Обзор судебной практики

Арбитражные дела

Дело № А73-6112/2015, Дело № А73-7423/2015 (6 ААС)

Суть спора: Арбитражный суд Хабаровского края рассматривал имущественный спор по иску ИП Абрамова А.С. к ООО «Виктория». Одновременно с данным спором рассматривался еще один — с участием сингапурской компании Magna Trading Ltd., которая ранее предоставила заем ИП Абрамову А.С. на сумму 5 млн сингапурских долларов для покупки недвижимости. Займодавец настаивал на возврате денег, в то время как индивидуальный предприниматель утверждал, что вернул их посредством перевода в криптовалюте. Был затронут вопрос возможности установления факта возврата займа в криптовалюте.

Постановление суда: Суд не смог установить «факта оплаты денежных средств ответчику» и пришел к выводу, что криптовалюта – это не денежное средство. Возможность исполнения обязательств по договору займа с помощью криптовалюты была оценена судом критически. Разъяснения о том, что необходимо представить стороне, чтобы подтвердить реальное исполнение обязательства, дано судом не было.

​​Регулирование стейблкоинов в Японии

1. Стейблкоины - токены, стоимость которых чрезвычайно стабильна по сравнению с криптовалютой. Чаще всего это достигается за счёт привязки к какому-либо активу.

2. Японский финансовый регулятор указал, что стейблкоины нельзя рассматривать как "виртуальную валюту" (квалификация криптовалюты в Японии).

3. Своё мнение регулятор аргументировал привязкой стейблкоинов к традиционным финансовым активам. Это недопустимо для криптовалют по японскому законодательству.

4. В Японии стейблкоины теперь рассматриваются как "предоплаченное платёжное средство" (денежный суррогат).

5. Для всех операций в стейблкоинах в объёме более 1 000 000 иен (примерно 9000$) нужна лицензия.

6. Всем проектам, работающим со стейблкоинами советуем соблюдать предусмотренные минимальные лимиты. Кроме того, стоит в документации подробно описать механизм работы токена чтобы избежать квалификации как денежного суррогата, при отсутствии жёсткой привязки токена к каким-либо активам.
Кроме того, следует децентрализировать токен для этих же целей.

Банки группы «Райффайзен» выпустили международную банковскую гарантию на основе технологии блокчейн

Участниками сделки выступили Мозырский нефтеперерабатывающий завод, компания «Газпром нефть», белорусский Приорбанк и Райффайзенбанк. Техническое решение разрабатывалось Райффайзенбанком на базе существующей с 2017 года системы распределенных реестров R-chain. Сумма сделки не раскрывается.

Глава Международного валютного фонда (МВФ) предложила центральным банкам всего мира выпускать собственные цифровые валюты

По словам Кристин Лагард, цифровые валюты могут сделать платежи более быстрыми, дешевыми, потенциально полуанонимными, а ведомства не потеряют свою роль. Глава МВФ также сообщила, что в Китае, Канаде, Швеции и Уругвае уже серьезно занялись вопросом выпуска собственных цифровых валют.

Обзор судебной практики

Гражданские дела

Дело № 33-3142/2018 от 31 июля 2018 года

Суть спора: Истцы обратились в суд с иском о взыскании суммы неосновательного обогащения, процентов за пользование чужими денежными средствами, в обоснование заявленных требований указали, что они через общих знакомых узнали информацию о том, что ответчик за вознаграждение осуществляет реализацию криптовалюты через электронные средства и способы в сети Интернет. Оговорив с ответчиком условия приобретения криптовалюты на условиях предварительной оплаты, они перевели безналичным путем на банковский счет ответчика денежные средства в общем размере 600 000 руб. После перевода денежных средств ответчик перестал выходить на связь, на звонки и обращения никак не реагировал, каких-либо действий по передаче криптовалюты не совершал, полученные денежные средства не возвращал, что и побудило истцов обратиться в суд.

