Обзор судебной практики

Гражданские дела

Решение № 2-160/2017 2-160/2017~М-129/2017 М-129/2017 от 26 апреля 2017 г. по делу № 2-160/2017

Суть спора: Некачественное оказание услуги по обмену криптовалюты на сервере EasyBit.pro. В связи с предоставлением ответчиком услуги по обмену криптовалюты ненадлежащего качества истец понёс убыток, который он просит взыскать с ответчика.

Решение суда: Поскольку практически в Российской Федерации отсутствует какая-либо правовая база для регулирования платежей, осуществляемых в «виртуальной валюте», а также отсутствует какое-либо правовое регулирование торговых интернет-площадок, биткоин-бирж, все операции с перечислением биткоинов производятся их владельцами на свой страх и риск. Истец, согласившись с условиями предоставления сервисом услуг обмена электронных валют, принял на себя риск несения любой финансовой потери или ущерба, которые могли быть причинены ему в результате задержки или невозможности осуществления электронных переводов. При таких обстоятельствах доводы истца о нарушении ответчиком его прав суд считает несостоятельным.

​​Недавно вернулся с блокчейн-конференции – Malta Blockchain Summit 2018.

Если вы в последнее время начали сомневаться в будущем криптовалют или ICO, то после мальтийского саммита сомнения бы развеялись. Я послушал десятки выступлений лидеров блокчейн-отрасли со всего мира, поговорил с сотней представителей крипто- и блокчейн-стартапов. Что я понял, это что предприниматели, по-настоящему увлеченные технологией блокчейн и криптовалютами - весь этот год работали не покладая рук, добились новых впечатляющих результатов и знают, куда и как двигаться дальше. И серьезные шансы привлечь к себе львиную долю мировой блокчейн-индустрии теперь есть у Мальты.

С 1 ноября вступили в силу следующие законы: «Закон о новых цифровых технологиях», «Закон о новых технологиях и услугах» и «Закон о виртуальных финансовых активах». Благодаря этим нормативным актам, Мальта стала одним из немногих, если не единственным государством в мире, которое качественно проработало на законодательном уровне все ключевые вопросы, связанные с регулированием ICO, операций с криптовалютами и аудитом решений на базе технологии блокчейн.

Законы Мальты в сфере криптовалют и ICO, вступившие в силу с 1 ноября:

The Virtual Financial Assets Act, 2018 (VFA)

Innovative Technology Arrangement and Services Act (ITAS)

The Malta Digital Innovation Authority Act (MDIA)

В блокчейн Ethereum внесена запись о займе на $150 млн

Займодавец - крупный испанский банк Banco Bilbao Vizcaya Argentaria (BBVA), заемщик - управляющая энергетическая компания Red Electrica, в распределенный реестр были включены пользовательский код и временные отметки по каждой стадии процесса выдачи займа. Использование блокчейн-займа позволило снизить издержки и сократить срок выдачи займа до нескольких дней.

«Уникальный идентификатор подписанного контракта был записан в публичный блокчейн Ethereum, что гарантирует его подлинность и неизменяемость со стороны третьих лиц», — отметили представители банка.

Это уже не первый случай, когда испанский банковский гигант использует блокчейн для выдачи займов. В апреле BBVA зарегистрировал в блокчейне выдачу кредита одному из корпоративных клиентов на сумму 75 млн евро.

Опубликован отчет SEC об исполнении обязательств за 2018 год

В отчете американской комиссии по ценным бумагам и биржам, помимо прочего, говорится о рассмотрении за год 255 дел о незаконном проведении ICO, закрытии свыше 10 незаконных ICO. В докладе также отмечается ущерб от проведения нескольких незаконных ICO. Так, например, соучредители предполагаемого стартапа финансовых услуг провели мошенническое ICO, которое привлекло более 32 миллионов долларов от тысяч инвесторов. Кроме того, в докладе отмечается незаконная деятельность по проведению мошеннического ICO компанией Titanium Blockchain Infrastructure Services Inc., в результате которой было привлечено более 21 миллиона долларов от инвесторов за пределами США. В докладе отмечаются и другие случаи. Полный текст доклада прикрепляю.

