه مودیان، اعتبارسنجی و پذیرش توسط سامانه، بر اساس شماره اقتصادی در کارپوشه خریدار درج گردیده و در صورت تایید خریدار به عنوان اعتبار مالیاتی برای ایشان محسوب خواهد گردید.
https://t.me/easyinvoice

شماره کوتاژ در الگو صادرات‌
در صورتحساب با الگو صادرات،ثبت فیلد شماره کوتاژ اظهارنامه گمرکی،اختیاری است. ولی شرط بهره مندی از معافیت نرخ صفر و مشوق های مالیاتی، ثبت این فیلد مطابق با اظهارنامه گمرکی است.

https://t.me/easyinvoice

موارد غیر قابل ویرایش  در صورتحساب‌های اصلاحی
۱.اطلاعات مربوط به خریدار
۲.شناسه کالا وخدمت
۳.نوع والگوی فروش
۴.نرخ مالیات بر ارزش افزوده

https://t.me/easyinvoice

روش تسویه در سامانه مودیان در مورد صورتحساب های الکترونیکی از نوع دوم ، سوم، قبوض خدماتی و صادرات روش تسویه نقدی می باشد. در صورتیکه روش تسویه از نوع نقدی/نسیه باشد،ثبت اطلاعات مربوط به فیلد های مبلغ پرداختی نقدی و مبلغ نسیه اجباری می باشد. https://t.me/easyinvoice

وضعیت صورتحساب مرجع هنگام ایجادصورتحساب‌های ارجاعی
هنگام صدور صورتحساب ارجاعی صورتحساب مرجع باید در یکی ازوضعیت های تایید شده،تاییدسیستمی یا درانتظار واکنش باشد.
https://t.me/easyinvoice

تاریخ کوتاژ اظهارنامه گمرکی در صورتحسابهای صادراتی اصلاحی
درصورتحسابهای صادراتی اصلاحی تاریخ کوتاژ اظهارنامه گمرکی نباید از تاریخ کوتاژ اظهارنامه گمرکی مرجع کوچکتر باشد.
https://t.me/easyinvoice

ثبت فیلد شماره اقتصادی
در صورتی که صورتحساب از نوع اول باشد، ونوع شخص خریدار حقوقی ویا مشارکت مدنی باشد، تنها ثبت فیلد شماره اقتصادی خریدار الزامی است و نیازی به ثبت شناسه مشارکت و یا شناسه ملی وجود دارد.
https://t.me/easyinvoice

شناسه یکتای ثبت قرارداد
در صورتی که از الگوی پیمانکاری استفاده می‌کنید علاوه بر اینکه باید صورت وضعیت در کارپوشه ثبت گردد باید حتما مورد تایید نهایی طرف مقابل قرار گیرد تا قابل استفاده برای ارسال صورتحساب گردد.
https://t.me/easyinvoice

مجموع صورتحساب در الگوی صادرات
مجموع صورتحساب برابر است با مجموع ارزش ریالی ومجموع مالیات بر ارزش افزوده ومجموع سایر مالیات وعوارض ووجوه قانونی .
https://t.me/easyinvoice

بازه زمانی ارسال فاکتور در سامانه مودیان بازه تاریخی برای ارسال فاکتور به سامانه مودیان چه تاریخ صدور صورت حساب برای قبل از 15 آبان باشد و چه بعد از 15 آبان بازه تاریخی 12 روز می باشد.

29 آبان آخرین مهلت تسلیم اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده دوره تابستان 1403 با عنایت به ماده (۳) قانون تسهیل تکالیف مؤدیان جهت اجرای قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مؤدیان، امکان اصلاح یا تکمیل و مسترد نمودن اظهارنامه پیش‌فرض مالیات بر ارزش‌افزوده دوره مالیاتی تابستان سال ۱۴۰۳ تا تاریخ 29/08/1403 برای مؤدیان محترم از طریق «اظهارنامه پیش فرض» در سامانه مؤدیان فراهم می‏باشد؛ لذا به مؤدیان محترم توصیه می‌شود در اولین فرصت ممکن نسبت به اصلاح یا تکمیل و مسترد نمودن اظهارنامه اقدام و آن را به روزهای پایانی موکول ننمایند. همچنین امکان دریافت قبض نیز در صفحه ثبت‌نهایی اظهارنامه پیش‌فرض فراهم شده است.

https://t.me/easyinvoice

چنانچه پس از صدور صورتحساب الکترونیکی بخشی از کالا /خدمت کاهش یافته باشد، فروشنده نسبت به صدور صورتحساب الکترونیکی برگشت از فروش یا صورتحساب اصلاحی اقدام می نماید.صادر کننده صورتحساب الکترونیکی می بایست صورتحساب برگشت از فروش که از نظر نوع و الگوی صورتحساب مطابق صورتحساب اصلی مرجع و حاوی شماره منحصر به فرد مالیاتی صورتحساب مرجع بوده و شامل اقلام کالا/ خدمت فروخته شده منهای
اقلام برگشتی است.
https://t.me/easyinvoice

مالیات موضوع ماده 17 مالیات ماده 17 همان مالیات بر ارث می باشد که حداکثر تعداد رقم صحیح 18 و حداکثر تعداد رقم اعشار 0 می باشد. مالیات موضوع ماده 17 می بایست کوچکتر یا حداکثر برابر مجموع مالیات بر ارزش افزوده در صورتحساب باشد. ثبت این فیلد اختیاری می باشد و می تواند صفر یا بزگتر از صفر باشد. https://t.me/easyinvoice

عدم مطابقت اطلاعات اظهارنامه گمرکی در فاکتور صادرات
اگر اطلاعات صادره در صورتحساب با اطلاعات اظهارنامه و پروانه گمرکی مطابقت نداشته باشه فاکتور مورد نظر نوع ۲ و با الگو فروش محاسبه می شود
https://t.me/easyinvoice

درج کد اقتصادی در صورتحساب‌های الکترونیکی با الگوی فروش ارز
در صورتحساب‌های الکترونیکی با الگوی فروش ارز،درصورتی که نوع شخص خریدار حقوقی یا مشارکت مدنی باشد ،ثبت شماره اقتصادی خریدار الزامی است.
https://t.me/easyinvoice

الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع ۱ و ۲
الگوهای صورتحساب الکترونیکی نوع اول عبارتند از:
۱- الگوی اول ( فروش) ۲ - الگوی دوم (فروش ارز) ۳- الگوی سوم (صورتحساب طلا و جواهر و پلاتین) ۴ - الگوی چهارم (قراداد پیمانکاری) ۵ -الگوی پنجم (قبوض خدماتی) ۶- الگوی ششم (بلیط هواپیما) ۷ - الگوی هفتم (صادرات) ۸ - الگوی هشتم ( بارنامه) ۱۱- الگوی یازدهم ( بورس اوراق بهادار)
الگوهای صورتحساب الکترونیکی نوع دوم عبارتند از :
الگوی اول (فروش) و الگوی سوم (صورتحساب طلا و جواهر و پلاتین)
https://t.me/easyinvoice

الگوی بارنامه
این الگو مختص شرکت های حمل‌ونقل باری است که خدمات حمل بار جاده‌ای، ریلی، دریایی یا هوایی ارائه می‌دهند. ثبت اطلاعات هویتی فرستنده و گیرنده در این الگو الزامی می‌باشد.
https://t.me/easyinvoice