Обезопасить себя от заключения сделки с недобросовестными деловыми партнерами поможет самостоятельная проверка контрагентов, напомнили налоговики. Где и что искать в ходе сбора информации — расскажем.

читать 4 минуты

ФНС перечислила 10 признаков фирм-однодневок (недостоверности деклараций):

- Присутствие на допросах со стороны компании представителей, т.е. адвокатов;
- Не явка руководителя компании или ИП на допросы два или более раз;
- Проживание руководителя или ИП не по месту регистрации;
- Отсутствие организации по адресу регистрации или отсутствие заключенного договора аренды с собственником помещения;
- Открытие р/с в банках не по месту регистрации компании;
- Подача «нулевых» отчетностей на протяжении нескольких предыдущих налоговых периодов;
- Отсутствие дохода у руководителей компании;
- Внесение изменений в состав руководства компании незадолго до отчётности;
- Суммы доходов в декларации близки к сумме расходов, а доля налоговых вычетов по НДС превышает 98% выплаченного налога;
- Установлен факт «обналичивания» средств.
#️⃣#новости #риски #проверки #налоговая

Опрос № 58 от 5.06
47% на основной системе, 40% - упрощёнка, 7% - ЕНВД, 5% - патент, 1% - «колхозники» Голосовали 386 человек.

Опрос № 59 от 6.06
51% подтверждают «мёртвость» транзита, 49% - смогли его «оживить». Голосовали 113 человек.

Опрос № 60 от 7.06
39% избежали исключения из ЕГРЮЛ за недостоверность, 39% - решали эту проблему и спаслись, 22% - были ликвидированы. Голосовали 46 человек.

Опрос № 61 от 9.06
51% в курсе об управляющем ИП, 49% - узнали из статьи. Голосовали 85 человек.
#️⃣#результатыопросов ▶️фото опросов

Письмо ФНС от 27 июня 2018 г. N БС-3-11/4252@ о порядке обложения налогом на доходы физических лиц денежных средств, полученных от другого физического лица путем перевода с "карты" на "карту"

на основании пункта 18.1 статьи 217 Кодекса доходы в денежной форме, получаемые налогоплательщиками от физических лиц в порядке дарения, не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.

Обязанность по представлению налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) в таких случаях отсутствует.

Таким образом, перевод от физического лица безвозмездно на счет другого физического лица вне зависимости от суммы такого перевода не облагается налогом на доходы физических лиц.

Совет: указывайте в назначении платежа «подарок» - это позволит избежать лишних проблем в будущем.
#️⃣ #новости #физлица #счёт #оптимизация

В своей на редкость своевременной книге гарвардский профессор Майкл Сэндел исследует тенденцию к усилению роли рыночных отношений в обществе. С присущими ему красноречием и убедительностью он вскрывает проблемы, порождаемые этой тенденцией, и призывает к широкому общественному обсуждению фундаментальных человеческих ценностей. Книга не лишена и некоторых недостатков: автор нередко пишет об идеях и подходах, которые общественность относит к сомнительным в моральном плане, не подтверждая свои аргументы конкретными фактами. Несмотря на такой недостаток, этот труд, посвященный проблеме этики и морали современного общества, по нашему мнению, заслуживает внимания широкой аудитории читателей и будет особенно интересен тем, кто хочет понять, что значит “поступать правильно”
читать 15 минут

#️⃣ #философиякашеваров

Использование одного шаблона для всех документов — гарантированный способ вызвать подозрения в создании схемы.
Например, общий шаблон в договорах и первичных документах нескольких лиц — признак того, что документы готовил один участник от лица всех. Договор вправе составить любая сторона сделки. Но счета-фактуры, товарно-транспортные накладные составляет продавец, грузоотправитель.
читать

#️⃣ #риски #оптимизация #налоговая

👋 Приветствую!

Вы наверняка уже в курсе, что 1 июля в госзакупках произошли глобальные изменения, которые коснулись каждого поставщика. Но, как показывает жизнь, практика применения законов довольно сильно отличается от того, что в них было прописано. За полтора месяца с 1 июля множество заказчиков и поставщиков успели выиграть, проиграть, пожаловаться в УФАС – успешно и не очень.

