Тайская полиция арестовала корейца в аэропорту Бангкока по подозрению в отмывании криптовалюты - он конвертировал её в золото для мошенников, которые украли миллионы. Южнокорейские власти предоставили тайским коллегам информацию о том, что разыскиваемый по делу о мошенничестве подозреваемый прибудет из Сеула в Таиланд 23 августа. Ему предъявлены обвинения по нескольким статьям, включая сговор с целью обмана общественности, выдачу себя за другое лицо путем внесения ложных данных в компьютерные системы, отмывание денег и организацию нелегальной лотереи. Преступная схема началась в феврале 2024 года, когда многочисленные жертвы сообщили о том, что их вербовали для работы, связанной с активностью в социальных сетях. Людям предлагалось зарабатывать деньги, ставя лайки и увеличивая число подписчиков на различных страницах. Затем жертв убеждали участвовать в «специальных мероприятиях», требующих предварительных инвестиций, с обещанием прибыли в размере 30–50%. Первоначально мошенники обеспечивали выплаты для завоевания доверия, но когда жертвы инвестировали более крупные суммы, они не могли вывести свои деньги из системы. Обнаружив обман, жертвы обратились с жалобами в отдел по борьбе с технологическими преступлениями.@BlackAudit

Набирает обороты мошенническая схема с продажей несуществующих автомобилей. Для большей привлекательности обещают доставку «до порога». Стоимость автомобилей ниже рынка. После просят оплатить таможенный налог по переводу на физлицо. И исчезают.@BlackAudit

В Дубае вынесен приговор по делу о масштабном хищении 185 млн дирхам (около $50,3 млн). 18 человек провернули мошенническую схему против юридической фирмы. Похищены не только деньги, но и распространены коммерческие данные. Для легализации средств были созданы фиктивные компании в ОАЭ и за пределами. Преступники использовали поддельные документы и бланки, выдавая себя за юридическую фирму. Они украли базу данных клиентов, после чего связывались с международными компаниями, которые имели договорные отношения с юридической фирмой, и переводили деньги на счета подконтрольных им организаций. Четверым злоумышленникам назначили три года лишения свободы с последующей депортацией, остальные по одному году лишения свободы также с последующей депортацией. Четверо были оправданы из-за недостатка доказательств. Двоих обвиняемых оштрафовали на 20 тыс дирхам (около $5,5 тыс). Три компании, связанные с преступной схемой, оштрафованы на 500 тыс дирхам (около $136 тыс) каждая.@BlackAudit

С 1 ноября физлица больше не смогут копить долги по налогам - списания будут происходить во внесудебном порядке. Это облегчит и жизнь бухгалтеров, которые получают письма и сообщения о долгах сотрудников. Им приходится информировать сотрудников об ответственности за неуплату налогов. Если на счетах физлица будет недостаточно средств для погашения недоимки, инспекторы будут забирать наличные и личное имущество.@BlackAudit

Арбитражный суд Омской области в среду, 20 августа 2025 годы, вынес решение о запрете выезда за границу бывшему председателю совета директоров омского банка «Сибэс» Михаилу Чуркину, а также членам совета директоров Константину Шампарову, Елене Добровой и Юрию Корсакову.

«Ранее суд привлек вышеуказанных лиц к субсидиарной ответственности, потенциальный размер которой превышает 1,7 млрд рублей. Окончательная сумма будет определена после завершения расчетов с кредиторами. Обеспечительные меры приняты для повышения вероятности взыскания задолженности. Основаниями для привлечения послужили выдача заведомо невозвратных кредитов и иные схемы по выводу ликвидных активов из банка»

