С 1 марта мелкая розница тоже должна принимать оплату картой «Мир»

Раньше принимать оплату картой «Мир» обязаны были предприниматели с доходами больше 40 млн рублей в год. С 1 марта это касается всех, кто за прошлый год заработал больше 30 млн рублей, а с 1 июля планку снижают до 20 млн рублей в год. По сути, с июля вся мелкая розница должна принимать оплату национальной платёжной картой. А это значит, тем, кто пока принимает оплату только наличкой, придётся подключить безнал.

Про обязанность принимать оплату картой «Мир» → ст. 2 закона № 290-ФЗ от 31.07.2020

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru

#изменениявзаконе
@askkate

Принять легко, уволить сложно.
Эпизод 5. Фотографии на рабочем месте и переписка в мессенджерах — доказательства трудовых отношений

В кассационном суде рассказали про признаки трудовых отношений и объяснили, как можно доказать, что они есть → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#сотрудники
@askkate

У меня салон красоты на патенте. Скажите, могу ли я предлагать клиенткам купить краску и шампуни, которые мы используем в салоне?

Продажа сопутствующих товаров — это уже розница, а у вас патент на парикмахерские и косметические услуги. Чтобы продавать сопутствующие товары, вам придётся дополнительно купить патент для розницы. Это касается любых услуг, для которых предусмотрен патент: общепита, проката, туризма и других. Например, чтобы предлагать на продажу кофе в зёрнах в кофейне или сувениры в туристической фирме, нужен патент на розницу.

О продаже сопутствующих товаров в салоне красоты → письмо Минфина №03-11-11/15287 от 02.03.2020

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#патент

Принять легко, уволить сложно.
Эпизод 6. Чем заканчиваются устные договорённости про работу на удалёнке

Представьте, вы официально наняли нового сотрудника и устно договорились, что он будет работать на удалёнке. Но вдруг что-то идёт не так. Как его быстро уволить? Один предприниматель попытался схитрить, а в результате пришлось ходить по судам → читать историю.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#сотрудники
@askkate

С 17 марта бизнесу нужно дольше хранить документы, банки обязаны выдавать больше информации налоговым инспекциям, а в порядке обжалования их решений появились новые нюансы

С 17 марта 2021 года начинают работать новые правила налогового кодекса.

Срок хранения документов — 5 лет. Столько нужно будет хранить все документы, которые нужны для расчёта налога: договоры, акты, накладные, УПД, дополнительные соглашения. Раньше всё это нужно было хранить четыре года.

Расширенный список документов, которые банки передают в налоговую. Теперь налоговая имеет право запрашивать у банков больше документов компании или ИП, если проводит проверку, штрафует за неуплату налогов или блокирует счёт. Запрос обязательно должен быть мотивированным — налоговая не может запросить документы просто так, только в этих трёх случаях.

Теперь банк в течение трех дней обязан будет передать налоговой по запросу документы:
– копии паспортов и доверенности на людей, которые имеют доступ к счёту предпринимателя;

– документы с правилами открытия, ведения и закрытия счета клиента, в том числе договор и заявление на открытие и закрытие счёта,

– договор на обслуживание в системе «клиент - банк»,

– документы и информацию, которые предприниматель передаёт банку при открытии счёта,

– карточки с образцами подписей и оттиска печати,

– информацию о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и представителях клиента — в электронной форме или на бумаге.

Новые нюансы при обжаловании решений налоговых инспекций. Кардинально порядок не изменился — его просто уточнили. Например, дополнили список причин, по которым инспектор может не рассматривать жалобу:
– суд уже разрешил налоговый спор по аналогичной жалобе,

– в жалобе нет подписи предпринимателя или его представителя,

– компанию исключили из реестра, ликвидировали или человек, который подал жалобу, умер, а правопреемственность в этой конкретной ситуации не работает.

Уточнений много — если надумаете обжаловать решение налоговой инспекции, обязательно все их просмотрите.

Изменения в Налоговый кодекс → закон №6-ФЗ от 17.02.2021

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#изменениявзаконе
@askkate

Купил патент на розничную торговлю. Могу я торговать прямо на складе или обязательно арендовать магазин, ларёк или точку в ТЦ?

Похожий вопрос задали налоговикам. Они объяснили, что на патенте можно торговать в любых зданиях, строениях и сооружениях, в том числе на складе или в офисе. Не обязательно арендовать специальное помещение под торговлю.