Коллегия адвокатов Южной Кореи лоббируют интересы криптотрейдеров

Адвокаты призывают правительство ускорить работу над легализацией криптовалютного трейдинга. По их мнению, запуск нормативно-правовой базы позволит защитить интересы игроков рынка, повысит прозрачность выхода стартапов на южнокорейский рынок, а также создаст условия для развития блокчейн-отрасли в стране.

Представитель Коллегии адвокатов во время своего выступления в корейском парламенте заявил: «Мы призываем правительство оторваться от негативного восприятия колебаний криптовалюты и составить законопроекты, чтобы помочь развитию индустрии, а также предотвратить побочные эффекты, связанные с криптовалютами».

Строгая нормативная позиция правительства по состоянию на конец 2017 года имела ощутимое влияние на южнокорейский крипторынок. Тем не менее, в Корее спрос на криптовалюту остается высоким, а сам криптосектор динамично развивается.

Huobi Global 12 ноября откроет свой первый офис в России

Завтра состоится открытие первого в России представительства криптовалютной биржи. Компания будет оказывать консультационные услуги клиентам и поддержку местным блокчейн-стартапам. Для поддержки блокчейн-стартапов Huobi наладили партнерство с региональными торговыми палатами. Кроме того, налажено взаимодействие с Плехановским экономическим университетом, Российской школой бизнеса и Московским институтом международных отношений в рамках образовательного проекта по обучению студентов навыкам применения блокчейн-технологий.

Кроме офиса и центра поддержки стартапов Huobi Global хочет развернуть в России сеть майнинг-предприятий с использованием вычислительных мощностей офисных и домашних компьютеров.

Напомню, что ранее Huobi Global присоединилась к Центру цифровых трансформаций Внешэкономбанка на базе Фонда «ВЭБ-инновации». Похоже, что сингапурской компании открыли самые широкие возможности для освоения российского рынка.

​​Решение SEC по EtherDelta: на что обратить внимание?

Хочу поделиться своими мыслями относительно недавнего обвинения американской Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC) основателя платформы EtherDelta в операционном управлении незарегистрированной биржей по продаже ценных бумаг.

По мнению SEC, основатель EtherDelta Захари Коберн организовал торговлю «цифровыми ценными бумагами» без юридического лица и необходимых лицензий биржи, таких как SEC BD registration, FINRA Registration, ATS Filing.

Примечательно, что SEC изучала фактические обстоятельства торговли EtherDelta, не обращая особого внимания на дисклеймеры, размещенные на сайте. К примеру, в документах EtherDelta прописан запрет на инвестиции гражданами США. Но технически торги были доступны любым лицам 24 часа 7 дней в неделю, поэтому SEC не сильно волновало, что указано в документации проекта. Это важное обстоятельство, на которое следует обратить внимание ICO-проектам. Для американского регулятора и ряда других не имеет большого значения, как основатели проекта определили юридическую природу своего токена или обозначили круг инвесторов в White paper или T&C. Если токен не проходит «внутренний тест» регулятора на утилитарность, а KYC-процедура и технические меры не обеспечивают заявленные ограничения по инвесторами – то положения ICO-документации не защитят от санкций.

В данном кейсе SEC установил следующие признаки торговли ценными бумагами:
- более 500 пар токенов на EtherDelta, которые можно признать ценными бумагами. Конкретные пример Комиссия не привела.
- позиционирование сервиса как биржи, подпадающей под регулирование законодательства о ценных бумагах, через заявления основателя на Reddit.

Также SEC отметила, что 92% всего объёма торгов в истории EtherDelta было осуществлено после публикации известного отчёта Комиссии о деле «the DAO», где были подробно расписаны особенности применения к токенам законодательства о ценных бумагах.