Определение суда: Суд первой инстанции удовлетворил требования истцов, однако суд апелляционной инстанции посчитал, что между сторонами фактически сложились договорные отношения. Ответчик надлежащим образом исполнил свои обязательства, нормы о неосновательном обогащении не подлежат применению. В обосновании своей позиции суд апелляционной инстанции указал: между сторонами был заключен договор, предметом которого была реализация криптовалюты через электронные средства и способы в сети Интернет, то есть договор о передаче истцам криптовалюты и о регистрации аккаунта (криптокошелька) на сайте «Totem Capital» в сети Интернет. В обязанности ответчика по договору входили передача денежных средств лицам, контролирующим деятельность интернет-сайта «Totem Capital», для регистрации ими аккаунта (криптокошелька) с целью зачисления на специальный счет истцов криптовалюты. Ответчик исполнил обязательства в полном объеме. Им были представлены доказательства зачисления денежных средств на внутренний счет интернет-сайта «Totem Capital». Фактически услуги по передаче криптовалюты в конечном итоге должны были быть оказаны лицами, контролирующими функционирование интернет-платформы. Истцы, учитывая неопределенность правового регулирования торговых интернет-площадок для покупки криптовалют, перечисляя денежные средства для покупки криптовалюты, должны были осознавать, что все операции с криптовалютами производятся их владельцами на свой страх и риск, они, согласившись с условиями предоставления интернет-сайтом «Totem Capital» услуг обмена электронных валют, приняли на себя риск несения любой финансовой потери или ущерба. В связи с вышеизложенным требования истцов удовлетворению не подлежат.

В Польше будет введен 19% налог на операции с криптовалютами

Президент Польши подписал законопроект, предусматривающий введение 19% налога (единая ставка для частных лиц и организаций) на доход от операций с криптовалютами. Трейдеры и инвесторы не должны будут платить какие-либо налоги, пока их деньги находятся в криптовалютах, налог будет взиматься только при обмене криптовалюты на фиатные деньги. Законом также предусматривается дополнительная 4% ставка налога на доход от криптовалют, превышающий 1 млн польских злотых (около $250 тысяч). Граждане должны будут отчитываться об операциях с криптовалютами путем подачи ежегодных налоговых деклараций. Документ вступит в силу в января 2019 года.

Регулятор против махинаций: как новые претензии к криптобирже Bitfinex и компании Tether обвалили рынок

Сегодня агенство Bloomberg, являющиеся одним из ведущих поставщиков финансовой информации, опубликовало новость о том, что Министерство юстиции США совместно с Комиссией по торговле товарными фьючерсами (CFTC) всерьез занялось расследованием возможных манипуляций c курсом биткоина. В рамках расследования ведомство намерено выяснить, причастны ли стейблкоин Tether и криптобиржа Bitfinex к неожиданному росту курса bitcoin в 2017 году.

Напомню, что Tether - криптовалюта, цена которой, как заявляет компания Tether Limited, привязана к доллару. Tether близко связан с Bitfinex, имея общих акционеров и руководство. Неоднократно в СМИ поднимался вопросы о связях между Bitfinex и Tether. Одно из американских исследований говорит о том, что манипулирование ценой биткойна на площадке Bitfinex наполовину составило подъём цены биткойна в конце 2017 года.

Теперь о том, почему эта новость могла обвалить рынок. Все дело в масштабе события: тут, с одной стороны, одна из крупнейших криптовалютных бирж мира с гигантскими объемами торгов, с другой, американский мегарегулятор, способный (в случае обнаружения признаков преступных манипуляций рынком) прикрыть деятельность этой самой биржи. Криптовалютный рынок за годы своего существования хоть и стал стабильнее, но его по-прежнему хорошо трясет на фоне негативных новостей о предстоящем регулировании, тем более, что подобной новостью можно напугать самых крупных игроков, обладающих нужной информацией за несколько дней до ее широкого освещения в СМИ.

