Криптообменники в Москва-Сити временно прекратили работать с клиентами оффлайн. Силовики в течение нескольких недель трясли точки обмена. При этом никаких уголовных дел возбуждено не было.@BlackAudit

ФПБК направил в прокуратуру обращение с требованием проверить рэпера и предпринимателя Тимура Юнусова (Тимати). Анализ бухгалтерской и налоговой отчетности юрлиц, где Юнусов владеет долями, показал наличие признаков, которые характерны для схем отмывания денег. Активисты настаивают на возбуждении уголовного дела, если в ходе проверок информация будет подтверждена.@BlackAudit

Дмитрий Портнягин прокомментировал ситуацию с начислением ему 800 млн руб налогов. По его словам ФНС признала его центром получения прибыли от 21 юридических и физических лиц. При этом Портнягин заявляет, что к большинству он не имеет вообще никакого отношения. А платить штраф ему вовсе нечем.@BlackAudit

Организация получила доначисления по НДС, НДФЛ и штраф за оплату сделок наличными средствами в большом объеме, которые на деле оказались фиктивными. Помимо всего прочего, наличные средства для оплаты сделок были выданы директору под отчет, вот только отчитаться за эти средства директор не смог. Ещё один немаловажный момент: у контрагентов хоть и были счета в банках (не у всех), но отсутствовали ККТ. И, конечно, никакого персонала и технических возможностей для выполнения работ у контрагентов не было. И одна из самых больших глупостей - в подобных схемах ещё и заявлять НДС к возмещению. Давно уже эта схема не срабатывает. Единственное, что в итоге получите - ВНП со всеми вытекающими.@BlackAudit

Власти Турции хотят предоставить Совету по расследованию финансовых преступлений замораживать и ограничивать доступ не только к банковским счетам, но и к криптокошелькам в рамках борьбы с отмыванием денег. Эта мера соответствует критериям FATF.@BlackAudit

В Грузии раскрыта афера на полмиллиона евро. В 2022 году лица, находившиеся в преступной связи с обвиняемым, связались с компанией, действующей в Испании, от имени подрядчика. С использованием фейковой электронной почты и поддельного счета сумма за выполненные работы была переведена на зарубежный счет компании-нерезидента. С этого счета деньги ушли на счета членов преступной группы в разных странах. Более 184 тысяч евро было переведено на грузинский счет компании, созданной обвиняемым, которые впоследствии были конвертированы в доллары США и по поддельным документам переведены за границу. Генеральная прокуратура Грузии продолжает расследование не только для выявления всех членов преступной группы, но и аналогичных преступлений.@BlackAudit

Законопроект, который готов к первому чтению, содержит ряд важных изменений по налогам:
1. НДС 22%.
2. Порог освобождения от НДС - 10 млн руб.
3. Лимит по патенту - 10 млн руб.
4. Отмена патента для розницы и грузоперевозок.
5. Отмена льготной ставки по страховым взносам для МСП.
6. Увеличение страховых взносов для IT-компаний.
Все эти изменения коснуться каждого без исключения.@BlackAudit

В Лондоне конфисковали крупнейшую сумму криптовалюты - 61000BTC у гражданки Китая Цзиминь Цянь. Вся сумма была получена преступным путем - привлечение вкладчиков с обещанием дохода до 300%. Жертвами стали более 128 тыс человек. Обвиняемая скрылась в Великобритании, легализовать средства пыталась через покупку недвижимости. Расследование длилось более 7 лет. Обвиняемая признала вину, в ближайшее время ей вынесут приговор. Что касается изъятых активов, то тут возник спор: Великобритания хочет покрыть средствами дефицит бюджета, в то время как китайские инвесторы требуют возврата средств.@BlackAudit

Отказ в возврате положительного сальдо ЕНС уже стал обычной практикой, так как бизнес стал использовать этот способ для отмывания и обналичивания денег. Но не стоит думать, что отказывают всем и без видимых на то причин. Один из главных критериев - реальность сделки. Если нет доказательств реальности сделки, то в возврате откажут. Также отказ будет в случае, если налогоплательщик не имеет возможностей для выполнения работ, но при этом получал оплату по договорам. Адрес массовой регистрации также может стать причиной отказа. Если компания имеет признаки «технички» - возврата не будет. Обязательно проанализируют налоговую нагрузку.
Что ещё делают те, кто работает незаконно. Если банк блокирует платежи по 115-ФЗ, платежи отправляют в виде авансовых в бюджет, а потом пытаются их вернуть. Не выйдет. Налоговая обязательно проверит взаимоотношения с банком и откажет в возврате.@BlackAudit

Несмотря ни на какие заградительные меры и ужесточение контроля, обналичивание всегда было и, к сожалению, всегда будет в цене. Разница лишь в том, как это происходит. Обнал уходит из банковского сектора, но при этом масштабы его продолжают расти, только теперь в реальном секторе экономики, где сложнее контролировать движение денег. Теперь спросом пользуются подставные фирмы, кассовые операции в рознице и прочие внебанковские каналы.@BlackAudit

Ещё одну схему раскрыли налоговики - вычеты по НДС. Те, кто работают с резидентами особых экономических зон, которые освобождены от НДС, остаются без вычетов. Чтобы получить вычет, используют посредников. Но дело в том, что посредник является фиктивным звеном, который также не платит никакой НДС. Поэтому схема не срабатывает, когда после проверки обнаруживается, что посредник существовал лишь на бумаге, а все сделки осуществляются напрямую.@BlackAudit