🔔 Более 1000 крипто-каналов в телеграме... Как выбрать самые лучшие? Мы сделали это для вас! Сообщество КриптоЧасовой t.me/ICOkaraulny объединяет около 50 авторских крипто-каналов и работает как новостное агентство: мы в ручном режиме отбираем лучшие посты на самые актуальные темы дня, самые лучшие аналитические тексты и прочую важную информацию. Только у нас вы найдете сводки по актуальным событиям каждого дня по основным криптовалютам и так далее . Также мы публикуем лучшую аналитику, обзоры ICO и самые актуальные переводы иностранных текстов, новости регулирования криптовалют от наших эксклюзивных партнеров в Думе и предупреждаем о самых опасных скамах. Подпишитесь! Вам может это понадобиться 🔊 Крипто-каналы могут узнать об условиях сотрудничества в FAQ: http://telegra.ph/KRIPTOCHASOVOJ-FAQ-02-01

Обзор судебной практики

Арбитражные дела

Дело № А73-6112/2015, Дело № А73-7423/2015 (6 ААС)

Суть спора: Арбитражный суд Хабаровского края рассматривал имущественный спор по иску ИП Абрамова А.С. к ООО «Виктория». Одновременно с данным спором рассматривался еще один — с участием сингапурской компании Magna Trading Ltd., которая ранее предоставила заем ИП Абрамову А.С. на сумму 5 млн сингапурских долларов для покупки недвижимости. Займодавец настаивал на возврате денег, в то время как индивидуальный предприниматель утверждал, что вернул их посредством перевода в криптовалюте. Был затронут вопрос возможности установления факта возврата займа в криптовалюте.

Постановление суда: Суд не смог установить «факта оплаты денежных средств ответчику» и пришел к выводу, что криптовалюта – это не денежное средство. Возможность исполнения обязательств по договору займа с помощью криптовалюты была оценена судом критически. Разъяснения о том, что необходимо представить стороне, чтобы подтвердить реальное исполнение обязательства, дано судом не было.

​​Регулирование стейблкоинов в Японии

1. Стейблкоины - токены, стоимость которых чрезвычайно стабильна по сравнению с криптовалютой. Чаще всего это достигается за счёт привязки к какому-либо активу.

2. Японский финансовый регулятор указал, что стейблкоины нельзя рассматривать как "виртуальную валюту" (квалификация криптовалюты в Японии).

3. Своё мнение регулятор аргументировал привязкой стейблкоинов к традиционным финансовым активам. Это недопустимо для криптовалют по японскому законодательству.

4. В Японии стейблкоины теперь рассматриваются как "предоплаченное платёжное средство" (денежный суррогат).

5. Для всех операций в стейблкоинах в объёме более 1 000 000 иен (примерно 9000$) нужна лицензия.

6. Всем проектам, работающим со стейблкоинами советуем соблюдать предусмотренные минимальные лимиты. Кроме того, стоит в документации подробно описать механизм работы токена чтобы избежать квалификации как денежного суррогата, при отсутствии жёсткой привязки токена к каким-либо активам.
Кроме того, следует децентрализировать токен для этих же целей.

Банки группы «Райффайзен» выпустили международную банковскую гарантию на основе технологии блокчейн

Участниками сделки выступили Мозырский нефтеперерабатывающий завод, компания «Газпром нефть», белорусский Приорбанк и Райффайзенбанк. Техническое решение разрабатывалось Райффайзенбанком на базе существующей с 2017 года системы распределенных реестров R-chain. Сумма сделки не раскрывается.

Глава Международного валютного фонда (МВФ) предложила центральным банкам всего мира выпускать собственные цифровые валюты

По словам Кристин Лагард, цифровые валюты могут сделать платежи более быстрыми, дешевыми, потенциально полуанонимными, а ведомства не потеряют свою роль. Глава МВФ также сообщила, что в Китае, Канаде, Швеции и Уругвае уже серьезно занялись вопросом выпуска собственных цифровых валют.

