Сотрудник криптообменника задержан в Москве по подозрению в краже криптовалюты клиенты на 21,4 млн руб. Крипту перевел с помощью служебного ноутбука. Правоохранительные органы задержали его в аэропорту. Уголовное дело о краже в особо крупном.@BlackAudit

Подростков втягивают в финансовую пирамиду. Мошенники предлагают подросткам слушать музыку, получая за это деньги. Обещают до ₽1000 в день. Но для этого сначала надо заплатить взнос. А доход они получают только в том случае, если перепродают доступ к платформе.@BlackAudit

С сегодняшнего дня вступили в силу изменения, направленные на борьбу с мошенничеством:
- Выдача наличных в банкоматах. При подозрении на мошеннические действия вводится лимит на 48 часов - 50 тыс руб в сутки.
- Кредиты от 50 до 200 тыс руб будут выдаваться через 4 часа, более 200 тыс - через 48 часов. Возможность отказаться от сделки.
- Доверенное лицо для совершения операций. 12 часов на подтверждение. Отказ от доверенного лица через 24 часа.
- Следователи смогут блокировать банковские счета на 10 суток при подозрении получения средств незаконным путем. Конфискация средств не предусмотрена.
- МФО будут проверять принадлежность займа заемщику - запрос у банка или заемщика информации об открытых счетах.@BlackAudit

Судебные споры по дроблению бизнеса - тенденция изменилась. Если раньше суды поддерживали налоговиков на основании формальных признаков, то теперь всё иначе. Суд требует доказательств и аналитики реальной картины в каждом конкретном случае. Таким образом суды переходят на защиту бизнеса. Этому поспособствовали в том числе и сами налогоплательщики, которые сумели доказать, что не любое дробление бизнеса является преступной схемой. Дробление является незаконным, когда целью является получение необоснованной налоговой выгоды. И один из важным моментов - на досудебной стадии привести аргументы и оспорить выводы налоговой о наличии схемы. Основным доказательством отсутствия схемы является аргументированное обоснование деловой цели разделения бизнеса и самостоятельность каждого отдельного юрлица. И если линия защиты выстроена правильно, то суд с большей вероятностью будет на стороне налогоплательщика.@BlackAudit

Бизнес, предупреждения закончились, теперь будете платить штрафы и-за одной простой фразы ваших - «Вам чек нужен?» Для сотрудников налоговых органов невыдача чека приравнивается к уклонению от уплаты налогов. Чек вы обязаны пробивать. Штрафы кратно увеличились: должностные лица 30 тыс руб, компании - 150 тыс руб. Повторные нарушения для должностных лиц - минимум 60 тыс руб, для компаний - от 300 тыс руб.@BlackAudit

В августе потери криптовалюты из-за взломов и эксплойтов составили $163 млн - 16 инцидентов среди которых несколько громких утечек. Для сравнения: в июле $142 млн. Значительная часть краж возложена на Lazarus, которые часто переводили средства через миксеры и кросс-чейн мосты. При этом всё больше эксплойтов нацелено на человека, а ускоренное отмывание денег делают восстановление более сложным.@BlackAudit

Никогда ни при каких обстоятельствах, ни под каким предлогом не помогайте друзьям, знакомым забрать где-то деньги и куда-то их отвезти. Даже если их объяснения кажутся вам вполне логичными и обоснованными. В любой момент вы можете стать соучастником по ст.159 УК РФ. И пусть вас мучает совесть, что вы отказались помочь, чем потом сидеть в СИЗО или в колонии. Историй таких уже достаточно. Подставить может даже человек, с которым вы не один пуд соли съели. Особенно подозрительно, если просящий находится в этот момент за границей или в другом городе. Придут за вами очень быстро. И ваши объяснения не снимут с вас обвинения. Преступление уже будет совершено.@BlackAudit