❗️Мы Вам расскажем практику участия в тендерах по НОВЫМ правилам!

2-х часовой вебинар от бывшего сотрудника ФАС, одного из лучших экспертов в госзакупках.
Подробности: https://clck.ru/E6FVA
Практические советы, рекомендации, примеры и конечно ответы на вопросы.

📢 Что Вы получите, участвуя в этом вебинаре?
✅ Практику УФАС, иных контролёров и судов по новациям в закупках, вступившим в силу с 1 июля 2018 г.: зачем нужны паспортные данные во вторых частях, где открыть специальный счёт, когда нужно платить обеспечение заявки, каков размер «платы за победу», отличия НЭП от КЭП, что писать в решении о крупной сделке, почему нельзя направлять 2-й протокол разногласий, как работать с площадкой АСТ ГОЗ и надо ли это вам, почему отклоняют заявки и как сделать, чтобы вашу не отклонили, и многое другое.
✅ Злочастный НДС: какие налоги заказчик обязан вычитать из цены контракта, как не платить НДС организациям на УСН и других режимах, примеры из судебной практики, пошаговая инструкция по взаимодействию с заказчиком.
✅ Требования к документам поставщика: как правильно оформить приемо-сдаточные документы, доверенность на представителя, иные документы.
✅ Исполнение и изменение контракта: что делать в случае ошибки на стадии заключения контракта, как исполнять контракт правильно, особенно если заказчик его не исполняет, когда и как можно изменить условия контракта, и другие вопросы споров с заказчиком на стадии исполнения контракта.
✅ Практику применения национального режима: когда у победителя отнимают 15% цены, всегда ли нужен сертификат СТ-1, как указывать страну происхождения в заявке и т.д.
✅ Самые важные разъяснения регуляторов и контролёров 2018 года: где взять и что с ними делать.
✅ Ответы на вопросы участников вебинара: вопросы можно задавать заранее!

📅 Вебинар состоится 27 августа 2018 года в 12:00 по московскому времени.

Стоимость участия: 1490 р. (вместо 2490 руб.) при оплате до 20 августа включительно
Подробности по ссылке: https://clck.ru/E6FVA

Мы продолжаем цикл статей, посвященных теневой экономике, серым и черным схемам, движению неучтенной наличности, а также рискам и последствиям, с ними связанными.
Рассказать о работе обнальных контор для нас согласился непосредственно участник рынка, отошедший от дел после деликатного появления ОБЭПа.


Читать 4 минуты

#️⃣ #риски #оптимизация #философиякашеваров

Жалобы, связанные с кражей денег с карт и невозможностью получить возмещение, – третьи по частоте, и вернуть деньги в таком случае удается редко: банки успешно доказывают вину клиента в компрометации карты.
читать 4 минуты

#️⃣ #банки #физлица #риски

А с ваших карт воровали деньги?

Что делать, если ошибочно воспользовались отсрочкой и не применяли кассу или как-то иначе нарушили установленный законом порядок применения ККТ? Когда можно избежать штрафов за такие правонарушения? Что нужно для этого сделать и какими нормативными документами руководствоваться?

читать 6 минут

#️⃣ #касса #проверки #налоговая #риски

Федеральный закон от 01.05.2016 № 130-ФЗ со 2 июня 2016 года разрешил налогоплательщикам подавать возражения по результатам дополнительного контроля. Благодаря этому закону в Налоговом кодексе теперь четко прописано, что, если налогоплательщик пишет заявление о том, что хочет ознакомиться с материалами дополнительного контроля, то налоговая инспекция в двухдневный срок должна обеспечить ему такую возможность.