@BlackAudit

Почему до сих пор работают методы отмывания денег. За последние два года в банковском секторе Ближнего Востока, Турции и Африки стремительно выросло число схем обналичивания, в которых сочетаются цифровые и физические методы. Преступные группы прошли путь от примитивных VPN до сложных конструкций с использованием eSIM, спутниковых терминалов Starlink, подмены GPS-координат и даже пересылки подготовленных устройств через границу. В отдельных случаях речь шла о сотнях счетов, открытых на подставные личности и замаскированных под инвестиционные или торговые проекты. Что касается России, где такие преступления попадают под статьи 159 и 174 УК РФ, то, по данным МВД, киберпреступления составляют уже около 40% от всех зарегистрированных противоправных действий.
Если раньше использовали примитивные VPN и прокси, которые позволяли скрывать реальное местоположение. То уже пару лет назад этот метод стал бесполезным. Далее активно использовались sim и esim целевых стран, которые закупались через посредников и подставных лиц. Потом использование спутниковых терминалов, которые давали динамические IP-адреса, выглядящие реальными. Только при сопосталении данных обнаружилось, что пользователь в одной стране, а IP - другой страны.
Потом стали использовать «мулов», которые открывали счета, идентифицировались, совершали незначительные переводы и оплачивали покупки, формируя «историю доверия». После этого данные и даже устройства передавались операторам. Такие схемы обнаруживались только при помощи поведенческого анализа.
Когда и эту схему банки раскусили, перешли на подмену данных с использованием программ, которые изменяли координаты, имитируя присутствие в нужной стране. Тогда стали фиксировать аномалии с повторным использованием одних и тех же координат, резкое перемещение на сотни километров и несоответствие GPS и данных мобильных сетей. Банки научились вычислять подмену владельца устройств по углу наклона телефона и ритму свайпов. Далее стали использовать подключение через Wi-Fi или сеть других смарфонов.
Простые схемы слетели, мошенники стали имитировать реальный бизнес с документами, контрактами, а также вовлечением простых граждан в роли «мулов». История с ошибочными переводами.
Сейчас наиболее удобным каналом обналичивания становятся криптовалюты. В большинстве стейблкоины. А также использование ИИ для создания дипфейков. И, конечно, социальная инженерия.@BlackAudit

Физлицо утрачивает статус ИП, но при этом имеет налоговую задолженность. Некоторые наивно полагают, что взыскивать задолженность не будут. Будут. Если ИП не исполнил требование об уплате задолженности, то принудительное взыскание будет произведено на основании решения налогового органа. Если на момент вынесения решения ИП не утратил статус, то задолженность будет взыскана во внесудебном порядке со счетов ИП в банках. Если же статус ИП был утрачен, то взыскание осуществляется в судебном порядке на основании всё того же решения налогового органа, но после вступления в силу судебного акта. А с 1 ноября 2025 года и в этом случае взыскание будет внесудебным.@BlackAudit

ЦБ составил список наиболее популярных способов обналичивания и отмывания денежных средств с помощью услуг и операций кредитных организаций:
1. Переводы денежных средств по поручению физлиц с использованием электронных средств платежа (платежных карт и электронных кошельков).
2. Безналичные переводы денежных средств по поручению юрлиц в рамках расчетов по сделкам, имеющим бестоварный характер, и по сделкам с ломом черных, цветных и драгоценных металлов, сопровождающихся разрывом цепочки облагаемых НДС операций.
3. Трансграничные переводы денежных средств физлицами без открытия счета, в том числе по основаниям «дарение», «материальная помощь», а также юрилицами за услуги нематериального характера, не имеющие надежной справедливой оценки стоимости их оказания или в качестве аванса за импортируемые товары.
4. Операции физлиц по купле-продаже наличной иностранной валюты, носящие систематический однонаправленный характер.
5. Выдача наличных денежных средств со счетов, в том числе с использованием исполнительных листов и других документов принудительного взыскания, а также по платежным картам.
И, как уже известно, ЦБ взялся за жесткий контроль операций по переводу денег.@BlackAudit

Банки и брокерские компании Армении запрашивают у российских клиентов информацию о налоговом резидентстве в рамках подготовки к автообмену финансовой информацией в Россией. Первый обмен данными за 2024 год произойдет в сентябре. Армения стала самой популярной в постсоветском пространстве юрисдикцией для открытия счетов гражданами РФ. Запросы идут не только физлицам, но и контролирующим лицам и бенефициарам компаний, которые имеют счета в стране.@BlackAudit

В Уфе раскрыли группировку, которая отмывала миллиарды для мошенников. Группировка занималась незаконным обналичиванием денег нелегальных онлайн-казино, криптообменников и мошеннических колл-центров. За свои услуги брали от 1,5% до 15%. За 2025 год было обналичено более 3 млрд руб, доход группировки составил более 50 млн руб. Группировку из 20 человек организовали двое братьев - Азамат и Арслан Куватовы, арендовав в 2023 году несколько офисов в центре Уфы. Для привлечения дропперов размещали объявления. Деньги выводились через банковские карты на криптокошельки и электронные площадки TradeMO, Gate, PayTop. Уголовное дело возбуждено по ст.187 УК РФ «Незаконный оборот платежных карт и иных средств хранения денежных средств».@BlackAudit

Борьба с кибермошенничеством продолжается. Второй пакет мер борьбы - не более 10 банковских карт.@BlackAudit