Обзор судебной практики

Гражданские дела

Дело № 33-3142/2018 от 31 июля 2018 года

Суть спора: Истцы обратились в суд с иском о взыскании суммы неосновательного обогащения, процентов за пользование чужими денежными средствами, в обоснование заявленных требований указали, что они через общих знакомых узнали информацию о том, что ответчик за вознаграждение осуществляет реализацию криптовалюты через электронные средства и способы в сети Интернет. Оговорив с ответчиком условия приобретения криптовалюты на условиях предварительной оплаты, они перевели безналичным путем на банковский счет ответчика денежные средства в общем размере 600 000 руб. После перевода денежных средств ответчик перестал выходить на связь, на звонки и обращения никак не реагировал, каких-либо действий по передаче криптовалюты не совершал, полученные денежные средства не возвращал, что и побудило истцов обратиться в суд.

Определение суда: Суд первой инстанции удовлетворил требования истцов, однако суд апелляционной инстанции посчитал, что между сторонами фактически сложились договорные отношения. Ответчик надлежащим образом исполнил свои обязательства, нормы о неосновательном обогащении не подлежат применению. В обосновании своей позиции суд апелляционной инстанции указал: между сторонами был заключен договор, предметом которого была реализация криптовалюты через электронные средства и способы в сети Интернет, то есть договор о передаче истцам криптовалюты и о регистрации аккаунта (криптокошелька) на сайте «Totem Capital» в сети Интернет. В обязанности ответчика по договору входили передача денежных средств лицам, контролирующим деятельность интернет-сайта «Totem Capital», для регистрации ими аккаунта (криптокошелька) с целью зачисления на специальный счет истцов криптовалюты. Ответчик исполнил обязательства в полном объеме. Им были представлены доказательства зачисления денежных средств на внутренний счет интернет-сайта «Totem Capital». Фактически услуги по передаче криптовалюты в конечном итоге должны были быть оказаны лицами, контролирующими функционирование интернет-платформы. Истцы, учитывая неопределенность правового регулирования торговых интернет-площадок для покупки криптовалют, перечисляя денежные средства для покупки криптовалюты, должны были осознавать, что все операции с криптовалютами производятся их владельцами на свой страх и риск, они, согласившись с условиями предоставления интернет-сайтом «Totem Capital» услуг обмена электронных валют, приняли на себя риск несения любой финансовой потери или ущерба. В связи с вышеизложенным требования истцов удовлетворению не подлежат.

В Польше будет введен 19% налог на операции с криптовалютами

Президент Польши подписал законопроект, предусматривающий введение 19% налога (единая ставка для частных лиц и организаций) на доход от операций с криптовалютами. Трейдеры и инвесторы не должны будут платить какие-либо налоги, пока их деньги находятся в криптовалютах, налог будет взиматься только при обмене криптовалюты на фиатные деньги. Законом также предусматривается дополнительная 4% ставка налога на доход от криптовалют, превышающий 1 млн польских злотых (около $250 тысяч). Граждане должны будут отчитываться об операциях с криптовалютами путем подачи ежегодных налоговых деклараций. Документ вступит в силу в января 2019 года.

Регулятор против махинаций: как новые претензии к криптобирже Bitfinex и компании Tether обвалили рынок

Сегодня агенство Bloomberg, являющиеся одним из ведущих поставщиков финансовой информации, опубликовало новость о том, что Министерство юстиции США совместно с Комиссией по торговле товарными фьючерсами (CFTC) всерьез занялось расследованием возможных манипуляций c курсом биткоина. В рамках расследования ведомство намерено выяснить, причастны ли стейблкоин Tether и криптобиржа Bitfinex к неожиданному росту курса bitcoin в 2017 году.

Напомню, что Tether - криптовалюта, цена которой, как заявляет компания Tether Limited, привязана к доллару. Tether близко связан с Bitfinex, имея общих акционеров и руководство. Неоднократно в СМИ поднимался вопросы о связях между Bitfinex и Tether. Одно из американских исследований говорит о том, что манипулирование ценой биткойна на площадке Bitfinex наполовину составило подъём цены биткойна в конце 2017 года.