читать 6 минут

#️⃣ #тяжбы #проверки #проверки

Банк «Точка» будет уведомлять клиентов о зачислении средств на счет контрагента

Банк запустил услугу уведомления о зачислении средств контрагенту при отправке срочного платежа, что позволит предпринимателям лучше контролировать подрядчиков. Клиент сам выбирает, по какому каналу ему удобнее получать уведомления: это может быть пуш, СМС или e-mail. При этом услуга уведомления является бесплатной.
Для получения уведомления о зачислении клиенту нужно сформировать срочный платеж и отметить графу «Отправить срочный платеж с уведомлением о зачислении» перед подписанием. Клиент платит только за срочность — 50 рублей за платеж. Пока что не все банки адаптировались к нововведениям и перестроили свои системы. Но скоро клиенты смогут узнавать о зачислении независимо от банка, которым пользуется бизнес-партнер клиента «Точки».
#️⃣ #банки #новости #счёт

Освежим в памяти нововведения в налоговом законодательстве с прошлого года

читать далее

#️⃣ #новости #налоговая #проверки

ОТМЕНЕНО, смотри тут.

Налоговые декларации могут быть аннулированы
Если при проведении мероприятий налогового контроля в ходе камеральной налоговой проверки налоговых деклараций у инспекторов возникнут подозрения о недостоверности или неполноте сведений о налогоплательщике или его представителе, имеющим право подписи, то такие декларации будут признаны недействительными.
Причины подозрений и основание для аннулирования:
- директор не участвовал в деятельности, не представлял декларацию и не выдавал доверенность на преставление декларации;
- руководителя дисквалифицировали;
- декларацию представили компания или предприниматель, которых уже исключили из реестра;
- директор недееспособен, умер или суд признал его безвестно отсутствующим;
- директор в тюрьме.
При этом в адрес налогоплательщиков будет направлено уведомление о признании налоговой декларации недействительной в срок не позднее 5 рабочих дней с момента аннулирования.
#️⃣ #новости #налоговая #тяжбы

Я уже рассказал в общих чертах о том, откуда берутся номиналы и как их контролируют. Но пока обошел стороной вопрос, куда их собственно применяют. Потому что сфер приложения довольно много. В зависимости от адекватности и чистоты директора, его используют в белую или в черную. Второй вариант более распространен, оттого и репутация у «професии» не самая радужная. Но и «белых» директоров тоже немало. Они особенно ценны в наше время, потому что могут существенно продлить жизнь фирме и использовать более сложные комбинации. Давайте обо всем по порядку.

Читать 4 минуты

#️⃣ #риски #оптимизация

Существует свежий и имеющий, безусловно, важные последствия документ – письмо Росфинмониторинга от 19.07.2018 N 54 «О применении отдельных норм Федерального закона N 115-ФЗ от 07.08.2001 лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг».
Данным актом ведомственного нормотворчества Росфинмониторинг задает правила и алгоритмы применения норм 115-ФЗ, в частности норм, касающихся сферы оказания бухгалтерских и юридических услуг.
читать пару минут

#️⃣ #новости #отчёты #риски #финмониторинг

А вы работаете в/с компаниях(-ми) такого рода?

В 2018 году налоговые органы в полной мере используют ст. 54.1 НК РФ при проведении мероприятий налогового контроля. Как в связи с этим изменился характер проверок и на что нужно обращать внимание налогоплательщикам?
читать 3 минуты

#️⃣ #налоговая #риски #проверки

В чем же лучше хранить собственный капитал, в рублях или в долларах?
При должных действиях ваши средства могут быть надежно защищены от скачков курса доллара и динамики инфляции. Цена услуги по рынку от 2% от страхуемой суммы.
Читать подробнее

#️⃣ #валюта #риски

Страховые взносы, которые работодатель уплачивает ежемесячно с зарплаты, — это авансовые платежи. Поэтому в силу статьи 122 НК РФ налоговики не вправе начислять штрафы за неуплату взносов.

читать 2 минуты

#️⃣ #новости #отчёты #налоговая

Теперь про сотрудников. В обнальную контору не открыть набор по объявлениям “нужен юрист регистрировать помойки”. Поэтому многие пользуются исключительно сарафаном и знакомствами, лишая себя возможности выбирать. Но в основном проблема решается просто перебором кандидатов на обычные вакансии. Как это выглядит в подробностях.

Читать 4 минуты

#️⃣ #риски #оптимизация