Неоднократные сообщения об увеличении чеков по результатам налоговых проверок, не смотря на сокращение их количества - эта информация давно уже должна была дать понять то, что уровень контроля и выявления противозаконных действий растет. При этом в некоторых регионах доначисления происходят в результате 100% проверок. Пора бы уже сделать выводы бизнесу, который самостоятельно не может справиться с этой проблемой. Но и при этом использовать чужие знания тоже не желает. Создается впечатление, что они готовы платить многомиллионные доначисления и штрафы, но не готовы заплатить за законную оптимизацию. Парадокс.@BlackAudit

Мошенническая схема с кредитами на 3,5 млрд руб в Приморье - история близится к завершению. В 2014-2017 годах участники преступной группы, используя служебное положение в ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ», фиктивно завысили уставной капитал и подготовили фальшивую финансовую отчетность для банка. В итоге получили три кредиты на 3,5 млрд руб. Деньги отмыли через сделки с зарубежными фирмами и вывели их. В итоге компания обанкротилась. В отношении троих участников группы уже утверждено обвинительное заключение. Ещё двоим удалось скрыться, они объявлены в международный розыск. Банку, выдавшему кредиты, во время следствия был полностью возмещен ущерб.@BlackAudit

До сих пор для многих непонятны сроки проведения ВНП. Минфин, письмо от 22.08.2025 №03-02-08/82666.
Срок проведения - со дня вынесения решения о назначении ВНП до дня составления справки.
ВНП продолжается не более 2 месяцев, может быть продлена до 4 месяцев, в исключительных случаях до 6 месяцев.
ВНП может быть приостановлена на основании истребования документов/информации; для получения информации от иностранных госорганов; для проведения экспертиз или перевода документов. Приостановка на срок не более 6 месяцев. Срок приостановки может быть увеличен ещё на 3 месяца, если требуемая информация от иностранных госорганов не была получена.
Нарушение сроков проверки и влияние этого обстоятельства на вынесенное решение по проверке - этот вопрос рассматривается в каждом конкретном случае. Но чаще всего не в пользу налогоплательщиков.@BlackAudit

Мошенники звонят под видом сотрудников почты и предлагают выбрать вариант получения налогового уведомления - курьер или электронная почта. Таким образом они пытаются получить коды доступа. Ни в коем случае нельзя реагировать на подобные звонки. Bначе нечем будет платить налоги.@BlackAudit

Налоговые органы могут запрашивать документы/отчеты, которые компания вести не обязана в силу тех или иных причин. При поступлении подобных запросов необходимо обосновать налоговому органу почему вы не можете предоставить запрашиваемые документы. Также можно предоставить альтернативные документы, которые подтвердят требуемую информацию.@BlackAudit

Онлайн переводы попадут под тотальный контроль. Пользователям VK Pay, ЮMoney, кошельков маркетплейсов и P2P-сервисов теперь придется несладко. Проверять будут не только отправителя, но и получателя. Двойной контроль - новый стандарт. Порог в 15 тыс руб - превысил, придется предъявить паспорт. Отправляешь более 100 тыс руб - потребуется ИНН и документы о происхождении средств. Не сможешь предоставить - не сможешь совершить перевод. Частые зачисления на счет - автоматическое попадание в зону повышенного интереса. Так что придется всегда держать документы под рукой.@BlackAudit

Самозанятые то и дело аннулируют чеки, не понимая, что это может стать поводом для проверки на предмет уклонения от уплаты налогов и сокрытия доходов. Самозанятый может аннулировать чек только в случае возврата средств заказчику или чек был сформирован с ошибками. Во всех остальных случаях это будет повод для проверки со стороны налоговых органов.@BlackAudit

В конце года истекает срок действия упрощенного процесса редомициляции. Бизнес спешит переехать в Россию. Упрощенный процесс не требует предоставления ряда документов, которые некоторые государства перестали выдавать из-за санкций. В свою очередь некогда популярные оффшорные юрисдикции всячески пытаются тормозить этот процесс. При тэом сейчас прорабатывается вопрос о продлении упрощенного порядка, так как достаточно много крупных компаний редомицилируются.@BlackAudit

Бизнес обяжут принимать оплату цифровыми рублями. С 1 сентября 2026 года за отказ принимать цифровой рубль в качестве оплаты будет наказываться штрафом. Для оплаты необходимо будет создать цифровой кошелек на основании договора на открытие цифрового рублевого счета. С 1 сентября 2026 обязанность возникнет у организаций с выручкой более 120 млн руб. С 1 сентября 2027 года - выручка более 30 млн руб. С 1 сентября 2028 года - выручка более 20 млн руб.@BlackAudit

В Бангкоке задержан 39-летний гражданин Португалии Карлос Л., которого подозревают в организации мошеннических схем с криптовалютой и кредитными картами. По предварительной оценке речь идет о 500 млн евро. Карлос предлагал фиктивные схемы инвестирования в ВТС. Он причастен к мошенничеству в Европе, на Филиппинах и в Тайланде. После всех необходимых процедур его депортируют в Португалию, где будет предъявлено обвинение. При этом не исключено, что эти схемы являются частью крупной международной преступной сети.@BlackAudit

Экс-супругам Чекалиным вчера продлили домашний арест до 26 ноября по делу о выводе 250 млн руб.@BlackAudit

Т-банк задает вопросы и блокирует счета тех, кто занимается криптовалютой. Дословно:

Если проводите операции с криптовалютой, расскажите подробнее, для чего покупаете ее? Если инвестируете в криптовалюту, расскажите подробнее о вашей модели инвестирования. Если продаете купленную ранее криптовалюту, загрузите скриншоты из личного кабинета криптовалютных бирж, подтверждающие, что вы купили криптовалюту.