Даже не беря в расчет возможность реальных махинаций и панические продажи криптоактивов лицами, замешанными в этих махинациях, можно сделать вывод, что сама по себе новость о расследовании Минюстом возможных манипулятивных практик таких криптогигантов, как Bitfinex и Tether - достаточный негативный фон для обвала рынка.

Прокуратура заплатит 150 тысяч за блокировку сайта о криптовалютах

В июле 2016 года по решению Выборгского районного суда Санкт-Петербурга был заблокирован сайт Bitcoininfo.ru, на котором публиковались новости о криптовалютах. Заявителем выступала районная прокуратура, процесс проходил без участия администрации сайта, которую не допустили к рассмотрению дела. Сегодня стало известно о том, что владельцы сайта взыскали с прокуратуры Петербурга 150 тысяч рублей судебных издержек за блокировку своего хостинга. Поводом для отмены решения Выборгского районного суда и взыскания с прокуратуры судебных издержек стала позиция Верховного суда РФ, который запретил блокировать интернет-ресурсы по суду без привлечения к процессу владельцев и авторов сайта.

В кассационном определении Верховного суда РФ по делу bitcoininfo.ru, в частности, говорится: "В ходе подготовки подобного дела к судебному разбирательству судья определяет иных лиц, права и законные интересы которых может затронуть судебное решение. В случае выявления таких лиц, установления их места нахождения (места жительства) суд привлекает их к участию в деле, извещает о времени и месте судебного заседания". Среди таких лиц судом отдельно названы владельцы сайтов в сети интернет и авторы размещенной на них информации.

Напомню, что пик блокировок по требованию прокуратуры криптовалютных сайтов пришелся на 2015 и 2017 годы, суды блокировали сайты за "размещение запрещенной информации об электронной валюте Bitcoin". Впоследствии многие решения были обжалованы в вышестоящие судебные инстанции.

Криптоиндустрию США продолжают загонять в юридические рамки

В последнее время все чаще встречаются новости об очередном судебном процессе или регулятивном решении c участием представителей американской криптоиндустрии. Юридических процессов так много, что за ними не успеваешь следить. Наиболее яркие примеры из того, что ранее не успел осветить на канале:

1. SEC вынесла повторное предупреждение компаниям Paragon (криптовалюта для поддержки индустрии каннабиса) и AirFox. По решению SEC, за нарушение американского законодательства о ценных бумагах обе компании должны будут вернуть миллионы собранных во время ICO долларов инвесторам, а также выплатить штраф в размере 250 000 долларов. Также за создание «незарегистрированной биржи ценных бумаг» штраф в размере 388 000 долларов должен будет выплатить проект Coburn.

2. Продолжается судебная тяжба по делу Ripple Labs. Коллективный иск инвесторов, которые пытаются получить от компании 167,7 млн долларов компенсации за понесенные убытки от падения стоимости токена, передали в Федеральный суд США. Инвесторы считают, что XRP должен был быть зарегистрирован в качестве ценной бумаги, они обвиняют компанию в распространении незарегистрированных ценных бумаг, мошенничестве и манипулировании стоимостью токена.

3. В процедуру банкротства вступила крупная майнинг-фирма Giga Watt. Компания подала документы о банкротстве в Федеральный суд Восточного округа Вашингтона и объявила, что задолжала кредиторам порядка 70 млн долларов, ее активы при этом составляют менее 50 тысяч долларов.

4. Подан очередной коллективный иск против крупнейшей американской криптовалютной компании Coinbase. Истцы утверждают, что биржа намеренно создала условия для пампа Bitcoin Cash и позволила ограниченному кругу трейдеров осуществить продажу по самой выгодной цене.

Можно сделать вывод о том, что в CША продолжают наращивать обороты юридических и регулятивных практик в сфере криптоиндустрии, если в конце прошлого года мы наблюдали достигший беспрецедентных масштабов сбор «легких» ICO-денег, то в конце года текущего наблюдаем реакцию правовых регуляторов на происходившие события. В американской юрисдикции реакция получается быстрая и жесткая, в других юрисдикциях процесс реакции либо идет медленнее, либо не идет совсем.