Щедрость компаний по отношению к сотрудникам, особенно директорам и другим руководящим лицам, может легко обернуться доначислением. Это к вопросу о займах, которые продолжают использовать в качестве способа вывода денежных средств. Особенно подозрительно, когда условия подобных займов просто невероятно выгодны заемщику, но никак не компании - речь о крайне больших сроках, отсутствии графиков платежей и вообще процентов. Но и это не всё. В вопросах признания займов дивидендами в учет идет доход директора (может или нет выплатить взятый займ), фурмулировки при перечислении займов (не по договору), множественные дополнительные соглашения к договору и многое другое. Итог такой, что займ станет дивидендами и доначислят НДФЛ.@BlackAudit

Неоднократные сообщения об увеличении чеков по результатам налоговых проверок, не смотря на сокращение их количества - эта информация давно уже должна была дать понять то, что уровень контроля и выявления противозаконных действий растет. При этом в некоторых регионах доначисления происходят в результате 100% проверок. Пора бы уже сделать выводы бизнесу, который самостоятельно не может справиться с этой проблемой. Но и при этом использовать чужие знания тоже не желает. Создается впечатление, что они готовы платить многомиллионные доначисления и штрафы, но не готовы заплатить за законную оптимизацию. Парадокс.@BlackAudit

Мошенническая схема с кредитами на 3,5 млрд руб в Приморье - история близится к завершению. В 2014-2017 годах участники преступной группы, используя служебное положение в ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ», фиктивно завысили уставной капитал и подготовили фальшивую финансовую отчетность для банка. В итоге получили три кредиты на 3,5 млрд руб. Деньги отмыли через сделки с зарубежными фирмами и вывели их. В итоге компания обанкротилась. В отношении троих участников группы уже утверждено обвинительное заключение. Ещё двоим удалось скрыться, они объявлены в международный розыск. Банку, выдавшему кредиты, во время следствия был полностью возмещен ущерб.@BlackAudit

До сих пор для многих непонятны сроки проведения ВНП. Минфин, письмо от 22.08.2025 №03-02-08/82666.
Срок проведения - со дня вынесения решения о назначении ВНП до дня составления справки.
ВНП продолжается не более 2 месяцев, может быть продлена до 4 месяцев, в исключительных случаях до 6 месяцев.
ВНП может быть приостановлена на основании истребования документов/информации; для получения информации от иностранных госорганов; для проведения экспертиз или перевода документов. Приостановка на срок не более 6 месяцев. Срок приостановки может быть увеличен ещё на 3 месяца, если требуемая информация от иностранных госорганов не была получена.
Нарушение сроков проверки и влияние этого обстоятельства на вынесенное решение по проверке - этот вопрос рассматривается в каждом конкретном случае. Но чаще всего не в пользу налогоплательщиков.@BlackAudit

Мошенники звонят под видом сотрудников почты и предлагают выбрать вариант получения налогового уведомления - курьер или электронная почта. Таким образом они пытаются получить коды доступа. Ни в коем случае нельзя реагировать на подобные звонки. Bначе нечем будет платить налоги.@BlackAudit

Налоговые органы могут запрашивать документы/отчеты, которые компания вести не обязана в силу тех или иных причин. При поступлении подобных запросов необходимо обосновать налоговому органу почему вы не можете предоставить запрашиваемые документы. Также можно предоставить альтернативные документы, которые подтвердят требуемую информацию.@BlackAudit

Онлайн переводы попадут под тотальный контроль. Пользователям VK Pay, ЮMoney, кошельков маркетплейсов и P2P-сервисов теперь придется несладко. Проверять будут не только отправителя, но и получателя. Двойной контроль - новый стандарт. Порог в 15 тыс руб - превысил, придется предъявить паспорт. Отправляешь более 100 тыс руб - потребуется ИНН и документы о происхождении средств. Не сможешь предоставить - не сможешь совершить перевод. Частые зачисления на счет - автоматическое попадание в зону повышенного интереса. Так что придется всегда держать документы под рукой.@BlackAudit

Самозанятые то и дело аннулируют чеки, не понимая, что это может стать поводом для проверки на предмет уклонения от уплаты налогов и сокрытия доходов. Самозанятый может аннулировать чек только в случае возврата средств заказчику или чек был сформирован с ошибками. Во всех остальных случаях это будет повод для проверки со стороны налоговых органов.@BlackAudit

В конце года истекает срок действия упрощенного процесса редомициляции. Бизнес спешит переехать в Россию. Упрощенный процесс не требует предоставления ряда документов, которые некоторые государства перестали выдавать из-за санкций. В свою очередь некогда популярные оффшорные юрисдикции всячески пытаются тормозить этот процесс. При тэом сейчас прорабатывается вопрос о продлении упрощенного порядка, так как достаточно много крупных компаний редомицилируются.@BlackAudit

Бизнес обяжут принимать оплату цифровыми рублями. С 1 сентября 2026 года за отказ принимать цифровой рубль в качестве оплаты будет наказываться штрафом. Для оплаты необходимо будет создать цифровой кошелек на основании договора на открытие цифрового рублевого счета. С 1 сентября 2026 обязанность возникнет у организаций с выручкой более 120 млн руб. С 1 сентября 2027 года - выручка более 30 млн руб. С 1 сентября 2028 года - выручка более 20 млн руб.@BlackAudit