Дело в том, что в названии патента есть розничная торговля «через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов». К ним относятся разные торговые объекты: «розничные рынки, ярмарки, киоски, палатки, торговые автоматы и другие аналогичные объекты». По мнению налоговиков, понятие «другие аналогичные объекты» можно трактовать как торговые объекты. А торговый объект — это здание, строение, сооружение или его часть с оборудованием для выкладки, демонстрации и продажи товаров и обслуживания покупателей. Значит, предприниматель на патенте может организовать торговлю в любом помещении, в том числе обслуживать покупателей на складе или в офисе.

Про торговлю на складе и в офисе для тех, кто работает на патенте → письмо налоговой №СД-4-3/2355@ от 25.02.2021

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#патент
@askkate

Дайджест за февраль 2021

⏳ Изменения в законах

С 1 марта мелкая розница тоже должна принимать оплату картой «Мир»
Рассказываю, кому пора подключать безнал.

С 17 марта: новые сроки хранения документов, чем теперь банки обязаны делиться с налоговой и новые нюансы в обжаловании решений инспекторов
С этой даты заработают изменения в налоговый кодекс — рассказываю, что изменилось для бизнеса.

👥 Сотрудники

Принять легко, уволить сложно.
Эпизод 5. Фотографии на рабочем месте и переписка в мессенджерах — доказательства трудовых отношений
В кассационном суде рассказали про признаки трудовых отношений и объяснили, как можно доказать, что они есть.

Эпизод 6. Чем заканчиваются устные договорённости про работу на удалёнке
Представьте, вы официально наняли нового сотрудника и устно договорились, что он будет работать на удалёнке. Но вдруг что-то идёт не так. Как его быстро уволить? Один предприниматель попытался схитрить, а в результате пришлось ходить по судам.

👀 Налоги, взносы и отчётность

У меня салон красоты на патенте. Скажите, могу ли я предлагать клиенткам купить краску и шампуни, которые мы используем в салоне?
Объясняю, почему нельзя.

Подскажите, как уменьшить патент на сумму страховых взносов?
Рассказываю, как подать уведомление в налоговую и что делать, если взносы больше суммы налога, у вас несколько патентов или вы уже заплатили налог без учёта взносов

Налоговая напомнила, что кассовые проверки уже начались
Убедитесь, что ваша касса правильно формирует чеки, чтобы не попасть на штрафы.

Я не платил налог во втором квартале, потому что попал под коронавирусные льготы. Как теперь заполнить декларацию по УСН за 2020 год?
Заполняйте как обычно и для подстраховки отправьте сопроводительное письмо с объяснениями — даю образец письма.

Как получить подтверждение из налоговой о том, что я работаю на УСН?
Если у вас нет уведомления про переход на УСН, его можно заменить письмом из налоговой. Рассказываю, в каких случаях это сработает, даю образец заявления в налоговую и способы подачи.

Хотел спросить по поводу НДС, тут Фейсбук прислал письмо про ИНН и упомянул возможность возврата, это как?
Это касается только предпринимателей на ОСНО. Рассказываю, что к чему.

Могу ли я включить в расходы затраты на работы и услуги, которые оказываю бесплатно?
Минфин объяснил, почему нельзя учесть такие затраты при расчёте налога.

Если есть вопросы, задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru

#дайджест
@askkate

Как мне убедиться, что я не попал в план проверок налоговой и других госорганов?

Проверьте себя в специальном сервисе на сайте Генпрокуратуры — даю ссылку → узнать

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#проверки #лицензии #льготы #коронавирус #новости #законы #ответынавопросы
@askkate

Уволенный сотрудник требует от меня трудовую книжку, которой у него не было, когда я брал его на работу. Что делать?

На примере реального судебного дела объясняю, почему лучше не рисковать и оформить ему книжку → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#сотрудники #судебныедела #ответынавопросы
@askkate

Катерина, а какой у вас опыт работы?

Рассказываю, где я работала, чем там занималась и чему научилась, чтобы вы понимали, чем я могу вам помочь. Про работу с наличкой, которая зародила во мне любовь к автоматизации. Про оптовую торговлю чипсами, международные поставки, логистику, сотрудничество с Китаем, завод металлоконструкций... Рассказала про этот и другой опыт, который я сейчас применяю в работе с клиентами.

Давайте знакомиться → https://katezems.ru/obo-mne

@askkate

Могу ли я на патенте для розницы торговать алкоголем и сигаретами?