Сбербанк, Национальный расчетный депозитарий (НРД) и МТС завершили сделку по выпуску коммерческих облигаций на блокчейне

Завершилась еще одна крупная сделка на блокчейне. Сбербанк организовал погашение номинальной стоимости коммерческих облигаций компании МТС объемом 750 млн рублей. Реализовали кейс по полному циклу жизни ценной бумаги в виде набора смарт-контрактов — от размещения до полного исполнения эмитентом своих обязательств перед инвестором. Использовалась собственная блокчейн-платформа НРД на базе Hyperledger. Напомню, что ранее Сбербанк заявлял о готовности проводить ICO для широкого круга своих клиентов.

🔥 SEC дал советы как ICOшкам обойти их регулирование. Есть только два способа: 1️⃣ Первый и самый очевидный – делать свой бизнес за рубежом. ICO, проходящее за пределами США, не обязано соответствовать правилам SEC, даже если регулятор в состоянии дотянуться до зарубежных юрисдикций. 2️⃣ Второй и менее известный способ – это закрытое размещение монет, которое позволяет фирме запустить ICO, не регистрируя свой продукт как ценную бумагу. Но этот способ сопровождается несколькими ограничениями, из-за которых ICO-проекты вряд будут им пользоваться. ttrcoin.com/glava-sec-u-ico-est-dva-puti-chtoby-uyti-iz-pod-nashego-nadzora.5548

На крупную майнинговую компанию Bitmain подали в суд

Очередной судебный процесс с участием представителей криптоиндустрии начался в США. На этот раз коллективный иск на 5 млн долларов подан против майнингового гиганта Bitmain. Компанию обвиняют в незаконном майнинге криптовалют за счет клиентов.

Ведущий истец Гор Геворкян пояснил суть претензий: «До завершения сложной и времязатратной процедуры установки ASIC-устройства компании Bitmain преднастроены таким образом, что могут использовать электричество клиентов для майнинга криптовалют в пользу Bitmain, а не клиентов».

Геворкян уверен, что еще до завершения настройки приобретенных у Bitmain устройств они «работали на полную мощность» за счет электричества истцов, а все намайненные криптовалюты передавались ответчику.

Исковое заявление подано в суд Северной Калифорнии, обладающей юрисдикцией над Bitmain, так как в этом штате находятся действующие филиалы компании.

​​ФНС и Минфин разъяснили, как платить налоги при получении доходов от операций с криптовалютами

Ранее на канале я уже делал пост о необходимости уплаты налога на прибыль, которая получена в результате операций с криптовалютами. Недавно ФНС и Минфин выпустили новое разъяснение по вопросу уплаты НДФЛ от купли-продажи криптовалют. Если кратко: налоговой базой по НДФЛ в случае с криптовалютами стоит считать превышение общей суммы доходов от продажи соответствующей криптовалюты над общей суммой документально подтвержденных расходов на ее покупку. Также регуляторы в очередной раз подчеркнули, что Налоговый кодекс РФ не устанавливает особого порядка налогообложения физических лиц для криптовалютных операций. Также ведомства отметили, что к криптовалютным операциям не применимы нормы об имущественном налоговом вычете. Один из подписчиков канала, работающий в налоговой, любезно поделился разосланным по налоговым документом.

Помните, мы рассказывали о звездах, рекламирующих скам

Одна из историй получила свое логичное завершение.

SEC оштрафовала Флойда Мейвезера и DJ Khaled за продвижение ICO Centra Tech

Мейвезер выплатит $300,000 незаконно присвоенных средств, $300,000 штрафа и $14,775 в качестве процента за период до вынесения решения. Халид – $50 000 незаконно присвоенных средств, $100 000 штрафа и $2 725 процента.

https://bit.ly/2FRbEeN

@lose_privkey

Законопроект, призванный урегулировать криптоиндустрию, могут вернуть в стадию первого чтения

Совет по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства принял заключение по законопроекту «О цифровых финансовых активах». Глава совета заявил, что подготовленный финансовым комитетом Госдумы ко второму чтению документ может быть возвращен в стадию первого чтения и существенно изменен в связи с его многочисленными недоработками.