Уже не раз писали о том, что ответы на вопросы их особо не интересуют. Вам просто дают понять причину блокировки. Документы предоставлять бесполезно. Вариант только один: закрыть счет с переводом средств на вашу карту в другом банке. И ждать так называемой амнистии. Для тех, кто ещё не в курсе, по истечении некоторого времени банк снова разрешит вам открыть счет и полноценно пользоваться картой до того момента, пока снова не заподозрит вас в чем-то противозаконном. Работает во всех банках.@BlackAudit

Преступная группировка Юшина-Павловского с 2015 по 2019 год вывела за границу более 22 млрд руб. В августе 2019 их задержали сотрудники ФСБ. Двое организаторов и 4 участников группы попали под уголовное дело за организацию преступного сообщества, мошенничество, незаконную банковскую деятельность, легализацию (отмывание) денежных средств, неправомерный оборот средств платежей, совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ на счета нерезидентов с использованием подложных документов. В январе 2024 суд приговорил их к лишению свободы на сроки от 7 до 20 лет. 29 сентября 2025 года была рассмотрена апелляционная жалоба на приговор. Одному из лидеров группировки снизили срок заключения на 3 месяца (изначально приговор был 20 лет лишения свободы). Остальная часть приговора была оставлена без изменений. Приговор вступил в законную силу.@BlackAudit

Директор получает зарплату меньше МРОТ только ради того, чтобы не платить страховые взносы - больше схема не сработает. С 2026 года новые условия по директорским зарплатам: если зарплата начислена меньше МРОТ, то страховые взносы начисляются с МРОТ. И даже если директор работает не на полную ставку. Это касается трудовых договоров и договоров ГПХ.@BlackAudit

Четверых жителей Череповца осудили за организацию нелегального банка. Оборот составил 611 млн руб. «Бизнес» просуществовал с октября 2019 по апрель 2023 года, где трудились трое мужчин и женщина. Для осуществления деятельности была создана сеть из более чем 50 ООО. Все ООО были зарегистрированы на подставных лиц. Стоимость услуг 11%. Доход группы более 67 млн руб. Наказание 2 года условно и штраф 200 тыс руб должен заплатить каждый участник группы.@BlackAudit

Оставаться на УСН без НДС в 2026 году станет практически невозможно. Уже сейчас бизнес обсуждает между собой варианты развития событий. И все сходятся во мнении, что дробиться не получится, чтобы не превысить порог в 10 млн руб, который обещают ввести с 2026 года. Но одназначно найдутся уникумы, которые будут использовать дробление. И получат за это по полной программе. А бизнес уже смирился с тем, что вариант пока только один - придется платить. Незаконные схемы будут слишком дорого обходиться.@BlackAudit

Проблемы с вычетами по НДС не заканчиваются. В качестве причины отказа в вычете налоговики указывают факт непредоставления документов, которые не предусмотрены законом. В частности, сертификаты качества товаров. Суды напоминают, что вычеты предоставляются на основании счетов-фактур. А налоговикам напомнили, что требовать можно только те документы, которые подтверждают право на вычет и его размер. Более того, известны случаи, когда налогоплательщики получают штрафы за непредоставление не предусмотренных законом документов. И вообще, налоговые органы не имеют права вносить изменения в законодательство только ради того, чтобы наложить штрафные санкции. Судебные прецеденты есть.@BlackAudit

Вопиющая несправедливость происходит опять не без участия мошенников. Те, кому не повезло купить квартиры, которые продавались под воздействием мошенников, остаются без жилья и без денег. Схема проста: жертва продает квартиру под влиянием мошенников, пишет заявление в полицию, потом суд аннулирует сделку и квартиру возвращают жертве-продавцу. При этом почему-то никто не обязывает продавца-жертву вернуть покупателю деньги. Зачастую такие квартиры продают пожилые люди, а деньги сразу отдают мошенникам. Ничего не подозревающие покупатели остаются ни с чем, да ещё и с долгами. Защиты от такой сделки нет.@BlackAudit

Чем больше ограничивают - тем больше будут нарушать. Юристы не сомневаются, что использование нелегальных схем для уклонения от уплаты налогов только увеличится. При этом даже те, кто уже смирился и начал работать в рамках закона, тоже перейдут на темную сторону. А так как способы выявления схем уже на достаточно высоком уровне, то бизнес вынужден будет просто закрываться. А дальше открываться снова. Только с учетом всех рисков, которые будут учитывать в том числе налоговые.@BlackAudit

Одна из самых распространенных ошибок, которая приводит к признанию сделок фиктивными - договоры, составленные на скорую руку. Часто такие договоры содержат противоречивые условия, а обязательные условия вообще забывают прописать. В таких договорах отсутствуют условия поставки, контактная информация, стоиомость работ/услуг/товаров и порядок расчетов и прочее. Конечно, только формально составленный договор не станет причиной признания сделки фиктивной. Но, как правило, даже первичные документы при такой ситуации вызывают множество вопросов. В итоге появляется совокупность факторов, что позволяет признать сделку фиктивной.@BlackAudit

Подпольные майнинговые фермы выявлены в ЛО и Санкт-Петербурге. Обнаружено более 2700 устройств. Задержаны три местных жителя. Уголовное дело возбуждено по ч.2 ст.165 УК РФ.@BlackAudit