Ещё одна проблема ФНС - компании, занимающиеся грузоперевозками. Проблема заключается в том, что такие компании чаще привлекают самозанятых водителей вместо штатных сотрудников. Уже были поправки, которые должны были повлиять на это и ликвидировать серые схемы налогообложения. В частности, поправки должны были ликвидировать самозанятых водителей или заставить из регистрировать ИП. Но до сих пор львиная доля налогов не поступает в бюджет. С 2026 года ФНС вводит новую систему проверки надежности компаний и ИП. На первом этапе будет дана оценка по ряду критериев - отсутствие налоговых нарушений, оценка рисков, отсутствие в перечне недобросовестных поставщиков. Далее с помощью бальной системы будет дана оценка каждой компании (в том числе условия труда и фонд зарплаты, стоимость активов и т.д.). Это позволит в выборе контрагентов тем, кто пользуется услугами транспортных компаний. Но, с другой стороны, такая система заставит уйти с рынка часть компаний, а следовательно повысит стоимость услуг.@BlackAudit

Очередная схема мошенников - запись в отдел «Финуслуги» ФНС для заполнения декларации 3-НДФЛ. Уведомляют о наличии якобы налоговой задолженности и высылают код для записи к специалисту. Если жертва сообщает код, ей звонят уже «представители МВД, ФСБ или ЦБ». А далее запугивание подозрительными операциями и последствиями и необходимость перевода средств на «безопасный счет».Будьте бдительны. @BlackAudit

Взыскать доначисленные налоги и штраф по вине директора можно, если будет доказано, что он создал фиктивный документооборот с однодневками, чтобы получить налоговую выгоду; исказил налоговую отчетность, что стало причиной доначислений; нарушил сроки уплаты налогов; при утрате права на спецрежим не перевел компанию на общую систему налогообложения; его неправомерные действия стали причиной уплаты компанией больше НДФЛ и страховых взносов. Всё это обнаруживает налоговая проверка. Но при этом суды зачастую взыскивают с директоров лишь пени и штрафы. Что касается недоимки - это обязательный налоговый платеж, хотя и просроченный. Верховный суд определил, что недоимку нельзя считать убытком компании и взыскивать с руководителя. Только в случае, если директор присвоил себе средства от фиктивных сделок, а компания соответственно получила завышенные расходы, тогда недоимка может быть взыскана с руководителя.@BlackAudit

Бухгалтеры стали получать приглашения на экономическую беседу. Цель таких бесед - доплата налогов. Такие приглашения нельзя игнорировать, так как это является законным распоряжением ФНС, за невыполнение которого грозит штраф от 2 до 4 тыс руб. При этом представитель компании вполне может отказаться давать пояснения - не наказуемо. Также в подобных уведомлениях могут указать, что если будут предоставлены пояснения и документы, то визит в налоговый орган не обязателен. Многое зависит от самого уведомления. Если оно содержит описание множество фактов и обстоятельств, то от вас, скорее всего, ждут уточненных деклараций, а не пояснений. В общем, смотреть надо по обстоятельствам в каждом конкретном случае. Однозначно одно - игнорировать нельзя, даже если вы уверены в своей работе. Такие уведомления дают понимание сути претензий со стороны ФНС и возможность дальнейших рисков для организации. Кроме того, ваши пояснения могут повлиять на дальнейшее включение компании в план ВНП. Всё это позволит вам заранее собрать доказательства в свою защиту.@BlackAudit

Компания в качестве управляющего нанимает другую организацию или ИП, выплачивает вознаграждение за услуги. Всё это идет в расходы. И тут проверка ИФНС, которая начинает сравнивать эти выплаты с рыночным уровнем. Если сумма вознаграждения окажется гораздо выше рыночной, то налоговики на законных основаниях снимут эту часть расходов. Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 30.07.2025 № Ф01-2108/2025 по делу № А82-15839/2021.@BlackAudit

Все без исключения декларации по НДС подвергаются камеральной проверке. Наиболее распространенной причиной для доначислений является разрыв в цепочке, но туда же можно отнести и дробление, фиктивные сделки, сделки с неблагонадежными контрагентами и неправильно оформленные документы. И если у ИФНС возникнет хоть малейшее подозрение, то будьте готовы предоставить абсолютно все документы по возникшим вопросам. И если они не убедят налоговиков, что ваши намерения не имеют никакой противозаконной составляющей, то будет доначисление НДС. Конечно, если сумма небольшая, то лучше заплатить и не думать. А вот когда сумма доначислений значительная, то в большинстве случаев налогоплательщики идут в суд отстаивать свои права. И успех этого предприятия порой непредсказуем.@BlackAudit