Основные претензии юристов связаны с возникновением конфликта норм о цифровых активах с корпоративным законодательством РФ и регулированием оборота «классических» финансовых активов — акций и долей в ООО. Принятие законопроекта в нынешней редакции позволит переводить акции в цифровую форму, тем самым выходить из-под регулирования закона о рынке ценных бумаг, кроме того, позволит любому юридическому лицу цифровизиацию активов, что откроет новые возможности для фирм-однодневок. Все это может вернуть российский финансовый рынок в 90-е годы, заявили в Совете.

Вот какой «замечательный» законопроект у нас дошел до второго чтения. Мало того, что он не имеет реального отношения к криптовалютам и не способен решить и части назревших проблем регулирования формирующейся отрасли, так еще и значительно расширяет возможности для мошенничества и недобросовестной предпринимательской деятельности.

Минфин США впервые включил в санкционный список биткоин-адреса

Министерство финансов США официально включило в индивидуальный список санкций биткоин-адреса, связанные с двумя резидентами Ирана. Впервые в истории биткоин-адреса отнесены к идентифицирующей информации наравне с физическими, почтовыми и email-адресами, а также прозвищами. Таким образом, анонимизация и возможность обхода санкций с использованием криптовалютных кошельков поставлены под сомнение. Речь, конечно, не идет об изначально анонимных криптовалютах, например, Zcash или Monero. В этих криптовалютах адреса монет и суммы платежей скрыты, и сторонний наблюдатель не может определить источник средств на том или ином кошельке.

Представители ведомства сообщили, что два попавших в санкционный список жителя Ирана связаны с транзакциями, осуществляемыми посредством программы-вымогателя под названием SamSam. Жертвами вредоносного ПО стали около 200 объектов, включая компании, больницы, университеты и госагентства. Злоумышленники осуществили 7000 биткоин-транзакций для конвертации около 6000 BTC в свою национальную валюту. После этого фиатные деньги помещались в иранские банки.

Росфинмониторинг оштрафовал краснодарского предпринимателя, установившего терминалы по продаже биткоинов

Терминалы были установлены в Иркутске. Правоохранительные органы обвинили бизнесмена в нарушении законодательства при оказании услуг по продаже криптовалюты, однако не стали уточнять, что именно он нарушил. Управление Росфинмониторинга по Южному федеральному округу привлекло предпринимателя к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ. Бизнесмена оштрафовали на 50 000 рублей.

21-летнего жителя Кургана приговорили к двум годам условного срока за незаконный майнинг

Городской суд Кургана приговорил к двум годам условного лишения свободы хакера, которого обвиняли в майнинге биткойнов с незаконным использованием серверов госучреждений и частных компаний Челябинской, Орловской, Ярославской областей и Алтайского края. Уголовное дело было открыто по факту «использования компьютерных программ, заведомо предназначенных для нейтрализации средств защиты компьютерной информации, совершенное из корыстной заинтересованности». По этой статье (ч. 2 статьи 273 УК РФ) парню грозило до пяти лет реального срока.

По данным пресс-службы регионального управления ФСБ, 21-летний курганец с декабря 2017 года стал интересоваться блокчейном. Он изучил возможности заработка с помощью генерации транзакций криптовалют. Так как для майнинга требуется мощное оборудование, потребляющее большое количество электроэнергии, курганец решил получить доступ к серверам предприятий и органов власти. При помощи вредоносных программ хакер взламывал сайты учреждений и подключался к удаленным серверам. Используя служебное оборудование, преступник запускал процесс майнинга и получал вознаграждение на электронный кошелек.