В Крыму налоговые органы пресекают схему с самозанятыми. Уже 15 организаций попали под доначисления и штрафы. Более 360 человек в статусе самозанятого продолжали находится в трудовых отношениях с работодателями. При этом проверяемые организации особо и не стремятся скрыть эту схему: одна горничная на 200 номеров в отеле с минимальной зарплатой. При этом некоторые организации откровенно наглеют, используя более сотни человек в своих схемах. Признают себя виновными тоже далеко не все. А главное, что для налоговых органов такие схемы уже очевидны, как никогда. Но бизнес продолжает верить, что их могут не заметить.@BlackAudit

Узнать обо всем, что в эту минуту происходит в мире - кратко и без лишних деталей. Мнения и анализ происходящего в контексте международной политики и экономики. Если ценишь время и актуальность, канал Win/Win расскажет.

ЦБ напоминает, что кредитные организации обязаны раскрывать причины блокировки карт и счетов, и ограничениям к онлайн-сервисам: у клиентов должно быть четкое понимание по какому закону или норме принято это решение. ЦБ намерен следить за выполнением данных рекомендаций.@BlackAudit

Когда налогоплательщик не ведет учет доходов и расходов или ведет его с нарушениями, налоговый орган имеет право определять налоговую нагрузку расчетным методом. Но и тут есть нюанс. Расчет ведется не по общим статистическим показателям по отрасли. Используются сведения организаций максимально приближенных по показателям к налогоплательщику, и даже не по группам налогоплательщиков. Поэтому расчитывать на то, что расчеты будут основываться на среднеотраслевых глупо. А такие есть, кто рассчитывает именно на такой исход, и даже в судебных спорах требует расчета именно среднего показателя по отрасли, так как личные показатели были бы гораздо выше.@BlackAudit

Кадры задержания дроповодов в Уфе.@BlackAudit

Не для кого не секрет, что существуют специализированные реестры учета тех или иных негативных моментов. Но почему-то бизнес игнорирует эти реестры и не утруждает себя тем, чтобы сверяться с ними.
Реестр иностранных мигрантов, который начал действовать с февраля 2025 года. В него включены лица, у которых истек срок пребывания в РФ, временное разрешение и ВИД на жительство, закончился срок патента, разрешения на работу и трудовой договор; а также те, кто незаконно пересек границу и нарушил закон РФ. Таких сотрудников либо увольнять, либо отстранять от работы (до 1 месяца) для решения проблем с законом.
Реестр недобросовестных работодателей. Этот реестр содержит информацию о тех, кто использует теневую занятость и выплачивает зарплаты ниже МРОТ. Рекомендуется проверять контрагентов.
Реестр лиц с плохой деловой репутацией. Начнет действовать со 2 сентября 2025 года. Проверять директоров и главбухов на наличие административных правонарушений и уголовных преступлений.@BlackAudit

Минфин планирует увеличить штрафы за вывод денег из страны. Сейчас штраф до 1 млн руб. Но нарушения продолжаются. Уже подготовлен законопроект, который повысит максимальный штраф до 5 млн руб, если нарушитель незаконно выводит более 30 млн руб. Также законопроект предусматривает, что суд может обязать нарушителя выплачивать часть дохода в течение 5 лет. Предусмотрели и тюремный срок - до 3 лет лишения свободы, если преступление совершено группой лиц или в крупном и особо крупном размере.@BlackAudit

Налоговые органы всеми силами сейчас стараются пополнить бюджет. Практически все ВНП заканчиваются доначислениями, плюсом допросы, комиссии и прочие мероприятия по выявлению недобросовестных налогоплательщиков. Конечно же тема добровольного отказа от дробления, которая должна поспособствовать пополнению бюджета. Но вместе с амнистией доначисляют НДФЛ, страховые взносы, наказывают за занижение выручки, доначисляют НДС и много чего ещё. Проверяют всех, даже новые организации, которые ещё ничего не успели сделать противозаконного.@BlackAudit

С 1 сентября штрафы за передачу сим-карт третьим лицам. Для физлиц до 50 тыс руб; для ИП - до 100 тыс руб; для организаций - до 200 тыс руб. Исключение только для лиц, которые указаны в Семейном кодексе - супруги, дети, родители, братья, сестры, бабушки, дедушки, внуки.@BlackAudit

Во втором пакете мер борьбы с кибермошенничеством Минцифры предложило обязать банки и операторов связи возмещать ущерб в течение 30 дней, если они не предприняли меры по предотвращению хищения. Переводы будут проверять через систему «Атифрод» и блокировать платежи. Что можем получить в итоге - ещё больше блокировок при переводах. В случае одобрения пакета мер, документ вступит в силу 1 марта 2026 года.@BlackAudit