ЦБ напоминает, что кредитные организации обязаны раскрывать причины блокировки карт и счетов, и ограничениям к онлайн-сервисам: у клиентов должно быть четкое понимание по какому закону или норме принято это решение. ЦБ намерен следить за выполнением данных рекомендаций.@BlackAudit

Когда налогоплательщик не ведет учет доходов и расходов или ведет его с нарушениями, налоговый орган имеет право определять налоговую нагрузку расчетным методом. Но и тут есть нюанс. Расчет ведется не по общим статистическим показателям по отрасли. Используются сведения организаций максимально приближенных по показателям к налогоплательщику, и даже не по группам налогоплательщиков. Поэтому расчитывать на то, что расчеты будут основываться на среднеотраслевых глупо. А такие есть, кто рассчитывает именно на такой исход, и даже в судебных спорах требует расчета именно среднего показателя по отрасли, так как личные показатели были бы гораздо выше.@BlackAudit

Кадры задержания дроповодов в Уфе.@BlackAudit

Не для кого не секрет, что существуют специализированные реестры учета тех или иных негативных моментов. Но почему-то бизнес игнорирует эти реестры и не утруждает себя тем, чтобы сверяться с ними.
Реестр иностранных мигрантов, который начал действовать с февраля 2025 года. В него включены лица, у которых истек срок пребывания в РФ, временное разрешение и ВИД на жительство, закончился срок патента, разрешения на работу и трудовой договор; а также те, кто незаконно пересек границу и нарушил закон РФ. Таких сотрудников либо увольнять, либо отстранять от работы (до 1 месяца) для решения проблем с законом.
Реестр недобросовестных работодателей. Этот реестр содержит информацию о тех, кто использует теневую занятость и выплачивает зарплаты ниже МРОТ. Рекомендуется проверять контрагентов.
Реестр лиц с плохой деловой репутацией. Начнет действовать со 2 сентября 2025 года. Проверять директоров и главбухов на наличие административных правонарушений и уголовных преступлений.@BlackAudit

Минфин планирует увеличить штрафы за вывод денег из страны. Сейчас штраф до 1 млн руб. Но нарушения продолжаются. Уже подготовлен законопроект, который повысит максимальный штраф до 5 млн руб, если нарушитель незаконно выводит более 30 млн руб. Также законопроект предусматривает, что суд может обязать нарушителя выплачивать часть дохода в течение 5 лет. Предусмотрели и тюремный срок - до 3 лет лишения свободы, если преступление совершено группой лиц или в крупном и особо крупном размере.@BlackAudit

Налоговые органы всеми силами сейчас стараются пополнить бюджет. Практически все ВНП заканчиваются доначислениями, плюсом допросы, комиссии и прочие мероприятия по выявлению недобросовестных налогоплательщиков. Конечно же тема добровольного отказа от дробления, которая должна поспособствовать пополнению бюджета. Но вместе с амнистией доначисляют НДФЛ, страховые взносы, наказывают за занижение выручки, доначисляют НДС и много чего ещё. Проверяют всех, даже новые организации, которые ещё ничего не успели сделать противозаконного.@BlackAudit

С 1 сентября штрафы за передачу сим-карт третьим лицам. Для физлиц до 50 тыс руб; для ИП - до 100 тыс руб; для организаций - до 200 тыс руб. Исключение только для лиц, которые указаны в Семейном кодексе - супруги, дети, родители, братья, сестры, бабушки, дедушки, внуки.@BlackAudit

Во втором пакете мер борьбы с кибермошенничеством Минцифры предложило обязать банки и операторов связи возмещать ущерб в течение 30 дней, если они не предприняли меры по предотвращению хищения. Переводы будут проверять через систему «Атифрод» и блокировать платежи. Что можем получить в итоге - ещё больше блокировок при переводах. В случае одобрения пакета мер, документ вступит в силу 1 марта 2026 года.@BlackAudit

Уже имея долги по налогам, бизнес продолжает выстраивать схемы, которые направлены на то, чтобы перевести деньги поставщикам или просто вывести их. При этом не думают о том, что лишь ещё больше загоняют себя в ловушку. Возместить ущерб государству в любом случае придется. Но после придется ответить за сокрытие денежных средств от уплаты налогов - а это уже 100% реальный срок по УК РФ. И такие дела в судах давно перестали быть редкостью. Зачастую коммерсы даже не пытаются скрыться, будучи уверенными в том, что их не поймают и не раскроют махинации.@BlackAudit

ИФНС обязательно задаст вопросы и увидит схему, если налогоплательщик реализовывает товары с большими скидками. Особенно ИПшникам на спецрежимах. Налогоплательщику предъявят сокрытие выручки и доначислят налоги. В суде один такой налогоплательщик на словах пытался доказать потерю товарного вида и несоответствие требованиям более крупным покупателям. И таким образом он пытался минимизировать ущерб, продавая продукцию мелким покупателям по заниженным ценам. Чтобы подобного не произошло, необходимо документальное подтверждение: распоряжения и приказы о проверке качества товара и его оценке, создание спецкомиссии с составлением актов об утрате продукцией товарного вида, а также акты об уценке и списании. Тогда удастся избежать негативных последствий с налоговыми органами.@BlackAudit