Теперь о том, почему эта новость могла обвалить рынок. Все дело в масштабе события: тут, с одной стороны, одна из крупнейших криптовалютных бирж мира с гигантскими объемами торгов, с другой, американский мегарегулятор, способный (в случае обнаружения признаков преступных манипуляций рынком) прикрыть деятельность этой самой биржи. Криптовалютный рынок за годы своего существования хоть и стал стабильнее, но его по-прежнему хорошо трясет на фоне негативных новостей о предстоящем регулировании, тем более, что подобной новостью можно напугать самых крупных игроков, обладающих нужной информацией за несколько дней до ее широкого освещения в СМИ.

Даже не беря в расчет возможность реальных махинаций и панические продажи криптоактивов лицами, замешанными в этих махинациях, можно сделать вывод, что сама по себе новость о расследовании Минюстом возможных манипулятивных практик таких криптогигантов, как Bitfinex и Tether - достаточный негативный фон для обвала рынка.

Прокуратура заплатит 150 тысяч за блокировку сайта о криптовалютах

В июле 2016 года по решению Выборгского районного суда Санкт-Петербурга был заблокирован сайт Bitcoininfo.ru, на котором публиковались новости о криптовалютах. Заявителем выступала районная прокуратура, процесс проходил без участия администрации сайта, которую не допустили к рассмотрению дела. Сегодня стало известно о том, что владельцы сайта взыскали с прокуратуры Петербурга 150 тысяч рублей судебных издержек за блокировку своего хостинга. Поводом для отмены решения Выборгского районного суда и взыскания с прокуратуры судебных издержек стала позиция Верховного суда РФ, который запретил блокировать интернет-ресурсы по суду без привлечения к процессу владельцев и авторов сайта.

В кассационном определении Верховного суда РФ по делу bitcoininfo.ru, в частности, говорится: "В ходе подготовки подобного дела к судебному разбирательству судья определяет иных лиц, права и законные интересы которых может затронуть судебное решение. В случае выявления таких лиц, установления их места нахождения (места жительства) суд привлекает их к участию в деле, извещает о времени и месте судебного заседания". Среди таких лиц судом отдельно названы владельцы сайтов в сети интернет и авторы размещенной на них информации.

Напомню, что пик блокировок по требованию прокуратуры криптовалютных сайтов пришелся на 2015 и 2017 годы, суды блокировали сайты за "размещение запрещенной информации об электронной валюте Bitcoin". Впоследствии многие решения были обжалованы в вышестоящие судебные инстанции.

Криптоиндустрию США продолжают загонять в юридические рамки

В последнее время все чаще встречаются новости об очередном судебном процессе или регулятивном решении c участием представителей американской криптоиндустрии. Юридических процессов так много, что за ними не успеваешь следить. Наиболее яркие примеры из того, что ранее не успел осветить на канале:

1. SEC вынесла повторное предупреждение компаниям Paragon (криптовалюта для поддержки индустрии каннабиса) и AirFox. По решению SEC, за нарушение американского законодательства о ценных бумагах обе компании должны будут вернуть миллионы собранных во время ICO долларов инвесторам, а также выплатить штраф в размере 250 000 долларов. Также за создание «незарегистрированной биржи ценных бумаг» штраф в размере 388 000 долларов должен будет выплатить проект Coburn.

2. Продолжается судебная тяжба по делу Ripple Labs. Коллективный иск инвесторов, которые пытаются получить от компании 167,7 млн долларов компенсации за понесенные убытки от падения стоимости токена, передали в Федеральный суд США. Инвесторы считают, что XRP должен был быть зарегистрирован в качестве ценной бумаги, они обвиняют компанию в распространении незарегистрированных ценных бумаг, мошенничестве и манипулировании стоимостью токена.

3. В процедуру банкротства вступила крупная майнинг-фирма Giga Watt. Компания подала документы о банкротстве в Федеральный суд Восточного округа Вашингтона и объявила, что задолжала кредиторам порядка 70 млн долларов, ее активы при этом составляют менее 50 тысяч долларов.