Нарушителя обнаружила служба безопасности в апреле 2018 года, когда он проводил компьютерную атаку на аппаратные мощности правительства Ярославской области. Информацию передали в ФСБ, после чего преступника задержали.

Российский суд впервые использовал блокчейн в делопроизводстве

Суд по интеллектуальным правам, являющийся единственным специализированным судом в РФ и рассматривающий споры в отношении объектов интеллектуальной собственности, впервые в российской судебной практике использовал блокчейн в своей работе, разместив первые транзакции об изменении состава правообладателей. Использовалась блокчейн-сеть проекта IPChain.

«Мы являемся свидетелями беспрецедентного случая, когда нормы российского законодательства реализуются с помощью технической системы. Мгновенное, прозрачное и эффективное взаимодействие участников рынка и государства без каких-либо финансовых и временных издержек - безусловный прорыв», - отметили в пресс-службе ассоциации IPChain. Представители IPChain считают событие знаковым для цифрового рынка интеллектуальной собственности и в целом цифровой экономики.

«Суд по интеллектуальным правам сейчас работает в блокчейн - пять лет назад это было фантастикой, а сегодня уже реальность», - сказала председатель суда. При этом она выразила уверенность, что технологическое развитие судебной системы будет продолжаться, и не исключает, что через пять лет возможными станут онлайн-урегулирования споров.

Напомню, что IPChain — некоммерческий проект по созданию сетевой инфраструктуры на основе блокчейн-технологий, который позволит хранить и обрабатывать информацию об объектах интеллектуальной собственности и сделках с ними. В будущем на базе этой платформы планируется создание биржи по продаже прав на объекты интеллектуальной собственности.

От ICO к STO: выбираем юрисдикцию для выпуска security-токенов

ICO до недавнего времени было основным инструментом финансирования блокчейн-бизнеса. Сейчас, похоже, его использование подошло к концу. Некоторые считают, что будущее за STO, которое можно назвать одним из частных случаев ICO. В отличие от других токенов, секьюрити-токены поддерживаются реальными активами. Держатели таких токенов имеют право собственности, и именно поэтому эти токены уже регулируются некоторыми из крупнейших экономик мира.

В идеале, лучшая юридическая юрисдикция для запуска вашего нового STO – это та, которая уже выразила свое отношение к STO и является авторитетной. Вот некоторые юрисдикции, которые подойдут для STO:

Литва – эта страна стремится стать крупным центром финансово-технологического сектора, где уже проделана великолепная работа по созданию нормативной базы для секьюрити-токенов. Министерство финансов подготовило разъяснения, выгодные для эмитентов STO в части бухгалтерского учета, налогообложения, а также выпуска таких токенов в соответствии с правилами финансового рынка в ЕС. Вы также можете бесплатно получить заключение финансового регулятора о том, имеет ли ваше первичное предложение монет признаки секьюрити-токена.

Швейцария – эта цитадель стабильности всегда была гаванью для предприятий, работающих в сфере финансов. Крипто-бизнес здесь может контролироваться Швейцарской службой по надзору за финансовым рынком (FINMA), которая известна своей поддержкой финансовых инноваций и технологий. Швейцария выпустила руководство для ICO, согласно которому для секьюрити-токенов должны применяться законы финансового рынка. Вы также можете подать заявку на заключение относительно того, есть ли у вашего предложения признаки размещения ценных бумаг.

Франция – парламент Франции инициировал дебаты, касающиеся изменений в правовой базе страны для криптоактивов и STO. Франция также планирует выдавать сертификаты, подтверждающие легитимность ICO/STO.

Израиль – многие эксперты в крипто-мире называют Израиль «центром ICO», в основном потому, что Израиль очень поддерживает технологию блокчейн. Его регулирующим органом является Комитет, специально созданный для регулирования криптовалюты. Нельзя сказать, что данный Комитет накладывает какие-то чрезмерные ограничения на крипто-проекты.