Атаки на держателей криптовалюты становятся возможными из-за многочисленных утечек персональных данных, которые оказываются в открытом доступе. Номер телефона, адрес почты или сведения о пользователе позволяют злоумышленникам убедительно маскироваться под представителей компаний. В условиях, когда искусственный интеллект помогает создавать всё более правдоподобные подделки, отличить реальный звонок или письмо от подставного становится крайне трудно. Но поражает то, что люди, которые имеют миллионы долларов на своих счетах в криптовалюте, с легкостью верят легендам мошенников, которые выдают себя за сотрудников поддержки криптобирж и производителей аппаратных кошельков. Последняя такая кража принесла мошенникам 783ВТС (около $89 млн).@BlackAudit

Главу воронежской диллерской группы «Мотор ленд» Евгения Катюшкина приговорили к 4 годам колонии за уклонение от уплаты налогов. Компания использовала серые схемы в 2019 и 2020 годах, в том числе «бумажный» НДС по фиктивным сделкам на сумму 2 млрд руб. Сумма налогов составила 300 млн руб. Сэкономленные средства ушли на развитие бизнеса. Приговор в силу ещё не вступил, поэтому Катюшкин остается на свободе под подпиской.@BlackAudit

Налоговые органы списывают с ЕНС ИП личные налоги, которые не связаны с бизнесом. Физлицо не оплатило имущественный, земельный и транспортный налог. Требование налогового органа о погашении долга также было проигнорировано. После физлицо регистрирует ИП. Инспекция решает взыскать долг принудительно. По решению ИФНС банк списывает сумму на уплату налога физлица. ИП идет в суд, где выигрывает спорт. ИФНС не имеет права (пока ещё не имеет) списывать налоги физлица во внесудебном порядке. Только через суд.@BlackAudit

Мошенники предлагают обналичивание денег без лимитов через фейковые инвестиционные платформы за 10-15% от суммы. После перевода денег мошенники исчезают.@BlackAudit

26 августа в Госдуму внесли законопроект, который предусматривает штрафы за организацию оборота крипты в РФ. Пока ничего хорошего в законопроекте нет, особенно для тех, кто честно работает в этой сфере. Ждем изменений в лучшую сторону.@BlackAudit

Р2Р-шники готовьтесь объяснить налоговым органам происхождение доходов. Последние уже интересуются происхождением средств напрямую в банках за прошлый год. В том числе идет проверка деклараций 3НДФЛ подавались или нет, и кто подавал - физлицо или работодатель.@BlackAudit

Ужесточаются проверки ККТ. Внеплановых проверок становится всё больше. Причиной такого шага со стороны ФНС является необходимость обеления оборота наличных и борьба с уклонением от уплаты налогов. До сих пор идет фиксация колоссального количества фиктивных чеков, сокрытия выручки и использование незарегистрированных ККТ. Наиболее важный момент - проверки без уведомлений.@BlackAudit

Проблемы с криптобиржами не заканчиваются. Держатели крупных сумм сталкиваются с блокировкой, снять которую весьма проблематично. И это при условии прохождения процедуры KYC. Поддержка, как правило, отписывается шаблонными фразами, из которых совершенно непонятно, по какой причине были заблокированы средства. Но дальше всех пошла криптобиржа MEXC, которая заблокировала средства клиента на сумму $3,1 млн. Трейдер сообщил, что ему предложили приехать лично в Малайзию для решения проблемы и обсуждения дальнейшей судьбы замороженных средств. Он отказался. Представитель биржи заявил, что никогда не замораживают активы без веских оснований. И тут стоит вспомнить историю с Binance, которая до сих пор не вернула средства многим пользователям (скоро уже два года будет). Если не хотите таких проблем, то советуем работать с проверенными биржами, где проблем не будет, а любой вопрос решается в течение суток.@BlackAudit

В Госдуме предложили создать механизм гослицензирования криптообменников. Для сокращения нелегального оборота криптоактивов. Письмо направлено главе ЦБ. Также предлагается установить лимиты: 1 млн руб в Москве и Санкт-Петербурге; 500 тыс руб в остальных регионах. Идентифицировать клиентов предложено по паспорту, а данные о сделках передавать в ФНС.@BlackAudit

Мексиканские наркокартели используют китайские сети по отмыванию денег. С 2020 по 2024 год выявлено более 137 тысяч операций на сумму около $312 млрд. Эти сети отмывают доходы для наркокартелей, участвуют в незаконных схемах перемещения денег в США и по всему миру. Преступные группировки также могут внедрять своих людей в финансовые институты США. Вашингтон уже ввел санкции против трех мексиканских банков, которые отмывали деньги для картелей «Синалоа», «Новое поколение Халиско» и «Гольфо» и переводили средства компаниям в Китае.@BlackAudit

Мигранты для уклонения от уплаты налогов. И это реальность. Бизнес продолжает искать пути платить меньше налогов, используя, в том числе, недостатки миграционного законодательства. И тут не только налоги, но и вывод средств за пределы страны. При этом выгода для обеих сторон: мигранты получают возможность заработать, бизнес - возможность сэкономить. При этом мигрантов не останавливают запреты на работу в определенных отраслях - они используют чужие документы.@BlackAudit