4. Подан очередной коллективный иск против крупнейшей американской криптовалютной компании Coinbase. Истцы утверждают, что биржа намеренно создала условия для пампа Bitcoin Cash и позволила ограниченному кругу трейдеров осуществить продажу по самой выгодной цене.

Можно сделать вывод о том, что в CША продолжают наращивать обороты юридических и регулятивных практик в сфере криптоиндустрии, если в конце прошлого года мы наблюдали достигший беспрецедентных масштабов сбор «легких» ICO-денег, то в конце года текущего наблюдаем реакцию правовых регуляторов на происходившие события. В американской юрисдикции реакция получается быстрая и жесткая, в других юрисдикциях процесс реакции либо идет медленнее, либо не идет совсем.

Сбербанк, Национальный расчетный депозитарий (НРД) и МТС завершили сделку по выпуску коммерческих облигаций на блокчейне

Завершилась еще одна крупная сделка на блокчейне. Сбербанк организовал погашение номинальной стоимости коммерческих облигаций компании МТС объемом 750 млн рублей. Реализовали кейс по полному циклу жизни ценной бумаги в виде набора смарт-контрактов — от размещения до полного исполнения эмитентом своих обязательств перед инвестором. Использовалась собственная блокчейн-платформа НРД на базе Hyperledger. Напомню, что ранее Сбербанк заявлял о готовности проводить ICO для широкого круга своих клиентов.

🔥 SEC дал советы как ICOшкам обойти их регулирование. Есть только два способа: 1️⃣ Первый и самый очевидный – делать свой бизнес за рубежом. ICO, проходящее за пределами США, не обязано соответствовать правилам SEC, даже если регулятор в состоянии дотянуться до зарубежных юрисдикций. 2️⃣ Второй и менее известный способ – это закрытое размещение монет, которое позволяет фирме запустить ICO, не регистрируя свой продукт как ценную бумагу. Но этот способ сопровождается несколькими ограничениями, из-за которых ICO-проекты вряд будут им пользоваться. ttrcoin.com/glava-sec-u-ico-est-dva-puti-chtoby-uyti-iz-pod-nashego-nadzora.5548

На крупную майнинговую компанию Bitmain подали в суд

Очередной судебный процесс с участием представителей криптоиндустрии начался в США. На этот раз коллективный иск на 5 млн долларов подан против майнингового гиганта Bitmain. Компанию обвиняют в незаконном майнинге криптовалют за счет клиентов.

Ведущий истец Гор Геворкян пояснил суть претензий: «До завершения сложной и времязатратной процедуры установки ASIC-устройства компании Bitmain преднастроены таким образом, что могут использовать электричество клиентов для майнинга криптовалют в пользу Bitmain, а не клиентов».

Геворкян уверен, что еще до завершения настройки приобретенных у Bitmain устройств они «работали на полную мощность» за счет электричества истцов, а все намайненные криптовалюты передавались ответчику.

Исковое заявление подано в суд Северной Калифорнии, обладающей юрисдикцией над Bitmain, так как в этом штате находятся действующие филиалы компании.

​​ФНС и Минфин разъяснили, как платить налоги при получении доходов от операций с криптовалютами

Ранее на канале я уже делал пост о необходимости уплаты налога на прибыль, которая получена в результате операций с криптовалютами. Недавно ФНС и Минфин выпустили новое разъяснение по вопросу уплаты НДФЛ от купли-продажи криптовалют. Если кратко: налоговой базой по НДФЛ в случае с криптовалютами стоит считать превышение общей суммы доходов от продажи соответствующей криптовалюты над общей суммой документально подтвержденных расходов на ее покупку. Также регуляторы в очередной раз подчеркнули, что Налоговый кодекс РФ не устанавливает особого порядка налогообложения физических лиц для криптовалютных операций. Также ведомства отметили, что к криптовалютным операциям не применимы нормы об имущественном налоговом вычете. Один из подписчиков канала, работающий в налоговой, любезно поделился разосланным по налоговым документом.