Мошенники звонят по FaceTime (видеосвязь от Apple). Для тех, кто вообще не использует эту функцию - лучше отключить в настройках, так как незнающих сбивает с толку то, что высвечиваются адреса электронных почт, и потенциальная жертва думает, что звонит кто-то знакомый (реальный кейс). Жертвы получают сообщение о якобы взломе аккаунта, потом звонят по FaceTime и просят включить демонстрацию экрана, получая доступ к смс-кодам и push-уведомлениям банка и паролям. У правоохранителей нет возможности найти мошенников, так как FaceTime работает со сквозным шифрованием.@BlackAudit

Схема кражи криптовалютных активов «Try my game» («Попробуй мою игру»). Хакеры присоединяются к Discord-группам и продолжительное время наблюдают за общением, собирая информацию. Потом находят, например, владельцев NFT-коллекций и расспрашивают об активах. После приглашают сыграть в онлайн-игру, и даже предлагают купить её. Игры выглядит безопасно, но на сервере, куда пригласили жертву, скрыт троян. И пока жертва играет, хакеры получают полный доступ к устройству, крадут крипту, личные данные и полностью чистят Discord-аккаунт жертвы от сообщений и контактов.@BlackAudit

В Госдуму внесен законопроект, согласно которому иностранные организации смогут встать на учет в налоговом органе - при открытии счета через банки. Банк должен будет отправить заявление в налоговую, получив в ответ в течение 5 дней выписку ЕГРН для передачи клиенту. Это упростит процедуру регистрации иностранного бизнеса. Если законопроект будет принят, он вступит в силу через 270 дней после официальной публикации.@BlackAudit

Предполагаемому организатору банды обнальщиков Ильдару Абдрахманову продлили арест на полгода в Набережных Челнах. В СИЗО также ещё трое участников банды, один под домашним арестом, 28 под подпиской. Им вменяют 12 эпизодов незаконной банковской деятельности, а также незаконное хранение запрещенных веществ. Оборот их деятельности составил более 400 млн руб, за что они брали 13%. Прибыль 54 млн руб. Названия компаний-клиентов и обнальных контор пока не раскрываются.@BlackAudit

Солидарный налог для сверхбогатых россиян предлагает депутат Сергей Миронов, наглядевшись на недружественную Францию. Но господину Миронову быстро объяснили, что его идея абсурдна по той простой причине, что облагать налогов будет нечего, так как сверхбогатые люди не хранят свои капиталы под подушкой. Их средства работают в бизнесе, акциях и прочих инвестициях. Но и большая часть этих инвестиций уже давно находится за пределами страны в различных юрисдикциях и формах, где ФНС их просто не достанут. Даже более, последнее заберут в России и уйдут в более стабильные налоговые гавани.@BlackAudit

Минфин отказался от предложения «Деловой России» установить прогрессивную шкалу налогообложения для сотрудников, большую часть времени живущих за границей. Минфин высказался о нецелесообразности данного предложения, так как это может привести к отказу от работы с российскими организациями. Сейчас НДФЛ для нерезидентов составляет или 30%, или по стандартной пятиступенчатой шкале, если такой формат указан в договоре.@BlackAudit

Подтвердить статус налогового резидента РФ можно через подачу электронного заявления на получение сертификата с помощью сервиса ФНС России. Достаточно зарегистрироваться и заполнить соответствующий раздел. Подлинность документа проверяется по проверочному коду, который можно ввести там же.@BlackAudit

Вчера ЦБ была отозвана лицензия у банка «Таврический». АСВ начнет выплаты вкладчикам не позднее 17 сентября 2025 года. Заявку необходимо подать на сайте АСВ или на портале Госуслуг. Предварительная сумма страхового возмещения 56,5 млрд руб. Максимальная сумма возмещения 1,4 млн руб, в исключительных случаях до 10 млн руб, если есть эскроу-счета. В остальных случаях вкладчики имеют право предъявить требования кредитора.@BlackAudit