ИП на патенте запрещено продавать подакцизные товары, которые указаны в пп. 6–10 п. 1 ст. 181 НК РФ. Это легковые автомобили, мотоциклы с мощностью двигателя свыше 150 л. с., бензин, дизтопливо и моторные масла для двигателей. В этом списке нет алкоголя и табака, значит, предпринимателям на патенте можно ими торговать, несмотря на то, что товары подакцизные. Но всё же есть нюансы.

Для продажи сигарет вам придётся работать с маркировкой: получить электронную подпись, зарегистрироваться в системе маркировки «Честный знак», купить 2D-сканер для считывания кодов маркировки и подключить электронный документооборот для приёмки электронных накладных. Без этого легально продавать табак не получится.

В случае с алкоголем вам придётся каждый квартал сдавать алкогольную декларацию — неважно, чем вы торгуете. А для продажи крепкого алкоголя ещё и лицензию получить — пиво можно продавать без лицензии.

Про торговлю алкоголем и табаком предпринимателями на патенте → письмо Минфина от 30.12.2020 № 03-11-11/116986.

Рассказать подробнее про алкогольную декларацию?

Часто на старте предприниматель хочет всё контролировать и не готов тратиться на бухгалтера — это нормально. Для малого бизнеса не обязательно его нанимать. Вы сами можете сформировать платёжку, заполнить книгу доходов и расходов (КУДиР), заплатить налоги и сдать отчётность. Главное — сразу всё правильно организовать.

На семинаре вы узнаете:
– какие документы брать от контрагентов, чтобы не попасть на блокировку счёта из-за случайной связи с фирмой-однодневкой;

– какие документы нужно хранить и как учитывать, чтобы не получить штраф за отсутствие или неправильное оформление документов.

Научитесь:
– заполнять КУДиР, которая устроит налоговую;
– правильно формировать платёжки, чтобы деньги ушли по назначению.

Мы разберём ситуации, когда можно обойтись без бухгалтера, а когда нет.

Если вы тоже пока не готовы доверить все свои дела постороннему человеку, приходите на вебинар. После него вы сможете так организовать работу, что у банка и налоговой не возникнет к вам вопросов.

Нужна предварительная регистрация → зарегистрироваться

@askkate

Налоговая чуть не ликвидировала работающего ИП за отсутствие деклараций

Ситуации, когда предприниматель не сдаёт декларацию по незнанию, случаются довольно часто. Только раньше за это просто штрафовали, а теперь исключают из реестра. Рассказываю историю своего клиента → читать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#налоговая #ип #кейсы
@askkate

Вчиталась в договор аренды и сэкономила предпринимателю 50 000 ₽

Иногда, чтобы сэкономить, достаточно просто внимательно прочесть договор и крепко стоять на своём → рассказываю.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#аренда #кейсы
@askkate

Я перечислил сотруднику лишнюю зарплату. Мне придётся заплатить с этой суммы НДФЛ и страховые взносы?

Если вы по ошибке заплатили сотруднику больше, вычесть эту сумму с его следующей зарплаты можно только в трёх случаях:

1. Вы ошиблись в расчётах, например, считали зарплату в Экселе и забыли добавить в формулу данные, которые влияют на конечную сумму зарплаты. Это правило работает только в случае ошибки в арифметических расчётах. С остальными ошибками, например, в случае опечатки, принудительно забрать лишнее не получится.

2. Сотрудник не выполнил нормы труда или виновен в простое. При этом нужно доказать вину работника — установить комиссией по трудовым спорам или в суде.

3. Ошибка возникла в результате нарушений самого сотрудника. Например, если он подал в бухгалтерию неправильные документы на стандартные налоговые вычеты по НДФЛ. Но всё это тоже нужно доказать в суде.

Если ваш случай не подпадает ни под один из трёх пунктов, принудительно забрать лишнее у сотрудника не получится. Тогда всё зависит от его честности — вернуть деньги можно только с его согласия. Если он согласен вернуть лишнее, то просто возвращает деньги на ваш расчётный счёт по реквизитам. А если нет, всё зависит от суммы переплаты: до 4000 ₽ можно оформить переплату как матпомощь — с неё не нужно ничего платить, а с остальной суммы придётся заплатить НДФЛ и страховые взносы.

Про арифметическую ошибку → письмо Роструда №1286-6-1 от 01.10.2012, определение Верховного суда РФ №59-В11-17 от 20.01.2012.

Про размер необлагаемой матпомощи → пп. 11 п. 1 ст. 422 НК РФ.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#сотрудники
@askkate